RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL

UPT PUSKESMAS KECAMATAN JAWILAN

TAHUN 2020

I. Pendahuluan
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud
akuntabiltas Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada
masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja
dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit,
lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja
semester, dan penilaian kinerja tahunan.

II. Latar Belakang

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

Puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh
Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien, maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan Audit:

a) Tujuan Umum:

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses

pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja

b) Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan,
dan capaian kinerja pelayanan
UKM: PTM, IMS
UKP : UGD, FARMASI
ADMEN : SIMKES, Sarana Prasarana
 2. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas:
kearsipan, dan logistik.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a) Lingkup audit:

1. Pelayanan UKM:

- PTM, IMS

2. Pelayanan UKP:

- Gawat Darurat

- FarmasI

3. Administrasi manajemen:

- Simkes

- Pemeliharaan Sarana dan Prasarana

b) Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit yang
akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya
V. Cara melakukan kegiatan:
a) Kriteria audit yang digunakan :

Keterangan
(bisa diisi
Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria dengan
referensi yang
digunakan)
ADMEN
1
2
UKM
1 PTM
2 IMS
UKP
1 Gawat Darurat 3 S (Senyum, SOP Pedoman
Salam, Sapa) Pelayanan Pelayanan
2 Farmasi Pencatatan dan SOP Pedoman
pelaporan obat dari Pencatatan Pelayanan dan
Sub Unit dan pelaporan Manajemen
obat Kefarmasian

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi,
wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:
a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi

c. Peragaan

d. Daftar Tilik

Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka

acuan kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan
VI. Sasaran/Objek audit:
a) Terlaksananya audit Pelayanan UKM:
Contoh:
1. PTM :
2. IMS :
b) Terlaksananya audit Pelayanan UKP :
Contoh:
1. Gawat Darurat : 3 S (Senyum, Salam, Sapa)
2. Farmasi : Pencatatan dan Pelaporan Sub Unit
c) Terlaksananya audit Administrasi manajemen: (sebutkan apa saja):
1. Simkes
2. Sarana Prasarana
VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)
VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga
bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan
audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam
tim audit internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses

kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis,
dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee.
Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar
untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.
Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

UNIT
KERJA
Kegiatan JAN PEB MAR APR MEI JUNI JULI AGT SEP OKT NOP DES
YANG
DIAUDIT
1. Penyusunan rencana
         X              
program audit

2. Penyusunan Kerangka
         X X X X X X X X X
Acuan
3. Pemberitahunan
kepada unit yang akan          X X X X X X X X X
diaudit
UKM           Kesling    Promkes    

                         

                         

 Pendaftra
UKP          UGD Ranap RB
n

                         
4. Pelaksanaan Audit
                         

ADMEN       pemelihar
aan
Kearsipan
            sarana
dokumen
dan
prasarana
                         

                         
                          

Tim 1: dr Tim 2:
Jonathan, Maemana  Tim Tim 1 dan
  Tim Audit     Tim 1 Tim 2 Tim 1 Tim 2 Tim 1  
Diny, h,Vini,Win 2 Tim 2
Arifah da

                           

5. Analisis hasil audit               X X X X X X

6. Tindak lanjut hasil
              X X X X X X
audit
7. Monitoring
pelaksanaan tindak lanjut               X X X X X X
audit
8. Menyusun laporan
              X   X X    
audit
                           
                           

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

 Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kteria yang Metoda Instrumen Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ menjadi acuan audit Waktu Waktu an
Proses yang diaudit) Audit i Audit ii
UGD
Mengidentifikasi Sop Pelayanan Tim 2 Sop Pelayanan Wawancar Check list, 14 mei 15 mei
Sop Tata Nilai Maemanah,W a,observa Panduan 2018 2018
inda si,Simulasi wawancar
a
FARMASI
PTM
LANSIA
SIMKES

SARANA
PRASAR
ANA

Mengetahui, Jawilan, 01 Mei 2020

Ketua tim audit
Anggota Tim Audit
1. Maemanah
2. Arifah Handayani
dr. Jonathan 3. Vini Iriyani
4. Winda Kumala
5. Diny Rachmawati