No Rencana Tindak BPR Dokumen yang 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 dilampirkan Tahap I : Persiapan awal 1 Diskusi dengan Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Risalah Pertemuan Audit serta Satuan Kerja Terkait 2 Menyiapkan Task Force dan program kerja secara detil SK Direksi dan termasuk waktu dan target detail action plan 3 Penyusunan RBB (Rencana Bisnis Bank) dengan RBB mempertimbangkan biaya tambahan untuk implementasi SAK EP
Tahap II: Gap analysis Penurunan Nilai
1 Mengidentifikasikan aset keuangan yang berpotensi 1) Rancangan mengalami penurunan nilai kebijakan 2 Mapping indikator persyaratan penurunan nilai dan berdasarkan SAK EP dan penentuan kriteria prosedur aset 2) Hasil kajian keuangan yang akan dinilai secara individu atau kualitatif kolektif dan kuantitatif 3 Memastikan kecukupan sumberdaya (manusia, dana, terhadap infrastruktur, kebijakan dan prosedur) penurunan nilai instrumen keuangan 3) Hasil uji coba dan uji dampak 2023 (Bulan ke-) 2024 (Bulan ke-) 2025 No Rencana Tindak BPR Dokumen yang dilampirkan 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 Tahap III: Development Penurunan Nilai 1 Pembuatan model: Model dari PD, LGD, EAD a. Individual assessment yang diusulkan dan disetujui b. Probability of Default (PD) oleh Direksi c. Loss Given Default (LGD) d. Exposure at Default (EAD) 2 Pengembangan sistem informasi pendukung: 1) Usulan dan persetujuan a. Penyusunan design system perubahan MIS b. Procurement system 2) User requirement 3) Laporan perkembangan c. Development system (progress report) pengembangan MIS 3 Pengujian sistem Laporan hasil pengujian sistem 4 Penyesuaian kebijakan terkait implementasi SAK EP termasuk kontrak-kontrak jangka menengah Draft perubahan kontrak dan panjang dengan pihak ketiga 5 Mengembangkan sumberdaya (manusia, dana, 1) Draft Kebijakan dan Realisasi infrastruktur, kebijakan dan prosedur) Pelatihan 6 Penyediaan data/informasi untuk pengungkapan Draft pengungkapan di laporan sesuai dengan SAK EP keuangan
Tahap IV: Analisis akhir dan paralel run
1 Analisis akhir Risalah Rapat 2 Penetapan akhir kebijakan dan Prosedur serta Surat Keputusan Proses Bisnis yang terkait (a.l. Akunting, pengesahan Kebijakan Kredit, dan prosedur Manajemen Risiko) 3 Paralel run Laporan analisa pararel run, termasuk perbaikan jika ada 20 Go Live Laporan implementasi SAK EP