1. SP3B (SURAT PERMINTAAN PENGESAHAN PENDAPATAN DAN BELANJA)
Tahap sudah selesai karena sudah dibuatkan SP2B. Data Entri – SKPD – Bendahara – BLUD/JKN/BOS – SP3B 2. MUTASI KAS ( Perpindahan dana dari Bank ke Tunai atau Sebaliknya) Umumnya berisi Penarikan Tunai Dana BOS Tahap 1 Data entry – SKPD – bendahara – pengeluaran – Mutasi Kas Tunai/Bank 001/TUNAI/629/III/2021 3. Bukti Pengeluaran Berisi semua data transaksi pada periode berjalan. 048/629/V/2021 Tanggal transaksi – Rekening Kegiatan-nilai – keterangan Contoh : Belanja Alat Tulis Kantor Kegiatan Operasional Perpustakaan Tgl. 02/04/2021 Data entry – SKPD – bendahara – pengeluaran – Bukti pengeluaran (Bukti UP/GU) Dalam bukti pengeluaran jika terdapat pengenaan pajak bisa ditambahkan Potongan Bukti pengeluaran. 4. Pajak Data entry – SKPD – bendahara – pengeluaran – Pajak Berisi : Program kegiatan kena pajak Nomor pajak 001/PAJAK/629/VIII/2021 diurutkan dari tahap sebelumnya Tanggal bukti bisa dilihat dibukti pajak NTPN bisa dilihat dibukti pajak Keterangan : Bendahara Setor PPh. 23 Belanja Kertas dan Cover Fotocopy Kegiatan PTS Genap Rincian Pajak berisi Rekening kegiatan yang kena pajak, Jenis pajak dan nilai pajak. 5. SPJ Data entry – SKPD – bendahara – pengeluaran – SPJ Pembuatan SPJ UP/GU dibuat PERBULAN. Jika bulan tertentu tidak ada transaksi tetap dibuatkan SPJ dan tidak diisi kagiatan ( NIHIL ) No. SPJ diurutkan dari tahap sebelumnya Contoh : 003/SPJ/629/I/2021