RENCANA PROGRAM KERJA

BUM Desa Maju Sejahtera Karanganyar

Desa Karanganyar, Kecamatan Sambungmacan, Sragen

LEMBAR PENGESAHAN RENCANA PROGRAM KERJA

BAB I PROFIL BUM DESA
A. Profil Umum Desa
B. Data Badan Usaha Milik Desa
C. Pendirian Badan Usaha Milik Desa
D. Visi Misi
E. Struktur organisasi dan daftar SDM
F. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
2) Penyertaan Modal Desa
3) Penyertaan Modal Masyarakat
BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA
A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa
3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
4. Kondisi Keuangan
B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
2. Potensi
3. Peluang
4. Prospek Usaha
BAB III RENCANA KERJA
A. Sasaran Perusahaan
B. Strategi dan Kebijakan
C. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang
d) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
e) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang
f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang
g) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program Kerja
secara terperinci:

BAB V RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha
B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal
kepada BUM Desa/BUM Desa Bersama
 PROFIL
BADAN USAHA MILIK DESA
“ MAJU SEJAHTERA KARANGANYAR “

DESA KARANGANYAR
KECAMATAN SAMBUNGMACAN

DINAS PEMBERDAYAAN MASYARAKAT DAN DESA

KABUPATEN SRAGEN
 BAB I
PROFIL BUM DESA
A. Profil Umum Desa
Nama Desa : Karanganyar
Nama Kecamatan : Sambungmacan
Nama Kepala Desa : Giyono
Masa Jabatan Kepala Desa : 2020 s/d 2026
Luas Wilayah Desa :-
Alamat Kantor Desa : Lemahbang RT. 04
Kode Pos : 57253
Batas batas Desa
Sebelah Timur : Desa Bedoro
Sebelah Barat ; Desa Kebonromo
Sebelah Utara : Desa Plumbon
Sebelah Selatan : Desa Bumiaji

B. Data Badan Usaha Milik Desa

Nama Bum Desa : Maju Sejahtera Karanganyar
Alamat Kantor : Lemahbang RT. 04
Nomor Telepon : 082136944400
Email : bumdesmajusejahtera403@gmail.com

C. Pendirian Badan Usaha Milik Desa

Tanggal Musyawarah Desa : 5 Juli 2021
pembentukan Bum Desa
Peraturan Desa
Nomor : 02 Tahun 2021
Tanggal : 5 Juli 2021
Tentang : Perubahan Peraturan Desa Nomor
06 Tahun 2020 Tentang Badan Usaha
Milik Desa
 D. Visi dan Misi

Visi

"Menjadi pendorong tumbuhnya usaha ekonomi dan kesejahteraan

masyarakat Desa Karanganyar yang berkelanjutan dengan
menjadikan Desa Karanganyar sebagai sentra perdagangan ,jasa ,
pertanian dan industri kerakyatan yang kuat menuju masyarakat
sejahtera , cerdas, sehat, dan terampil  melalui pengembangan
usaha ekonomi, peningkatan kapasitas dan kompetensi
sumberdaya dan kelembagaan"
Misi

 Memanfaatkan potensi sumber daya manusia yang ada di desa

sebagai aset penggerak ekonomi lokal;
 Mendorong Tumbuhnya Inisiatif Dan Inovasi Produk Lokal, Sehingga
Memiliki Daya Saing Yang Tinggi Baik Pada Tingkat Nasional, Regional
Maupun lokal;
 Meningkatkan Kompetensi Dan Daya Saing Usaha Pedesaan Secara
Mandiri Dan Profesional;
 Meningkatkan ketahanan ekonomi dengan menggalakkan usaha
ekonomi kerakyatan melalui program setrategis di bidang produksi
pertanian, pemasaran, usaha kecil dan menengah, serta pariwisata
 Membangkitkan kegiatan ekonomi kecil dan menengah lewat jejaring
sosial untuk pengembangan berbagai kegiatan industri rumah tangga;
 Membantu mengelola program pembangunan desa terutama dalam
rangka pengentasan kemiskinan dan pengembangan usaha ekonomi
perdesaan;
 Meningkatkan pendapatan masyarakat; dan
 Meningkatkan pendapatan asli desa.
E. Struktur organisasi dan daftar SDM

Daftar SDM BUM Desa

No Nama Jabatan
1 GIYONO Penasihat
2 LULUT EDI SANTOSO Pengawas
3 DARMINTO Direktur
4 MUH. BAI’ATUR RIDWAN Sekretaris
5 UPIT USTADZILLAH Bendahara
6 - Manager Usaha A
7 - Pegawai Usaha A
8 - Pegawai Usaha A
9 - Manager Usaha B
10 - Pegawai Usaha B
11 - Pegawai Usaha B

F. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal ( Bersumber dari Dana Desa Tahun 2020 )
Modal awal sebesar RP. 10.000.000,- untuk kegiataan sosialisasi
BumDes Maju Sejahtera Karanganyar memperkenalkan BumDes
kepada Masyarakat di setiap Dusun di Wilayah Desa Karanganyar
berkaitan dengan Visi dan Misi BumDes Maju Sejahtera
Karanganyar.
2) Penyertaan Modal Desa
Penyertaan Modal Desa sebesar RP. 50.000.000,- yang bersumber
dari Dana Desa Tahun 2021 dan di cairkan dalam 2 Tahap. Tahap
Pertama sebesar RP. 34.000.000,- sisanya akan dicair di tahap
kedua.

3) Penyertaan Modal Masyarakat

Dalam Progres sosialisasi.
BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA
A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia

Semua Pengurus BumDes Berasal dari warga masyarakat Desa

Karanganyar yang memenuhi kualifikasi persyaratan yang
ditentukan oleh Pemerintah Desa Karanganyar.

2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa

Uraian Perkembangan Usaha A

Internet Desa
Karanganyar Net sampai saat ini sudah mencapai progress 90%.

Uraian Perkembangan Usaha B

Pelayanan Jasa
Melayani pembayaran PBB, Listrik, PDAM,dsb bekerja sama
dengan Bank Jateng.

Uraian Perkembangan Usaha C

……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………

3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha

Sudah bekerja sama dengan pihak perbankkan dalam hal ini

adalah BPR Djoko Tingkir milik Kabupatan Sragen untuk
pengembangan Jaringan Internet Desa.

4. Kondisi Keuangan

Kondisi keuangan BumDes Maju Sejahtera Karanganyar sampai

saat ini hanya cukup untuk Pengembangan Jaringan Internet
Desa.
B. Kondisi Eksternal

1. Tantangan Usaha

Strategi Menghadapi
Tantangan Usaha Kondisi Harapan
Tantangan
1 Pandemi Covid 19 Pandemi berakhir Tetap konsolidasi
2
3
4
5

Karena pandemi covid 19 usaha kami belum bisa berjalan dengan

baik dikarenakan terkendala modal.

2. Potensi

Strategi Memanfaatkan
No Potensi Kondisi Harapan
Potensi
1 Pelayanan Jasa Cukup baik Sangat bagus
2 Internet Desa Berkembang Sangat bagus
3
4
5

Untuk pelayanan jasa potensi cukup bagus dan untuk Internet

Desa sedang dalam perkembangan untuk menuju Desa Digital.

3. Peluang

Strategi Memanfaatkan
No Peluang Kondisi Harapan
Peluang
1 Pemberdayaan Kemjuan Desa Digitalisasi Desa
2
3
4
5

Pemberdayaan Masyarakat Desa Karanganyar untuk sadar

teknologi menuju Desa Karanganyar Digital.
4. Prospek Usaha

Strategi Memanfaatkan
Prospek Usaha Kondisi Harapan
Prospek Usaha
1 Desa Wisata Berkembang Cukup baik
2 Wisata Kuliner Berkembang Cukup baik
3
4

Membina Masyarakat Desa Karanganyar untuk ikut dalam

pemeliharaannya Desa Wisata dan Wisata Kuliner yang ada di
Desa Karanganyar.
BAB III RENCANA KERJA
A. Sasaran Perusahaan
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM
Desa Maju Sejahtera Karanganyar sebagai perusahaan yang sehat dan
memiliki kredibilitas tinggi dengan dukungan modal, sumber daya manusia
dan budaya perusahaan yang kokoh. Disamping itu juga melakukan
optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa memberikan
kepuasan kepada semua stakeholder. Bum Desa Maju Sejahter Karanganyar
memberikan rasa nyaman dan pelayanan yang profesinal kepada seluruh
masyarakat desa Karanganyar.
Sasaran Kinerja/Absolut target Tahun 2021 sesuai sesuai dengan
hasil Musyawarah Desa Tanggal 05 Juli Tahun 2021:

Total Aset : RP. 225.000.000,-

Total Ekuitas : RP. 225.000.000,-
Laba Bersih Tahun Berjalan : RP. 0,-
Capital Expenditure : RP. 0,-
Kontribusi terhadap PADes : RP. 0,-

B. Strategi dan Kebijakan

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai
berikut:
a. Untuk pengembangan teknologi
b. Meningkatkan perekonomian Masyarakat Desa Karanganyar
c. Sumber Daya Manusia yang mempuni
d. Kemandirian ekonomi desa
e. Pendapatan Asli Desa

Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah

sebagai berikut:
a. Menyiapkan SDM pengurus BUM Desa dan seluruh Karyawan
b. Meningkatkan pendapatan asli desa
c. Menciptakan lapangan pekerjaan
d. Menampung dan memasarkan hasil UMKM masyarakat Desa
Karanganyar
 C. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
No Program/Kegiatan Alokasi Anggaran (Rp.) Sumber Output Indikator Keberhasilan Waktu Pelaksanaan
1 Internet Desa ( 2021 ) RP. 225.000.000,- Pihak Ketiga Desa Digital 90% 6 Bulan
2 Pasar / Kuliner ( 2021 – 2022 ) RP. 2.000.000.000,- Pihak Ketiga Pusat Kuliner Dalam Progres 1 Tahun
3 Desa Wisata ( 2022 – 2023 ) RP. 1.500.000.000,- - Desa Wisata Dalam Progres 1 Tahun
4 PAM Desa ( 2023 – 2024 ) RP. 500.000.000,- Dana Desa Air Bersih Dalam Progres 6 Bulan

Karanganyar, 19 Juli 2021

Pengawas Direktur BumDesa
Maju Sejahtera Karanganyar

LULUT EDI SANTOSO DARMINTO

Pelaksana Operasional

MUH. BAI’ATU RIDWAN

 b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
RKAP tahun RKAP Terakhir
Uraian mendatang %
Jumlah % Jumlah %
1 2 3 4 5 6=2:4
Penjualan
Beban Pokok Penjualan 000 0% 000 0% 000
Laba Bruto 000 0% 000 0% 000

Beban Usaha
Beban Administrasi dan Umum 000 0% 000 0% 000
Beban Penjualan 000 0% 000 0% 000
Jumlah Beban Usaha 000 0% 000 0% 000
Laba (Rugi) Usaha 000 0% 000 0% 000

Pendapatan (Beban) Lain-lain :

Pendapatan (Beban) Lain-lain 000 0% 000 0% 000
Beban Bunga 000 0% 000 0% 000
Laba (Rugi) Konsolidasi Sebelum Pajak 000 0% 000 0% 000

Pendapatan/Beban Pajak Penghasilan

Tahun Berjalan 000 0% 000 0% 000
Tangguhan 000 0% 000 0% 000

Laba Setelah Pajak 000 0% 000 0% 000

Pendapatan Konprehensif Lain 000 0% 000 0% 000
Laba (Rugi) Konprehensif Setelah Pajak 000 0% 000 0% 000

c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang

RKAP Tahun RKAP
Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2:3
A. Beban Langsung Order
1. Biaya Bahan 000 000 0%
2. Biaya Subkontraktor 000 000 0%
3. Baiaya Transport & Packing 000 000 0%
4. Biaya Sewa Alat 000 000 0%
5. Biaya Operasional Lainnya 000 000 0%
000 000 0%
Sub Total A
B. Beban Tetap Produksi
1. Biaya Gaji/ Upah Langsung 000 000 0%
2. Biaya Pabrik Tidak Langsung 000 000 0%
000 000 0%
Sub Total B
Total : 000 000 0%

d) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang

RKAP Tahun RKAP
Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2-3
ASET
Aset Lancar
Kas dan Setara Kas 000 000 0%
Piutang Usaha 000 000 0%
Piutang Pajak 000 000 0%
Piutang Jangka Pendek Lainnya 000 000 0%
Persediaan 000 000 0%
Pembayaran Uang Muka 000 000 0%
Jumlah Aset Lancar 000 000 0%

Aset Tidak Lancar

 Penyertaan 000 000 0%
Aset Tetap 000 000 0%
Aset Tidak Berwujud 000 000 0%
Aset Lain-lain 000 000 0%
Jumlah Aset Tidak Lancar 000 000 0%
Jumlah Aset 000 000 0%
LIABILITAS
Liabilitas Jangka Pendek
Utang Usaha 000 000 0%
Utang Bank / Pihak ke III 000 000 0%
Utang Bunga 000 000 0%
Utang Pajak 000 000 0%
Uang Muka Pemesanan 000 000 0%
Beban yang Masih Harus dibayar 000 000 0%
Utang Lain-lain 000 000 0%
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 000 000 0%

Liabilitas Jangka Panjang

Utang Jangka Panjang 000 000 0%
Kewajiban Imbalan Kerja 000 000 0%
Kewajiban Pajak Tangguhan 000 000 0%
Jumlah Leabilitas Jangka Panjang 000 000 0%
JUMLAH LEABILITAS 000 000 0%
EKUITAS
Modal Dasar RP. 000 000 0%
Saham yang belum ditempatkan dan disetor RP. 000 000 0%
PMN yang belum ditentukan statusnya 000 000 0%
Penyertaan modal pemerintah 000 000 0%
Penyertaan modal ex PPA 000 000 0%
Cadangan Likudasi 000 000 0%
Modal Hibah 000 000 0%
Kepentingan nonpengendali 000 000 0%
Selisih revaluasi aset tetap 000 000 0%
Saldo defisit 000 000 0%
Jumlah Ekuitas 000 000 0%
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 000 000 0%

e) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang

RKAP Tahun RKAP
Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2:3
SALDO AWAL KAS DAN SETARA KAS
A. AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan
1. Piutang (Progress Proyek) 000 000 0%
2. Lainnya 000 000 0%
3. Pendapatan Lain-lain 000 000 0%
Sub total Penerimaan 000 000 0%
Pengeluaran
1. Biaya langsung order 000 000 0%
2. Gaji & Upah 000 000 0%
3. Biaya Tetap & lainnya 000 000 0%
4. Biaya bunga 000 000 0%
5. Pajak 000 000 0%
Sub total pengeluaran 000 000 0%
Surplus (Defisit) operasional 000 000 0%
B. AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan
1. Optimalisasi Aset Tetap 000 000 0%
Pengeluaran 000 000 0%
1. Investasi Aset Tetap 000 000 0%
2. Investasi Aset Tak Terwujud 000 000 0%
Surplus (Defisit) Investasi 000 000 0%
C. AKTIVITAS PENDANAAN
 Penerimaan
1. PMN - Equity 000 000 0%
2. Pihak Ketiga/Perbankan 000 000 0%
3. Lainnya 000 000 0%
Sub total penerimaan 000 000 0%
Pengeluaran
1. Utang pajak 000 000 0%
2. Pemberhentian Karyawan 000 000 0%
3. Utang PT Sugico 000 000 0%
4. Utang Usaha Lama 000 000 0%
5. Angsuran PT PPA 000 000 0%
6. Pihak Ketiga/Perbankan 000 000 0%
7. Beban Lain-lain 000 000 0%
Sub total pengeluaran 000 000 0%
Surplus (defisit) Pendanaan 000 000 0%
Surplus (defisit) Perusahaan 000 000 0%
SALDO AKHIR KAS & SETARA KAS 000 000 0%

f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang

RENCANA INVESTASI TAHUN 2022 KONSOLIDASIAN

RKAP Tahun RKAP

NO Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud 000 000 0%
1 Tanah 000 000 0%
2 Gedung dan Perlengkapannya 000 000 0%
3 Mesin dan Peralatan 000 000 0%
4 Kendaraan 000 000 0%
5 Peralatan kantor 000 000 0%
000 000 0%
II Aset Tidak Terwujud 000 000 0%
1 Software 000 000 0%
2 Lisensi/ Sertifikat 000 000 0%
3 Software Desain Enginering 000 000 0%
4 Training 000 000 0%
000 000 0%
Total : 000 000

PROYEKSI SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA TAHUN 2022 KONSOLIDASIAN

RKAP Tahun RKAP

NO Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1. Laba (Rugi) Setelah Pajak 000 000 0%
2. Penyusutan & Amortisasi 000 000 0%
3. Tambahan Aset Lain-lain 000 000 0%
Sub Total Sumber Dana 000 000 0%
II PENGGUNAAN DANA 000 000 0%
1. Investasi Aset Tetap 000 000 0%
2. Investasi Aset Tidak Berwujud 000 000 0%
3. Tambahan Aset Lain-lain 000 000 0%
Sub total Penggunaan Dana 000 000 0%
III Penambahan (Pengurangan) Modal Kerja 000 000 0%

g) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

RKAP Tahun
Tertinggi RKAP Terakhir
URAIAN Mendatang
Nilai Skor Nilai Skor Nilai Skor
I. ASPEK KEUANGAN
a. Laba / Rugi
1. R O E (%) 0 0 0 0 0
2. R O I (%) 0 0 0 0 0
 3. TMS / TA (%) 0 0 0 0 0
SUB TOTAL a 0 0 0 0 0
b. PERPUTARAN
4. PERPUTARAN TOTAL ASET (%) 0 0 0 0 0
5. RASIO LANCAR (%) 0 0 0 0 0
6. RASIO KAS (%) 0 0 0 0 0
7. PERIODE PENARIKAN (HARI) 0 0 0 0 0
8. PERPUTARAN PERSEDIAAN (HARI) 0 0 0 0 0
SUB TOTAL b 0 0 0 0 0
TOTAL (a+b) 0 0 0 0 0

II. ASPEK OPERASIONAL

1. PENINGKATAN PERMINTAAN (%) 0 0 0 0 0

2. PRESENTASE KAPASITAS PRODUKSI 0 0 0 0 0
(%)
3. PERTUMBUHAN PENDAPATAN & 0 0 0 0 0
JUMLAH PRODUK TERJUAL (%)
TOTAL II 0 0 0 0 0

III. ASPEK ADMINISTRASI

1. LAPORAN PERHITUNGAN TAHUNAN 0 0 0 0 0
2. RANCANGAN RKAP 0 0 0 0 0
3. LAPORAN PERIODIK 0 0 0 0 0
4. KINERJA PKBL 0 0 0 0 0
- EFEKTIFITAS PENYALURAN 0 0 0 0 0
- TINGKAT KOLEKTIBILITAS 0 0 0 0 0
TOTAL III 0 0 0 0 0
TOTAL SKOR 0 0 0 0 0
TINGKAT KESEHATAN PERUSAHAAN 0 0 0
BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL
RKAP Tahun
RKAP Terakhir
Mendatang
NO INDIKATOR KPI SATUAN FORMULA
BOBOT (%)
TARGET CAPAIAN NILAI
(NILAI)
A. KEUANGAN & PASAR 22.0 22.7
1 Pertumbuhan Penjualan th berjalan x 100 % 0 0 0 0
Pendapatan dan Penjualan th sebelumnya
%
Jumlah
Produk Terjual
2 Pertumbuhan aset Penjualan th berjalan x 100 % 0 0 0 0
%
Penjualan th sebelumnya
3 DST. 0 0 0 0
B. FOKUS PELANGGAN 22.0 18.6
4 Loyalitas Jumlah pelanggan yang sama dg thn sblmnya x 100% 0 0 0 0
% Jumlah pelanggan thn sblmnya
Pelanggan
5 Meningkatkan Pesanan Masuk th berjalan x 100% 0 0 0 0
%
Pesanan Pesanan Masuk th sebelumnya
6 DST. 0 0 0 0
C. FOKUS EFEKTIFITAS PRODUK DAN PROSES 18.0 12.0
7 Investasi Realisasi Program Investasi th berjalan x 100% 0 0 0 0
%
Rencana Program Investasi th berjalan
8 Tingkat Total Penjualan x 100% 0 0 0 0
Pemenuhan % Total Order Masuk
Pesanan
9 DST. 0 0 0 0
D. FOKUS TENAGA KERJA 15.0 6.0
10 Peningkatan Realisasi jml karyawan memperoleh sertifikasi x 100% 0 0 0 0
Kompetensi % Rencana jml karyawan memperoleh sertifikasi
Pegawai
11 Produktifitas Laba Kotor x 100 % 0 0 0 0
% Biaya Usaha (tidak termasuk beban bunga)
Usaha
12 DST. 0 0 0 0
E. KEPEMIMPINAN, TATA KELOLA & TANGGUNG JAWAB KEMASYARAKATAN 15.0 11.3
13 Penyampaian Jumlah Laporan yang disampaikan kepada 0 0 0 0
Laporan Elektronik % Kementerian BUMN Lengkap & Tepat waktu x 100%
(Portal BUMN) Total Laporan yang disampaikan
14 Indeks GCG SKOR
Hasil Penilaian Implemntasi GCG > Hasil Penilaian tahun 0 0 0 0
sebelumnya
15 DST. 0 0 0 0
F. AGEN PEMBANGUNAN 10.0 19.6
16 Tenaga Kerja Lokal Realisasi jml tenaga kerja lokal proyek di daerah x 100% 0 0 0 0
untuk Proyek di % Total tenaga kerja proyek di daerah
Daerah
17 TKDN Produk / KPI
%
Total Pengadaan Barang Lokal x 100% 0 0 0 0
Outcome Total Pengadaan Barang Lokal dan Import
18 DST. 0 0 0 0
BAB V RENCANA KERJA SAMA
A. Rencana Kerja Sama Usaha

RENCANA KERJA SAMA USAHA

Rencana kerja sama usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai

pihak-pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan
dikerjasamakan, besaran nilai investasi, bentuk kerja sama, dan proyeksi
keuangan dan pembagian hasil usaha.

1. Pihak-Pihak

Pihak BUM Desa Pihak

1. Utang 1. BPR Djoko tingkir
2. Jaringan Internet 2. Icon + / PLN
Kewajiban
3. Sistem Internet 3. JT Sukowati

1. RP. 6.093.000,-/bulan 1. BPR Djoko tingkir

2. RP. 3.625.000,-/bulan 2. Icon + / PLN
Hak
3. 49% dari laba bersih 3. JT Sukowati

2. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi kedudukan hukum/ Peruntukan dalam

kepemilikan/penguasaan Kerja Sama
Tanah Kas Desa … … …
seluas …
Bangunan … … …
seluas …
Mesin … … … …
sejumlah …
unit
dan … … …
seterusnya…

3. Besaran Investasi

No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang

Menanggung Biaya
Rp. 225.000.000,- Pembiayaan Internet BPR Djoko Tingkir
Desa
Rp. ….
Rp. ….
Total Rp. …

4. Bentuk Kerja Sama

 sewa-menyewa,
 kerja sama pemanfaatan,
 bangun guna serah,
 bangun serah guna,
 pengembangan layanan atau fitur usaha.
5. Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha

B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

RENCANA KERJA SAMA NON-USAHA

Rencana kerja sama non-usaha sekurang-kurangnya menjelaskan

mengenai pihak pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan
dikerjasamakan, besaran nilai investasi/kebutuhan biaya, dan bentuk kerja
sama

6. Pihak-Pihak

Pihak BUM Desa Pihak ….

4. ….  ….
5. ….  ….
Kewajiban
6. ….  ….
dst dst
4. …. 1. ….
5. …. 2. ….
Hak
6. …. 3. ….
dst dst

7. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi kedudukan hukum/ Peruntukan dalam

kepemilikan/penguasaan Kerja Sama
Tanah Kas Desa … … …
seluas …
Bangunan … … …
seluas …
Mesin … … … …
sejumlah …
unit
dan … … …
seterusnya…

8. Kebutuhan Biaya

No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang

Menanggung Biaya
Rp. ….
Rp. ….
Rp. ….
Total Rp. …

9. Bentuk Kerja Sama

 transfer teknologi, ilmu pengetahuan, seni dan kebudayaan;

 peningkatan kapasitas sumber daya manusia;
 bentuk kerja sama lain.
 BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN
RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal

kepada BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana kegiatan dan kebutuhan
serta analisis keuangan disampaikan untuk menjadi bahan pengambilan
keputusan atau persetujuan oleh musyawarah desa/musyawarah antar desa
terhadap kelayakan penambahan modal BUM Desa/BUM Desa Bersama.
Rencana kegiatan dan kebutuhan sekurang-kurangnya berisi hal-hal berikut:
1. Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan
Menerangkan produk yang hendak dikembangkan secara
terperinci.
2. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa
Menjelaskan mengenai kebutuhan yang akan digunakan dalam
usaha berikut jumlah kebutuhan dan perkiraan harganya. Sebaiknya
memisahkan catatan kebutuhan peralatan pokok usaha dan kebutuhan
penunjang usaha, seperti ijin usaha, penyewaan aset, renovasi, dan
sebagainya.
3. Rencana Lokasi
Menjelaskan mengenai perencanaan lokasi usaha yang akan
dipilih berikut keunggulannya. Akan lebiih baik jika memberikan
alternatif pilihan lokasi beserta analisis keunggulannya.
4. Kebutuhan Tenaga Kerja
Menjelaskan perencanaan tenaga kerja yang dibutuhkan beserta
kriteria tenaga kerja yang diharapkan. Perlu pula diulas standar gaji
untuk tiap-tiap pekerja. Perencanaan ini berguna sebagai gambaran
perkiraan kebutuhan tenaga kerja dan perhitungan kebutuhan gaji
setiapn bulannya.
5. Analisis Persaingan Usaha
Pelaksana operasional perlu mengamati pesaing beserta
keunggulan dan kekurangannya. Kemudian, perlu diulas perencanaan
strategi agar BUM Desa memiliki keunggulan dibandingkan pesaing.
Analisis persaingan usaha ini juga disertai dengan rencana tindakan
dan perhitungan biaya dari pelaksanaan tindakan tersebut.
6. Strategi Pemasaran
Strategi pemasaran juga disertai perhitungan biaya pemasaran
yang dibutuhkan. Strategi pemasaran untuk usaha sebaiknya mengacu
pada:
 Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasi usaha;
 Strategi harga (price): berfokus pada keunggulan harga;
 Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;
 Strategi promosi: cara-cara promosi yang efektif untuk tiap-tiap
produk.
7. Perkiraan modal usaha
Menjelaskan perkiraan kebutuhan modal usaha, modal investasi
dan modal kerja secara terperinci.
8. Perkiraan perhitungan keuntungan usaha
 Penentuan Harga Pokok Penjualan (HPP)
 Penentuan Harga Jual
 Perkiraan Laba Kotor
 Perkiraan Laba Bersih
9. Alokasi Laba Usaha
Alokasi laba akan berbeda setiap bulannya bergantung pada
pemasukan, tetapi persentase alokasinya sama. Persentase alokasi tidak
selalu baku karena disesuaikan dengan kebutuhan pemilik usaha.
10. Perkiraan Return on Investment
Secara sederhana, Return on Investment (ROI) adalah laba atas
investasi yang dihitung berdasarkan hasil pembagian dari pendapatan
yang dihasilkan dengan besaran modal yang ditanam. Dengan kata lain,
ROI juga berarti uang yang diperoleh atau hilang pada suatu investasi.
Dalam hal ini, investasi dapat mengacu pada modal, aset, serta
anggaran biaya investasi. Yang perlu diperhatikan adalah apabila ROI
bernilai negatif, maka investasi tersebut harus dipertimbangkan kembali
sebab bernilai kerugian. Sebaliknya, ROI bernilai positif adalah yang
memberikan keuntungan dalam bisnis Anda.
11. Kesimpulan tentang usaha
Berisi narasi tentang usaha dan target-target yang ingin dicapai
oleh setiap tahun.
 FORMAT ANALISIS KEUANGAN

Komparasi Laporan Laba Rugi

Kenaikan (Penurunan)
Tahun (n+1) Tahun (n) Jumlah %
Penjualan 1.530.500.000 1.234.000.000 296.500.000 24,0%
Retur dan Potongan Penjualan 32.500.000 34.000.000 (1.500.000) -4,4%
Penjualan Bersih 1.498.000.000 1.200.000.000 298.000.000 24,8%
HPP 1.043.000.000 820.000.000 223.000.000 27,2%
Laba Kotor 455.000.000 380.000.000 75.000.000 19,74%
Beban Penjualan 191.000.000 147.000.000 44.000.000 29,93%
Beban Administrasi 104.000.000 97.400.000 6.600.000 6,78%
Total Beban Operasional 295.000.000 244.400.000 50.600.000 20,70%
Laba Operasi 160.000.000 135.600.000 24.400.000 17,99%

Persentase kenaikan dalam penjualan bersih disertai dengan persentase kenaikan yang lebih
besar dalam harga pokok penjualan. Kenaikan harga pokok penjualan ini berdampak pada
turunnya laba kotor sebagai persentase penjualan. Beban penjualan meningkat secara
signifikan, dan beban administrasi sedikit meningkat. Secara keseluruhan, beban operasi
meningkat ..., sedangkan laba kotor meningkat hanya ... %.
Kenaikan dalam laba operasi dan dalam laba bersih bersifat menguntungkan. Akan tetapi, studi
mengenai beban dan analisis serta perbandingan tambahan baru dilakukan sebelum mencapai
kesimpulan mengenai penyebabnya.

Komparasi Aset Lancar

Kenaikan (Penurunan)
Tahun (n+1) Tahun (n) Jumlah %
Aset
Total Aset 1.139.500.000 1.230.500.000 (91.000.000) -7,4%

Kewajiban
Kewajiban Lancara 210.000.000 243.000.000 (33.000.000) -13,58%
kewajiban jangka panjang 100.000.000 200.000.000 (100.000.000) -50,00%
total kewajiban 310.000.000 443.000.000 (133.000.000) -30,02%

Ekuitas Pemegang Saham

Total ekuitas Pemegang Saham 829.500.000 787.500.000 42.000.000 5,33%
 Komparasi Neraca

Tahun (n+1) Tahun (n)

Jumlah % Jumlah %
Aset
Aset Lancar 550.000.000 48,27% 533.000.000 47,95%
Investasi Jangka Panjang 95.000.000 8,34% 117.500.000 10,57%
Aset Tetap (Bersih) 444.500.000 39,01% 411.000.000 36,98%
Aset Tak Terwujud 50.000.000 4,39% 50.000.000 4,50%
Total Aset 1.139.500.000 100,00% 1.111.500.000 100,00%

Kewajiban
Kewajiban Lancar 210.000.000 18,43% 243.000.000 21,86%
Kewajiban Jangka Panjang 100.000.000 8,78% 200.000.000 17,99%
Total Kewajiban 310.000.000 27,20% 443.000.000 39,86%

Ekuitas Pemegang Saham

Total ekuitas pemegang saham 829.500.000 72,80% 668.500.000 60,14%

MENTERI DESA,
PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL, DAN
TRANSMIGRASI
REPUBLIK INDONESIA,
Salinan sesuai aslinya

Kementerian Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal, danttd.

Transmigrasi

Kepala Biro Hukum

ABDUL HALIM ISKANDAR

Teguh
 BERITA ACARA
MUSYAWARAH PENYUSUNAN RENCANA PROGRAM KERJA
BUM DESA MAJU SEJAHTERA KARANGANYAR
DESA KARANGANYAR

Berkaitan dengan Penyusunan Rencana Program Kerja BUM Desa

“Maju Sejahtera Karanganyar” di Desa Karanganyar Kecamatan
Sambungmacan Kabupaten Sragen Provinsi Jawa Tengah pada:
Hari dan Tanggal : Senin, 19 Juli 2021
Jam : 10.00 WIB - Selesai
Tempat : Balai Desa Karanganyar

Telah diadakan kegiatan Musyawarah Desa, yang telah dihadiri oleh

wakil-wakil kelompok, wakil dusun dan tokoh masyarakat, serta unsur lain
yang terkait di Desa sebagaimana tercantum dalam daftar hadir terlampir.
Pimpinan Musawarah : DARMINTO

Notulen : MUH. BAI’ATUR RIDWAN

Karanganyar, Tanggal 19 Juli 2021

Direktur BUM Desa Sekretaris

Maju Sejahtera Karanganyar

DARMINTO MUH. BAI’ATUR R

Setelah dilakukan pembahasan dan diskusi, selanjutnya seluruh peserta

Musyawarah Desa menyepakati hal yang berketetapan menjadi kesepakatan
akhir dari musyawarah yaitu:
 1. Menyepakati Penyusunan Rencana Program Kerja BUM Desa Maju
Sejahtera Karanganyar untuk Periode Kepengurusan tahun 2021-
2026

Keputusan diambil secara musyawarah mufakat.

Demikian berita acara ini dibuat dan disahkan dengan penuh

tanggungjawab agar dapat dipergunakan sebagaimana mestinya.

Karanganyar, 19 Juli 2021

Pengawas Direktur BumDesa

LULUT EDI SANTOSO DARMINTO