Pengertian Bank Syariah

Tujuan dan Ciri-Ciri Bank Syariah

Bank Syariah di Indonesia
Perangkat dan Produk Bank Syariah

PENGERTIAN BANK SYARIAH :

Lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan kredit
dan jasa-jasa lain dalam lalu lintas pembayaran serta
peredaran uang yang beroperasi disesuaikan dengan prinsipprinsip syariah.
PRINSIP SYARIAH :
Aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara bank
dengan pihak lain, antara lain Mudharabah (Bagi hasil) ,
Musyarakah (Penyertaan Modal), Murabahah (Prinsip Jual
Beli), Ijarah (Sewa Murni Titipan), dan Ijarah Wa iqtina
(Pemindahan kepemilikan atas barang yang disewa dari pihak
bank oleh pihak lain).

Berdasarkan prinsip syariah

Implementasi prinsip ekonomi islam dengan ciri :
beroperasi atas dasar bagi hasil
Kegiatan usaha untuk memperoleh imbalan atas
jasa
Tidak menggunakan bunga sebagai alat untuk
memperoleh pendapatan
Azas utama : kemitraan, keadilan, transparansi,
dan universal.
Tidak membedakan secara tegas, sektor moneter
dan sektor riil.

CIRI- CIRI OPERASIONAL BANK SYARIAH :

1.

Beban biaya yang disepakati bersama pada waktu akad perjanjian

diwujudkan dalam bentuk jumlah nominal yang besarnya tidak kaku.

2. Menghindari penggunaan persentase dalam kewajiban pembayaran.

3. Dalam kontrak pembiayan proyek, bank syariah tidak menerapkan
perhitungan berdasarkan keuntungan pasti yang ditetapkan dimuka
4. Pengerahan dana masyarakat dalam bentuk deposito tabungan oleh
penyimpan dianggap sebagai titipan (al-wadiah)
5. DPS bertugas untuk mengawasi operasionalisasi bank dari sudut
syariahnya
6. Fungsi kelembagaan : selain menjembatani antara pihak pemilik dana
dengan pihak yang membutuhkan dana, juga melaksanakan fungsi amanah

Fungsi
Manager Investasi
Investor
Jasa Layanan
Sosial

Aplikasi Produk
Penghimpunan dana :
Prinsip wadiah & Mudharabah

Penyaluran dana :
Prinsip Jual beli :Murabahah
Bagi hasil : Mudharabah, Musyarakah
Produk Jasa :
Wakalah, kafalah, hiwalah
Dana Kebajikan :
* Penghimpunan dan
Penyaluran Qarrhul Hasan
* Penghimpunan dan penyaluran ZIS
7

Fungsi dan Kegiatan

Hubungan dgn
Nasabah

Bank Syariah

Bank Konvensional

Manager Investasi,
Investor,
Jasa Keuangan,
Sosial

Intermediasi
Jasa Keuangan

Kemitraan

Pinjam meminjam

No

Bunga

Bagi Hasil

1.

Penentuan bunga dibuat

sewaktu perjanjian tanpa
berdasarkan kepada untung
rugi

Penentuan bagi hasil dibuat

sewaktu perjanjian dengan
berdasarkan kepada untung rugi

2.

Dihitung berdasarkan modal

yang ada

Dihitung berdasarkan jumlah

keuntungan/ hasil penjualan
yang diperoleh

3.

Pembayaran bunga tetap

seperti perjanjian, tanpa
mempertimbangkan apakah
proyek yang dilaksanakan
untung atau rugi

Bagi hasil tergantung pada

keuntungan proyek, apabila
mengalami kerugian maka akan
ditanggung bersama.

4.

Jumlah pembayaran bunga

tidak meningkat walaupun
jumlah keuntungan berlipat
ganda

Jumlah pemberian hasil

meningkat sesuai dengan
peningkatan keuntungan yang
didapat.

5.

Pembayaran bunga adalah

haram

Pembagian keuntungan adalah

halal.

Pembayaran bagi hasil

Menerima Pendapatan

Mudharib

Mudharib

Shahibul Maal
Penghimpunan
Dana

Deposan

Membayar bunga tetap

Penyaluran
Dana

Bank

Nasabah /
Debitur

Menerima bunga tetap

10

BANK SYARIAH DI INDONESIA :

Bank Muamalat Indonesia, beroperasi 1 Mei 1992
BPR Syariah dan Bank Umum Syariah
PERANGKAT YANG DIGUNAKAN DALAM BANK SYARIAH :
a. SBPU mudharabah
b. Bai al-Dayn
c. PUAS (Pasar Uang antar Bank Syariah)
d.SWBI (Sertifikat Wadiah Bank Indonesia)
STRUKTUR BANK SYARIAH :

Bag. / Dept.
Terkait

DPS

Direksi

A. PENGHIMPUNAN DANA (SUMBER DANA) :

* Al-Wadiah

: titipan murni,

* Al-Mudharabah : penyimpanan dana dengan

tujuan utk pembiayaan
mudharabah atau ijarah

B. PENYALURAN DANA (KREDIT):

* Jual Beli
:
Bai Al-Murabahah :
tambahan keuntungan disepakati bersama
Bai As-Salam :
penyerahan uang terlebih dahulu
Bai Al-Istishna :
pembelian dengan uang muka
* Sewa
:
Ijarah : sewa murni / sewa dengan penyerahan
barang di akhir masa sewa (leasing)
* Bagi Hasil :
Al-Musyarakah : pembiayaan dan pengelolaan
proyek bersama (modal ventura)
Al-Mudharabah : pendanaan proyek dengan
dana dari pihak bank