PT.

RAHMAT KURNIA
DAFTAR DAN SALDO REKENING
PER 31 DESEMBER 2021

NO REK NAMA REKENING SALDO NORMAL

1101 KAS Debit
1102 WESEL TAGIH Debit
1103 PIUTANG USAHA Debit
1104 PERLENGKAPAN KANTOR Debit
1121 PERALATAN KANTOR Debit
1122 MOBIL OPERASIONAL Debit
1131 Akum. Peny. Peralatan kantor Kredit
1132 Akum. Peny. Gedung kantor Kredit
2101 utang usaha Kredit
3101 modal pemilik Kredit
4101 pendapatan jasa Kredit
4102 pendapatan lain-lain Kredit
5101 beban gaji Debit
5102 beban iklan Debit
5103 beban rek. Telepon dan listrik Debit
5104 beban sewa Debit
5105 beban lain-lain Debit
9999 ikhtisal laba-rugi Kredit
Total ………………………………..
ALDO REKENING
EMBER 2021

DEBIT KREDIT KELOMPOK

Rp 3,000,000 Laporan posisi keuangan
Rp 4,000,000 Laporan posisi keuangan
Rp 5,000,000 Laporan posisi keuangan
Rp 1,000,000 Laporan posisi keuangan
Rp 4,000,000 Laporan posisi keuangan
Rp 23,000,000 Laporan posisi keuangan
Rp 500,000 Laporan posisi keuangan
Rp 1,100,000 Laporan posisi keuangan
Rp 9,400,000 Laporan posisi keuangan
Rp 29,000,000 Laporan posisi keuangan
Laporan Laba Rugi
Laporan Laba Rugi
Laporan Laba Rugi
Laporan Laba Rugi
Laporan Laba Rugi
Laporan Laba Rugi
Laporan Laba Rugi
Laporan Laba Rugi
Rp 40,000,000 Rp 40,000,000
 PT. RAHMAT KURNIA
GENERAL JOURNAL
PER 31 DESEMBER 2021

TGL NO REK NAMA REKENING

6-Jan 1101 KAS
6-Jan 4101 pendapatan jasa
10-Feb 1101 KAS
10-Feb 1103 PIUTANG USAHA
10-Feb 4101 pendapatan jasa
14-Mar 1103 PIUTANG USAHA
14-Mar 4101 pendapatan jasa
13-Apr 5101 beban gaji
13-Apr 1101 KAS
17-May 1104 PERLENGKAPAN KANTOR
17-May 1101 KAS
18-Jun 5102 beban iklan
18-Jun 1101 KAS
22-Jul 1103 PIUTANG USAHA
22-Jul 4101 pendapatan jasa
20-Aug 2101 utang usaha
20-Aug 1101 KAS
16-Sep 1101 KAS
16-Sep 1103 PIUTANG USAHA
19-Oct 5104 beban sewa
19-Oct 1101 KAS
25-Nov 5103 beban rek. Telepon dan listrik
25-Nov 1101 KAS
19-Dec 5105 beban lain-lain
19-Dec 1101 KAS
30-Dec 1103 PIUTANG USAHA
30-Dec 4102 pendapatan lain-lain
TOTAL………………………………
 KURNIA
OURNAL
MBER 2021

KETERANGAN DEBIT KREDIT

pendapatan jasa Rp 6,000,000
kas Rp 6,000,000
pendapatan jasa Rp 2,400,000
pendapatan jasa Rp 3,600,000
kas, piutang usaha Rp 6,000,000
pendapatan jasa Rp 5,000,000
piutang usaha Rp 5,000,000
kas Rp 2,000,000
beban gaji Rp 2,000,000
kas Rp 500,000
perlengkapan kantor Rp 500,000
kas Rp 1,000,000
beban iklan Rp 1,000,000
pendapatan jasa Rp 8,000,000
piutang usaha Rp 8,000,000
kas Rp 1,400,000
utang usaha Rp 1,400,000
piutang usaha Rp 5,000,000
kas Rp 5,000,000
kas Rp 5,000,000
beban sewa Rp 5,000,000
kas Rp 1,000,000
beban rek. Telepon dan listrik Rp 1,000,000
kas Rp 1,000,000
beban lain-lain Rp 1,000,000
pendapatan lain-lain Rp 3,000,000
piutang usaha Rp 3,000,000
Rp 44,900,000 Rp 44,900,000
 PT. RAHMAT KURNIA
GENERAL LEDGER
PER 31 DESEMBER 2021

Nomor rek : 1101

Nama Rek : KAS

Date keterangan Debit Kredit

Saldo awal Rp 3,000,000 Rp -
6-Jan pendapatan jasa Rp 6,000,000 Rp -
10-Feb pendapatan jasa Rp 2,400,000 Rp -
13-Apr beban gaji Rp 2,000,000
17-May perlengkapan kantor Rp 500,000
18-Jun beban iklan Rp 1,000,000
20-Aug utang usaha Rp 1,400,000
16-Sep piutang usaha Rp 5,000,000
19-Oct beban sewa Rp 5,000,000
25-Nov beban rek. Telepon dan listrik Rp 1,000,000
19-Dec beban lain-lain Rp 1,000,000
 Saldo
Rp 3,000,000
Rp 9,000,000
Rp 11,400,000
 PT.RAHMAT KURNIA
TRIAL BALANCE
PER 31 DESEMBER 2021

NO REK NAMA REKENING DEBIT

1101 KAS
1102 WESEL TAGIH
1103 PIUTANG USAHA
1104 PERLENGKAPAN KANTOR
1121 PERALATAN KANTOR
1122 MOBIL OPERASIONAL
1131 Akum. Peny. Peralatan kantor
1132 Akum. Peny. Gedung kantor
2101 utang usaha
3101 modal pemilik
4101 pendapatan jasa
4102 pendapatan lain-lain
5101 beban gaji
5102 beban iklan
5103 beban rek. Telepon dan listrik
5104 beban sewa
5105 beban lain-lain
9999 ikhtisal laba-rugi
KREDIT