KUESIONER AUDIT SISTEM INFORMASI SANTRI

PP DARUSSALAM BLOKAGUNG

PETUNJUK PENGISIAN. Mohon kesediaan anda untuk mengisi kuesioner ini dengan
baik guna pengembangan dan perbaikan pelayanan Mahasiswa. Pilihlah bilangan yang
sesuai dengan penilaian anda terhadap pernyataan yang disediakan dengan cara
mencontreng () pada kotak penilaian.

Nama :

JABATAN:

Capability Level 2

Aktifitas Pernyataan YA TIDAK

Menentukan proses, masukan, keluaran, dan tanggung

jawab untuk manajemen keuangan dan akuntansi IT
selaras dengan kebijakan dan pendekatan penganggaran
perusahaan dan biaya akuntansi. Menentukan cara
menganalisis dan melaporkan (kepada siapa dan
APO06.01 bagaimana) proses pengendalian anggaran IT.
Menentukan skema klasifikasi untuk mengidentifikasi
semua elemen biaya terkait IT (belanja modal vs
pengeluaran operasional, perangkat keras, perangkat
lunak, manusia, dll). Identifikasi bagaimana mereka
didokumentasikan.

APO06.02 Memberi peringkat pada semua inisiatif I&T dan

permintaan anggaran berdasarkan kasus bisnis serta
prioritas strategis dan taktis. Menetapkan prosedur untuk
menentukan alokasi anggaran dan cutoff

Mengalokasikan sumber daya bisnis dan TI (termasuk

penyedia layanan eksternal) dalam alokasi anggaran
tingkat tinggi untuk program, layanan, dan aset yang
mendukung I&T. Pertimbangkan pilihan untuk membeli
atau mengembangkan aset dan jasa yang dikapitalisasi vs.
aset dan jasa yang dimanfaatkan secara eksternal
berdasarkan pembayaran untuk penggunaan.

Menetapkan prosedur untuk mengkomunikasikan

keputusan anggaran dan meninjaunya dengan pemegang
 anggaran unit bisnis.

Identifikasi, komunikasikan dan selesaikan dampak

signifikan dari keputusan anggaran terhadap kasus bisnis,
portofolio, dan rencana strategi. Misalnya, hal ini dapat
mencakup ketika anggaran memerlukan revisi karena
perubahan keadaan perusahaan atau ketika anggaran
tersebut tidak cukup untuk mendukung tujuan strategis
atau tujuan kasus bisnis)

Menerapkan anggaran I&T formal, termasuk semua

perkiraan biaya I&T dari program, layanan, dan aset yang
mendukung I&T

Saat membuat anggaran, pertimbangkan komponen-

komponen berikut: keselarasan dengan bisnis; keselarasan
dengan strategi pengadaan; sumber pendanaan resmi;
biaya sumber daya internal, termasuk personel, aset
informasi, dan akomodasi; biaya pihak ketiga, termasuk
APO06.03 kontrak outsourcing, konsultan dan penyedia layanan;
biaya modal dan operasional; dan elemen biaya yang
bergantung pada beban kerja.

Mendokumentasikan alasan untuk membenarkan

kemungkinan yang tidak terduga dan meninjaunya secara
teratur

Memberi perintah pemilik proses, layanan dan program,

serta manajer proyek dan aset, untuk merencanakan
anggaran

Mendapatkan persetujuan dari pemangku kepentingan

utama dan mengomunikasikan model penetapan biaya
I&T kepada manajemen departemen pengguna

Menetapkan skala waktu untuk pengoperasian proses

APO06.05 manajemen biaya sejalan dengan persyaratan dan jadwal
penganggaran dan akuntansi

Tentukan metode pengumpulan data yang relevan untuk

mengidentifikasi penyimpangan dalam anggaran vs.
aktual, ROI investasi, tren biaya layanan, dll.