MODUL 3

PARE
KETERANGAN WP REF PER KLIEN 31/12/2018 DR CR
PERSEDIAAN BARANG JADI F1 Rp 1,778,081,000 Rp 15,910,000
PERSEDIAAN BARANG DALAM F2 Rp 290,107,800 Rp 15,000,000
PERSEDIAAN BAHAN BAKU F3 Rp 520,506,300 Rp 8,000,000 Rp 1,350,000
PERSEDIAAN BAHAN PENOLONF4 Rp 137,843,600 Rp 11,000,000
Rp 2,726,538,700 Rp 23,000,000 Rp 28,260,000
PER AUDIT 31/12/2018
Rp 1,762,171,000
Rp 305,107,800
Rp 527,156,300
Rp 126,843,600
Rp 2,721,278,700
 PER KLIEN PARE
KETERANGAN WP REF 31/12/2018 DR CR PER AUDIT 31/12/2018
RUCOFIN SP 500 Rp 628,445,000 Rp 628,445,000
RUCOFIN SP 800 Rp 580,715,000 Rp 580,715,000
RUCOFIN SP 1000 Rp 459,067,140 Rp 15,910,000 Rp 443,157,140
RUCOFIN SP 1500 Rp 109,853,860 Rp 109,853,860
Rp 1,778,081,000 Rp 15,910,000 Rp 1,762,171,000
 PER KLIEN PARE PER AUDIT
KETERANGAN WP REF 31/12/2018 DR CR 31/12/2018
BATCH PRODUCTION
NO. 377 Rp 127,791,900 Rp 15,000,000 Rp 142,791,900
NO. 378 Rp 162,315,900 Rp 162,315,900
Rp 290,107,800 Rp 15,000,000 Rp 305,107,800
 PER KLIEN PARE
KETERANGAN WP REF 31/12/2018 DR CR PER AUDIT 31/12/2018
MONOMER Rp 77,250,000 Rp 77,250,000
POLYVINYL Rp 24,750,000 Rp 1,350,000 Rp 23,400,000
LAINNYA:
OKSTAN Rp 371,370,000 Rp 371,370,000
DOP Rp 9,520,000 Rp 9,520,000
PS Rp 37,600,000 Rp 8,000,000 Rp 45,600,000
EPO Rp 16,300 Rp 16,300
Rp 520,506,300 Rp 8,000,000 Rp 1,350,000 Rp 527,156,300
 PER KLIEN PARE
KETERANGAN WP REF 31/12/2018 DR CR PER AUDIT 31/12/2018
BRUM WARNA Rp 45,000,000 Rp 45,000,000
DRUM POLOS Rp 24,000,000 Rp 24,000,000
CARTON BOX Rp 68,838,000 Rp 11,000,000 Rp 57,838,000
LEM Rp 5,600 Rp 5,600
Rp 137,843,600 Rp 11,000,000 Rp 126,843,600
PENGAMBILAN PERSEDIAAN PADA TANGGAUNTUK:
DESKRIPSI (PERSEDIAAN/NOMOR KODE, UNIT JUMLAH
JIKA ADA) FISIK KARTU PERBEDAAN
BAHAN BAKU:
MONOMER KG 51500 51500
POLYVINYL KG 1560 1650 Rp 1,350,000
LAINNYA: KG 24758 24758
OKSTAN KG 3400 3400
DOP KG 2350 2350
PS KG 1 1
EPO KG

BAHAN PENOLONG:
BRUM WARNA KALENG 90000 90000
DRUM POLOS KALENG 80000 80000
CARTON BOX KALENG 52580 62580 Rp 160,000,000
LEM KALENG 1 1

PERSEDIAAN AKHIR:
RUCOFIN SP 500 KG 37500 39500 Rp 31,820,000
RUCOFIN SP 800 KG 36500 36500
RUCOFIN SP 1000 KG 27854 28854
RUCOFIN SP 1500 KG 6904.7 6904.7
UNTUK LOKASI:
KETERANGAN:

DICURI

TERENDAM BANJIR

KONSINYASI

revisi angka
 ORDER PEMBELIAN
TANGGAL NOMOR NAMA PELANGGAN JUMLAH (RP) BUKTI PE OTORISASIFOOTING
12/29/2018 279 PT DELTA Rp 20,000,000
12/29/2018 280 PT ELANG Rp 30,000,000
12/29/2018 281 PT FITRA Rp 40,000,000
12/29/2018 282 PT GAYA Rp 50,000,000
12/29/2018 283 PT HERO Rp 60,000,000
12/29/2018 284 PT INDAH Rp 70,000,000
 PERIKSA PENCATATAN KE
BUKU PEMBELIAN KARTU PERSEDIAAN BUKU BESAR
 NAMA PARE
PELANGGAN WP REF PER KLIEN 31/12/2018 DR CR PER AUDIT 31/12/2018
PT ANDALAS Rp 205,559,100 Rp 205,559,100
PT BERKAT Rp 502,557,000 Rp 990,000 Rp 501,567,000
PT CARAKA Rp 264,000,000 Rp 264,000,000
PT DELTA Rp 22,000,000 Rp 8,800,000 Rp 30,800,000
PT ELANG Rp 33,000,000 Rp 33,000,000
PT FITRA Rp 44,000,000 Rp 44,000,000
PT GAYA Rp 66,000,000 Rp 66,000,000
PT HERO Rp 55,000,000 Rp 55,000,000
PT INDAH Rp 77,000,000 Rp 77,000,000
Rp 1,269,116,100 Rp 990,000 Rp 8,800,000 Rp 1,276,926,100
 NAMA JUMLAH PER HASIL
NO. PELANGGAN ALAMAT KLIEN KONFIRMASI PERBEDAAN

1 PT ANDALATAS JL. MANGGA NO. 23 JAKARTA 205559100 205559100 CB

2 PT BERKAT JL. TSS NO. 111 JAKARTA 502557000 501567000 990000
3 PT CAKRAWALA J;. BETET NO. 3 JAKARTA 264000000 264000000 CB
4 PT DELTA JL. GADING NO. 14 JAKARTA 22000000 30800000 8800000
5 PT ELANG JL. JAMBLANG NO. 4 JAKARTA 33000000 35000000 2000000
6 PT FITRA JL. TPI BLOK M NO. 20 JAKARTA 44000000 44000000 CB
7 PT GAYA JL. DURI NO. 7 JAKARTA 66000000 66000000 CB
8 PT HERO JL. APEL NO. 201 JAKARTA 55000000 55000000 CB
9 PT INDAH JL. TAMAN NO. 315 JAKARTA 77000000 77000000 CB
1269116100
 PENGELUARAN SETELAH
TANGGAL NERACA/LAPORAN
POSISI KEUANGAN
s.d.FEBRUARI 2019

501567000

30800000
35000000
TANGGAL PENGIRIMAN KONFIRMASI:
(X) PENGIRIMAN PERTAMA : 14 JANUARI 2019
( ) PENGIRIMAN KEDUA : __________________
JUMLAH KONFIRMASI
SALDO MENURUT KONFIRMASI 9
SELISIH YANG DILAPORKAN
HASIL KONFIRMASI 9
SELISIH DENGAN BUKU KLIEN
KEMBALI MELALUI POS
TIDAK KEMBALI 9
TOTAL YANG DIKIRIM
TOTAL PIUTANG USAHA
PERSENTASE KOMFIRMASI YANG DIKIRIM TERHADAP TOTAL PIUTANG USAHA
TOTAL UTANG USAHA TAHUN 2017
UARI 2019
_________
JUMLAH (RP) PERSENTASE (%) TAHUN BERJALAN PERSENTASE (%) TAHUN LALU
Rp 1,269,116,000

Rp 1,269,116,000

Rp 1,269,116,000

Rp 1,068,203,500
 PARE
KETERANGAN WP REF PER KLIEN 31/12/2018 DR
PERSEDIAAN BAHAN BAKU Rp 338,871,495
PEMBELIAN Rp 31,976,158,900
RETUR DAN POTONGAN PEMBALIAN -Rp 139,481,900
PERSEDIAAN DAN BAHAN BAKU -Rp 658,349,900 Rp 8,000,000
Rp 31,517,198,595

TENAGA KERJA LANGSUNG Rp 1,976,158,900 Rp 15,000,000

BEBAN PRODUKSI TAK LANGSUNG:
BENSIN Rp 51,438,112
BEBAN LISTRIK, AIR DAN TELEPON Rp 20,530,000
BEBAN PENYUSUTAN Rp 209,500,000
BEBAN PERBAIKAN DAN PEMELIHARAAN Rp 10,530,000
BEBAN ASURANSI Rp 3,021,000
BEBAN LAIN LAIN Rp 26,714,117 Rp 12,350,000
Rp 321,733,229

TOTAL BIAYA MANUKFAKTUR Rp 33,815,091,224

BARANG DALAM PROSES AWAL Rp 334,980,300

BARANG DALAM PROSES AKHIR -Rp 290,107,800 Rp 15,000,000
HARGA POKOK BARANG MANUKFAKTUR Rp 33,859,963,724

PERSEDIAAN BARANG JADI AWAL Rp 1,134,315,235

PERSEDIAAN BARANG JADI AKHIR -Rp 1,778,081,000
HARGA POKOK BARANG DIJUAL Rp 33,216,197,959 Rp 50,350,000
 PER AUDIT TANGGAL
CR 31/12/2018
Rp 338,871,495
Rp 31,976,158,900
-Rp 139,481,900
Rp 12,350,000 -Rp 662,699,900
Rp 31,512,848,595

Rp 15,000,000 Rp 1,976,158,900

Rp 51,438,112
Rp 20,530,000
Rp 209,500,000
Rp 10,530,000
Rp 3,021,000
Rp 39,064,117
Rp 334,083,229

Rp 33,815,091,224

Rp 334,980,300
-Rp 275,107,800
Rp 33,859,963,724

Rp 1,134,315,235
Rp 15,910,000 -Rp 1,793,991,000
Rp 43,260,000 Rp 33,223,287,959
 NAMA
ORDER PEMBELIAN PELANGG
TANGGAL NOMER AN JUMLAH (RP) TANGGAL PENCATATAN
12/29/2018 279 PT DELTA Rp 20,000,000
12/29/2018 280 PT ELANG Rp 30,000,000
12/29/2018 281 PT FITRA Rp 40,000,000
12/29/2018 282 PT GAYA Rp 50,000,000
12/29/2018 283 PT HERO Rp 60,000,000
12/29/2018 284 PT INDAH Rp 70,000,000
1/4/2018 1 PT BERKAT Rp 25,000,000
1/5/2018 2 PT INDAH Rp 30,000,000
1/7/2018 3 PT HERO Rp 42,000,000
1/9/2018 4 PT ANDALA Rp 35,000,000
1/10/2018 5 PT ELANG Rp 20,000,000