KAP Riza dan Rekan

Nama : Kenisha Jaira A

PT Mamindo Utama NIM : 205154012
Prepaid Expense
Per 31 Desember 2017 Kelas : 3AC-A
ANALISIS ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
No. Polis PERUSAHAAN Periode Jenis Aset yang Jumlah Jumlah Premi/Bulan Saldo Awal ( Pembayaran Biaya Saldo per Alokasi Keterang
Asuransi Pertanggungan Dipertanggungkan Pertanggungan Premi (Rp) (RP) Rp) Tahun 2017 Tahun 31-12-17 Biaya (Rp) an
(RP) 2017 (RP) (Rp)

Dari Sampai
#LIP-2153 Lippo Insurance 1/6/2017- Kebakaran Mesin dan Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Biaya
Inc 1/6/2018 Peralatan Pabrik 350.000.000 19.500.000 Rp1.625.000 19.500.000 11.375.000 11.375.000 8.125.000 11.375.000 Pabrikasi
#BSTR171 PT Banting Stir, Inc 15/3/2015- Kecelakaan Kendaraan Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp 60% , Biaya
15/3/2017 145.000.000 18.000.000 750.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 - 1.500.000 Penjualan
40%
#JPI0511 Java Plant, Inc 15/1/2017/- Kebakaran Bangunan Pabrik Rp Rp Rp Rp Rp - Rp
15/1/2018 575.000.000 45.000.000 Rp3.750.000 51.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000
Rp
45.000.000
#BGS121 Bagjasalamina, Inc 1/8/2017- Kebakaran Persediaan Barang Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
1/8/2018 Jadi 200.000.000 9.000.000 750.000 9.000.000 3.750.000 3.750.000 5.250.000 3.750.000

TOTAL Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
1.270.000.000 91.500.000 Rp6.875.000 75.000.000 61.625.000 61.625.000 13.375.000 61.625.000 -

ALOKASI BIAYA INDEX

DIBUAT DIPERIKSA Jumlah Biaya Biaya Penjualan Biaya Pabrikasi EI-1

Oleh : Kenisha Jaira A
11.375.000 Rp 4.550.000 Rp 6.825.000
Tanggal : Januari 2018
1.500.000 Rp 600.000 Rp 900.000
45.000.000 Rp 18.000.000 Rp 27.000.000
3.750.000 Rp 1.500.000 Rp 2.250.000
TOTAL Rp 24.650.000 Rp 36.975.000
KAP Riza dan Rekan

PT Mamindo Utama
Rent Expense
Per 31 Desember 2017

ALOKASI BIAYA
Biaya Penjualan Biaya Pabrikasi
Jumlah Biaya
11.375.000 Rp 4.550.000 Rp 6.825.000
1.500.000 Rp 600.000 Rp 900.000
45.000.000 Rp 18.000.000 Rp 27.000.000
3.750.000 Rp 1.500.000 Rp 2.250.000
TOTAL Rp 24.650.000 Rp 36.975.000

DIBUAT DIPERIKSA
Oleh : Kenisha Jaira A
Tanggal : Januari 2018
EI-2
Lembar Perhitungan

DIBUAT DIPERIKSA
Oleh : Kenisha Jaira A
Tanggal : Januari 2018

= Footing dan cross Footing

= Sesuai Dengan KKP Tahun Lalu INDEX

= Hasil Perhitungan sudah benar sudah benar LP-1

= Hasil Pemeriksaan Fisik
Lembar Perhitungan

Prepaid Rent

No. Polis PERUSAHAAN Periode Sewa Bulan Tarif/Bulan Total Yang Nilai Kontrak Sisa Insurance Diperpanjang Saldo Awal 1
Pembebanan Menjadi Beban Rent Expense Januari 2017

Dari Sampai

#LIP-2153 Lippo Insurance Inc 1/6/2017- 9 Rp 6.500.000 Rp 78.000.000 Rp 19.500.000 Rp 78.000.000 Rp 97.500.000 To EI-2
1/6/2018 Rp 58.500.000
#BSTR171 PT Banting Stir, Inc 15/3/2015- 0 Rp 459.375 Rp - Rp 11.025.000 Rp 11.025.000 Rp 11.025.000 To EI-2
15/3/2017
#JPI0511 Java Plant, Inc 15/1/2017/- 10 Rp 3.750.000 Rp 45.000.000 Rp 7.500.000 Rp 45.000.000 Rp 52.500.000 To EI-
15/1/2018 Rp 37.500.000 2
#BGS121 Bagjasalamina, Inc 1/8/2017- 0 Rp 750.000 Rp - Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 Rp 18.000.000 To EI-
1/8/2018 2
Total Rp Rp 96.000.000 Rp 152.025.000 Rp Rp 179.025.000 Rp 179.025.000
11.459.375 11.459.375
 DIBUAT DIPERIKSA
Oleh : Kenisha Jaira A
Tanggal : Januari 2018 INDEX

LP-2

= Footing dan cross Footing

= Sesuai Dengan KKP Tahun Lalu

= Hasil Perhitungan sudah benar sudah benar

= Hasil Pemeriksaan Fisik