KELOMPOK : 5 (LIMA)

KELAS : 2B / D3 AKUNTANSI
ANGGOTA :
1. YULI ASTUTI (A0C021069)
2. TANIA PUTRI DEWI RATNA SARIA (A0C021064)
3.DESIANA WARDININGSIH (A0C021086)

AKTIVA
ASET
ASET LANCAR
KAS DAN KAS DI BANK
kas
kas di bank pihak ke tiga
kas di bank pihak berelasi
piutang pembiayaan konsumen pihak ke tiga
piutang pembiayaan konsumen pihak berelasi
piutang pembiayaan murabahah pihak ke tiga
piutang pembiayaan murabahah pihak berelasi
piutang sewa pembiayaan pihak ke tiga
piutang sewa pembiayaan pihak berelasi
beban di bayar di muka pihak ke tiga
beban di bayar di muka pihak berelasi
piutang lain-lain pihak ke tiga
piutang lain-lain pihak berelasi
aset derivatif
pajak di bayar di muka
investasi dalam saham pihak berelasi
JUMLAH ASET LANCAR
ASET TETAP
aset tetap setelah di kurangi akumulasi penyusutan
aset hak guna setelah dikurangi akumulasi penyusutan
aset tak terwujud setelah di kurangi akumulasi amortisasi
aset pajak tangguhan
aset lain-lain
JUMALAH ASET TETAP
JUMLAH ASET
 LAPORAN NERACA
PT ADIRA DINAMIKA MULTI FINANCE TBK
PERIODE 31 DESMBER 2020-2019

2020 2021

76,172 170,881
2,934,779 1,146,708
1,216,458 1,804,903
20,151,991 26,799,715
3,257 2,479
2,449,818 2,822,205
296
246,644 290,520
33
137,797 275,353
34,175 34,575
153,970 121,222
245,768 345,788
1,849
340,710 340,710
650 650
27,994,334 34,155,742

244,529 266,149
324,243
186,542 160,496
463,396 475,226
17,469 59,240
1,236,179 961,111
29,230,513 35,116,853
 LAPORAN NERACA
PT ADIRA DINAMIKA MULTI FINANCE TBK
PERIODE 31 DESMBER 2020-2019
PASIVA
KEWAJIBAN (LIABILITAS) 2020 2019
pinjaman yang diterima pihak ke tiga 8,952,441 10,350,058
pinjaman yang diterima pihak berelasi 187,500 1,500,000
beban yang masih harus di bayar pihak ke tiga 1,012,886 973,379
beban yang masih harus di bayar pihak berelasi 38,330 38,616
utang obligasi pihak ke tiga 6,824,636 9,825,860
utang obligasi pihak berelasi 323,690 572,800
utang lain-lain pihak ke tiga 588,127 296,180
utang lain-lain pihak berelasi 1,001,746 911,339
liabilitas sewa 200,108
utang pajak 185,896 364,455
liabilitas derivatif 565,782 510,219
liabilitas imbalan kerja 946,096 1,058,152
sukuk mudharabah pihak ke tiga 478,000 597,000
sukuk mudharabah pihak berelasi 40,000
JUMLAH LIABILITAS 21,305,238 27,038,058

EKUITAS 2020 2019

MODAL SAHAM
moda dasar 4.000.000.000
modal ditempatkan dan disetor penuh 1.000.000.000 100,000 100,000
penuh 1.000.000.000 saham tambah modal setor 6,750 6,750
saldo laba
telah di tentukan pengguna nya 184,699 163,612
belum di tentukan pengguna nya 7,850,705 7,961,868
kerugian kumulatif atas
instrumen derivatif untuk lindung nilai arus kas- neto (216879) (153435)
EKUITAS NETO 7,925,275 8,078,795
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 29,230,513 35,116,853
 LAPORAN LABA RUGI
PT ADIRA DINAMIKA MULTI FINANCE TBK
PERIODE 31 DESEMBER 2020 DAN 2019
PENDAPATAN 2020

Pendapatan pembiayaan konsumen 7,077,116

Pendapatan marjin murabahah 695,171
Pendapatan Sewa pembiayaan 36,693
Pendapatan lain-lain 1,625,765
TOTAL PENDAPATAN 9,534,745
BEBAN
Beban gaji dan tunjangan -2,026,231
Beban bunga dan keuangan -1,782,441
Beban pembiayaan konsumen -1,999,276
Beban pembiayaan murabahah -168,825
Beban sewa pembiayaan -5,396
Beban umum dan administrasi -1,461,631
Beban pemasaran -445,301
Beban bagi hasil sukuk mudharabah -38,215
Lain-lain -31,022
TOTAL BEBAN -7,958,310
LABA SEBELUM BEBAN
PAJAK PENGHASILAN 1,476,435
Beban pajak penghasilan -450,862
LABA TAHUN BERJALAN 1,025,573
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
pengukuran kembali atas program imbalan pasca- kerja 71,872
penghasilan komprehesif lain yang tidak akan di reklasifikasi ke laba rugi -15,812
dampak penyusuain tarif pajak -3,078
pos yang akan diklasifikasikan di laba rugi
bagian efektif atas perubahan nilai wajar derivatif lindung nilai arus kas -73,470
manfaat pajak penghasilan terkait
penghasilan komprehensif lain yang akan direklasifikasi laba rugi 16,163
dampak penyesuaian tarif pajak -6,137
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK -10,462
TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 1,015,111
LABA PER SAHAM-DASAR 1,026
 2019

8,350,648
872,320
35,636
2,079,122
11,337,726

-2,138,980
-19,777,700
-1,768,461
-207,902
-10,996
-1,522,137
-768,981
-56,648
-6,848
-8,458,590

2,879,136
-770,445
2,208,691

-76,856
19,214
-

-123,268

30,817
-
-150,096
1,958,596
2,109
 LAPORAN ARUS KAS
PT ADIRA DINAMIKA MULTI FINANCE
PERIODE 31 DESEEMBER 2021-2019

ARUS KAS DARI AKTIVA

2020 2019
OPERASI
Penerimaan kas dari :
Transaksi pembiayaan 38,424,311 45,518,332
Pembiayaa bersama 8,878,703 15,764,758
Bunga bank dan deposito berjangka 61,351 33,752
Pengeluaran kas dari:
Transaksi pembiayaan - 18,652,655 - 36,873,889
Pokok pembiayaan bersama - 11,797,994 - 13,457,038
Bunga pembiayaan bersama - 23,507,310 - 2,729,205
Gaji dan tunjangan - 2,048,528 - 2,002,236
Beban umum dan administrasi - 1,266,399 - 1,279,654
Beban bunga dan provisi bank - 992,572 - 1,114,649
Premi ansuransi - 971,552 - 1,778,059
Pajak penghasilan dan lainnya - 798,008 - 734,028
Beban bunga utang obligasi - 785,792 - 829,973
Bagi hasil sukuk mudha rabah - 39,578 - 53,695

Tantiem Dewan Komisaris dan Direksi - 27,653 - 23,187

Beban bunga liabilitas sewa - 16,590 -
Penerimaan kas dari lain-lain-neto 836,420 738,180
Kas neto diperoleh dari aktiva operasi 8,452,733 1,179,409

ARUS KAS DARI AKTIVITAS

Notes 2020 2019
INVESTASI
Hasil penjualan aset tetap 12 2,377 5,947
Pembelian aset tak berwujud - 84,238 - 75,876
Pembelian aset tetap - 50,430 - 79,429
Kas neto digunakan untuk aktivitas investasi - 132,291 - 149,358

ARUS KAS DARI AKTIVITAS

Notes 2020 2019
PENDANAAN
Penerimaan pinjaman bak 42 9,713,675 15,510,770
Penerimaan dari penerbitan obligasi 42 1,300,000 3,810,000
Penerimaan dari penerbitan sukuk mudharabah 42 200,000 310,000
Pembayaran pinjaman bank 42 - 12,444,120 - 15,043,903
Pembayaran pokok utang obligasi 42 - 4,553,000 - 2,834,750
Pembayaran dividen kas 24 - 1,054,500 - 908,000
Pembayaran pokok sukuk mudharabah 42 - 359,000 - 441,000
Pembayaran pokok liabilitas sewa - 18,580 -
Kas neto(digunakan untuk)diperoleh dari
aktivitas pendanaan - 7,215,525 403,117

KENAIKAN NETO
KAS DAN KAS DI BANK 1,104,917 1,433,168

KAS DAN KAS DI BAK,AWAL TAHUN 4 3,122,492 1,689,324

KAS DAN KAS DI BANK,AKHIR TAHUN 4 4,227,409 3,122,492

 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
PT ADIRA DINAMIKA MULTI FINANCE
PERIODE 31 DESEEMBER 2021-2019

Tambahan modal
Catatan Modal saham
disetor

Saldo pada tanggal 1 januari 2020 100,000 6,750

Dampak penerapan awal PSAK 71 44 - -

Saldo pada tanggal 1 Januari 2020

setelah penerapan awal PSAK 71 100,000 6,750
Dividen kas 24 - -
Penyisihan saldo laba untuk
cadangan umum 24 - -
Laba tahun berjalan - -
Penghasilan komprehensif lain
setelah pajak
Pengukuran kembali atas program
imbalan pasca-kerja 35 - -
Bagian yang efektif dari lindung
nilai arus kas-neto 2i,25 - -
Dampak penyesuaian tarif pajak 21 - -
Saldo pada tanggal 31 Desember 2020 100.000 6,750

Saldo pada tanggal 1 januari 2019 100,000 6,750

Dividen kas 24 - -
Penyisihan saldo laba untuk
cadangan umum 24 - -
Laba tahun berjalan - -
Penghasilan komprehensif lain
setelah pajak
Pengukuran kembali atas program
imbalan pasca-kerja 35 - -
Bagian yang efektif dari lindung
nilai arus kas-neto 2i,25 - -
Saldo pada tanggal 31 Desember 2019 100,000 6,720
RUBAHAN EKUITAS
MIKA MULTI FINANCE
ESEEMBER 2021-2019
Saldo laba telah Saldp laba belum Kerugian/keuntungan
ditentukan ditentukan kumulatif atas instrumen
Jumlah
penggunaannya penggunaannya derivatif untuk lindung
nilai arus kas-neto
163,612 7,961,868 (153,435) 8,078,795
- (114,131) - (114,131)

163,612 7,847,737 (153,435) 7,964,664

- (1,054,500) - (1,054,500)

21,087 (21,087) - -
- 1,025,573 - 1,025,573

- 56,060 - 56,060

- - (57,307) (57,307)
- (3,078) (6,237) (9,215)
184,699 7,850,705 (216,879) 7,925,275

145,460 6,836,973 (60,984) 7,028,199

- (908,000) - (908,000)

- (18,152) - -
- 2,108,691 - 2,108,691

- (57,644) - (57,644)

- - (92,451) (92,451)
163,612 7,961,868 (153,435) 8,078,795