2015-MS-Excell For Akuntansi - by Ennoch

Workshop Komputer Akuntansi
Akuntansi Itu Mudah

Akuntansi Itu Asiiiiik
MS-Excel Untuk Akuntansi
Ennoch Sindang, SE, MM.

Era Yuwono, SE
STIE MOECHTAR TALIB - ISMMED
Mei 2015
Saat Ini
Penggunaan komputer telah memasuki > 90% kehidupan manusia
HP, ATM, Tiket, SMS, Email, Facebook, Twitter, Skype, WhatsApp, Supermarket,
Belanja Online, SMS Banking, Perkuliahan dll.
Demikian pula dengan Akuntansi...

Masihkah kita melakukan proses AKUNTANSI secara tradisional? Manually?
Mei 2015
Siklus Akuntansi Manual
Transaksi
Mei 2015
Jurnal
Buku
Besar
Neraca
Perco
baan
Laporan
Keuangan
Siklus Akuntansi Komputer

Neraca
Transaksi
SW
Akuntansi
L/R
Database
Akuntans
i
Arus Kas
Buku
Besar
Jurnal
Rasio
Mei 2015
Software Akuntansi
MYOB
Zahir
FINA
Mei 2015
Accurate
MS-Excel
Setting Komputer
Klik Menu START, Control

Panel,
Format : Indonesia
Current Location :
Indonesia
Mei 2015
Kemampuan Dasar MS-EXCEL
Kolom, Baris, Sel

Jumlah Baris, Kolom
Hidden Baris, Kolom
Mei 2015
Sheet
Hidden Sheet
Rename Sheet
Tab Color Sheet
Copy/Move Sheet
Mei 2015
Sel (Cell)
Numeric
Date
Isi Sel
Text
Formula
Mei 2015
0,1,2,3,4,5,6,7,8,9
Julian Date
0,1,2,3,4,5,6,7,8,9
a,b,c,d,e,f,..........z
.,/&@#$*()+!
=A1
=A1+B1
=Sum(A1:A5)
9
TAHAPAN
Mei 2015
COA (Chart of
Account)
Jurnal
Laporan Keuangan
10
A
Chart Of Account
(COA)
Mei 2015
11
COA (Chart Of Account)

Minimal 3 Kolom
Kode Akun, Nama Akun,
Kode+Nama Akun
Akun = Rekening = Perkiraan
Kode Standar
Ikuti Kelaziman
Lengkap
Minimalisir perubahan
Bisa diupdate tapi hati-hati
Mei 2015
12
COA
KODE
AWAL
1
2
3
4
5
6
Mei 2015
KELOMPOK AKUN
Aset
Utang
Equitas
Pendapatan
Harga Pokok
Penjualan
Beban (Biaya)
13
COA
NO
1
2
3
KODE
11101
11102
11103
NAMA AKUN
Kas Kecil
Bank BNI Cab Ciputat
Bank Mandiri Cab Bintaro Jaya
KODE NAMA AKUN

11101 - Kas Kecil
11102 - Bank BNI Cab Ciputat
11103 - Bank Mandiri Cab Bintaro Jaya
19
20
21
22
23
24
25
26
21101
21201
21202
21203
21204
21205
21301
22001
Utang Dagang
Utang Gaji
Utang PPh pasal 21
Utang PPh pasal 23
Utang PPh Badan
Utang PPN
Biaya yang masih harus dibayar
Pinjaman Bank
21101
21201
21202
21203
21204
21205
21301
22001
Utang Dagang
Utang Gaji
Utang PPh pasal 21
Utang PPh pasal 23
Utang PPh Badan
Utang PPN
Pinjaman Bank
27
31001 Modal saham
31001 - Modal saham
28
31002 Agio Saham
31002 - Agio Saham
30
29
31
32
41001 Laba
Penjualan
32001
Ditahan
41002 Rabat dan Retur Penjualan
51001 Harga Pokok Penjualan
41001
32001 -- Penjualan
Laba Ditahan
41002 - Rabat dan Retur Penjualan
51001 - Harga Pokok Penjualan
33
34
35
36
37
Mei 2015
61001
61002
61003
61004
61005
Biaya Iklan dan Promosi

Gaji Staf Marketing
Bonus dan Komisi Penjualan
Biaya Transportasi Wiraniaga
Biaya Pengiriman
61001
61002
61003
61004
61005

Gaji Staf Marketing
Biaya Pengiriman
14
COA
A
NO
1
2
3
KODE
11101
11102
11103
C
NAMA AKUN
Kas Kecil
D
KODE NAMA AKUN
11101 - Kas Kecil
Formula untuk kolom

gabungan ini
adalah
=B2 & & C2
Mei 2015
15
COA
NO
1
2
3
KODE
11101
11102
11103
NAMA AKUN
Kas Kecil
KODE NAMA AKUN

11101 - Kas Kecil
19
20
21
22
23
24
25
26
21101
21201
21202
21203
21204
21205
21301
22001
Utang Dagang
Utang Gaji
UtangArea
PPh pasal
ini21diberi
Utang PPh pasal 23
nama :
Utang PPh Badan
Utang PPN
Pinjaman Bank
21101
21201
21202
21203
21204
21205
21301
22001
COA
Utang Dagang
Utang Gaji
Utang PPh pasal 21
Utang PPh pasal 23
Utang PPh Badan
Utang PPN
Pinjaman Bank
27
31001 Modal saham
31001 - Modal saham
28
31002 Agio Saham
31002 - Agio Saham
30
29
31
32
41001 Laba
Penjualan
32001
Ditahan
41002 Rabat dan Retur Penjualan
51001 Harga Pokok Penjualan
41001
32001 -- Penjualan
Laba Ditahan
41002 - Rabat dan Retur Penjualan
51001 - Harga Pokok Penjualan
33
34
35
36
37
Mei 2015
61001
61002
61003
61004
61005

Gaji Staf Marketing
Biaya Pengiriman
61001
61002
61003
61004
61005

Gaji Staf Marketing
Biaya Pengiriman
16
Memberi NAMA Area

Untuk memudahkan proses
panggilan area tertentu
Biasanya area tersebut
berbentuk TABEL.
Mei 2015
17
Nama AREA
a
.
b
.
Mei 2015
18
B
JURNAL
Mei 2015
19
JURNAL
Minimal 6 Kolom
Tanggal, NoBukti, Kode/Nama Akun, Debit,
Kredit, Keterangan
Validasi Data per Kolom

Validasi Data lainnya
Balans unbalans
Total
Warna
Debit-Kredit Yang Salah Tempat
Mei 2015
20
JURNAL
TGL
NO
BUKTI
1-Jan2011
B-0001
11102 - Bank BNI Cab

Ciputat
Setoran Modal
1-Jan2011
B-0001 31001 - Modal saham
Setoran Modal
B-0002 11201 - Piutang Dagang
Penjualan Kredit
B-0002 41001 - Penjualan
Penjualan Kredit
2-Jan2011
2-Jan2011
Mei 2015
KODENAMA AKUN
KETERANGAN
DEBIT
1.000.000.00
0
KREDIT
1.000.000.00
0
980.000.000
-
980.000.000
21
Kolom ke-1 (TANGGAL)
JURNAL
FORMAT CELL
Mengubah tampilan Sel, tapi isi sel tetap
Pilih DATE, dan pilih model tampilan DD-MMMYYYY
Atau pilih CUSTOM, dan ketik type = DD-MMMYYYY
DATA VALIDATION
Mengunci isi sel harus sesuai dengan kreteria

valid
Setting, Allow=DATE, Data=BETWEEN,
Start=1/1/2011, Stop=31/12/2011
Mei 2015
22
Fasilitas FORMAT CELL

Untuk mengubah tampilan sel
Isi sel tidak berubah (tetap)
TIPS
Latihan di rumah
mencoba seluruh bentuk tampilan format
cell, agar mengerti dan menguasai
varian-varian format cell.
Mei 2015
23
Format Cell
Mei 2015
24
Fasilitas DATA VALIDATION

Untuk menjamin data yang
dientry akan valid sesuai
dengan kreteria.
Dapat juga dipakai untuk
pengecekan ulang apakah ada
data yang tidak sesuai dengan
kriteria, dengan memunculkan
lingkaran pada data yang
salah.
Mei 2015
25
Data Validation
Mei 2015
26
JURNAL
Kolom ke-2 (NO BUKTI)
KETENTUAN
Diawali dengan huruf, boleh merupakan kode
huruf
JV- atau B-
Memakai Angka sebanyak 4 atau 5 digit
JV-0001 atau B-0001 dst.
JV-00001 atau B-00001 dst.
Berganti tahun, boleh diset ulang, atau
diteruskan.
DATA VALIDATION
Tidak terlalu penting, jadi dapat dibiarkan tanpa
validasi
Mei 2015
27
JURNAL
Kolom ke-3 (KODENAMA AKUN)
KETENTUAN
Isi harus sesuai dengan Tabel COA
DATA VALIDATION
valid
Setting, Allow=LIST, Source= =COA
Mei 2015
28
JURNAL
Kolom ke-4 (KETERANGAN)
KETENTUAN
Berguna untuk menjelaskan lebih lanjut tenang
transaksi
Walaupun isinya bebas, tapi sebaiknya sangat
erat dengan transaksinya.
Sebaiknya isinya sama pada seluruh baris dalam
satu transaksi.
DATA VALIDATION
Tidak terlalu penting, jadi dapat dibiarkan tanpa
validasi
Mei 2015
29
JURNAL
Kolom ke-5/6 (DEBIT / KREDIT)
KETENTUAN
Isi harus bergantian, apabila DEBIT terisi data,
maka KREDIT harus NOL.
Dan sebaliknya, bila KREDIT terisi data, maka
DEBIT harus NOL.
Apabila Kode akun terisi data Beban (diawali
kode 6, maka KREDIT tidak boleh terisi, dan
hanya boleh terisi pada sisi DEBIT.
DATA VALIDATION
valid.
Mei 2015
30
C
Laporan
Keuangan
Mei 2015
31
LAPORAN KEUANGAN
Neraca Percobaan /
Saldo
Via formula =SUMIF

Via fasilitas PIVOT
Via fasilitas DATA CONSOLIDATION
Laporan Laba-Rugi
Neraca
Arus Kas
Mei 2015
32
NERACA PERCOBAAN
Lap Keuangan
Memakai formula =SUMIF

Latihan pemakaian formula =SUMIF dengan
cara sederhana
Menghasilkan kolom Total akumulasi DEBIT dan
KREDIT per KodeNama Akun
Memakai formula =IF

Menghasilkan NERACA SALDO, berupa kolom
SALDO DEBIT dan SALDO KREDIT per
KodeNama Akun
Mei 2015
33
Tanda Fungsi Matematis
+
*
/
%
^
Mei 2015
=
>
<
<>
=>
<=
34
Fungsi =SUM =SUMIF

=Sum (sel; ......)
Menjumlah isi sel
=Sumif (area, kreteria, sum-range)

Menghitung nilai sel mempunyai
kriteria yang sama
Mei 2015
35
Fungsi =IF
=if (test-condition, bila benar, bila salah)

Mentest suatu kondisi, lalu
bila hasilnya benar dimunculkan pada parameter
kedua ,
bila salah munculkan hasil pada parameter
ketiga
Mei 2015
36
=if (test-condition-1, bila benar-1,

if (test-condition-2, bila benar-2, bila
salah-2/1))
=if (test-condition-1,
if (test-condition-2, bila benar-2, bila
salah-2),
bila salah-1)
Mentest suatu kondisi, lalu
bila hasilnya benar dimunculkan pada parameter
kedua,
bila salah munculkan hasil pada parameter ketiga
Mei 2015
37
Fungsi =OR & =AND
=OR (test-1, test-2)

Hasilnya TRUE atau
FALSE
=AND (test-1, test-2)

Hasilnya TRUE atau
FALSE
Mei 2015
38
=if (OR (test-1, test-2);

bila salah; bila benar)
=if (AND (test-1, test-2);
bila salah; bila benar)
Mei 2015
39
Akuntansi Itu Mudah

Akuntansi Itu Asiiiiik
MS-Excel Untuk Akuntansi
Ennoch Sindang, SE, MM.

ERA Yuwono, SE.
STIE MOECHTAR TALIB - ISMMED
Mei 2014
Latihan Membuat Lap R/L dan

Neraca
Mei 2015
41
Laporan LABA/RUGI dan

NERACA
Lap Keuangan
Membuat link antara sheet

Neraca Percobaan dengan Lap
Laba/Rugi
Neraca Percobaan , Lap
Laba/Rugi dengan NERACA
Mei 2015
42
Laporan ARUS KAS
Lap Keuangan
Membutuhkan data/kolom
tambahan yaitu kolom TAHUN,
BULAN
Kolom tambahan memakai
formula =YEAR dan =MONTH,
pada sheet JURNAL
Mei 2015
43
Fungsi =VLOOKUP
=vlookup (kreteria, range, kolom ke,

true/false)
Mencari apakah kreteria ada dalam
range-area
bila ada munculkan kolom ke dari rangearea
bila tidak ada munculkan #N/A (false)
atau munculkan nilai yang terdekat
(true)
Mei 2015
44
Fungsi-fungsi TANGGAL
=Year (sel-tgl)
Mengubah data input tanggal menjadi

TAHUN
=Month (sel-tgl)

BULAN,
isi data antara 01-12
=Weeknum (sel-tgl)

urutan MINGGU, isi data antara 01-53
Mei 2015
45
Fungsi-fungsi TANGGAL
=Weekday (sel-tgl)

urutan HARI dalam satu MINGGU, isi
data adalah antara 1-7.
=Vlookup(Weekday(sel-tgl;1);TabHari;
2;false)
urutan HARI dalam satu MINGGU,
sekaligus mengambil arti kode hari
menjadi NAMA HARI dari dalam
TABHARI.
Mei 2015
46
Fasilitas PIVOT TABLE

Output tabel yang diperoleh
dari analisis database.
Output Pivot table dapat
diletakkan pada worksheet
lain, sehingga tidak
mengganggu isi dan tampilan
database input yang dianalisis.
Bila inputnya data JURNAL
maka outputnya dapat menjadi
NERACA PERCOBAAN.
Mei 2015
47
Pivot Table
Mei 2015
48
Latihan Fasilitas PIVOT
Mei 2015
49
Laporan Lainnya
Lap Keuangan

Neraca Percobaan dengan Lap
Laba/Rugi
Neraca Percobaan , Lap
Laba/Rugi dengan NERACA
Mei 2015
50
Fungsi
=LEFT =RIGHT =MID
=Left (sel; jml charakter yg dipotong)

Mengambil /memotong dan menampilkan
sejumlah teks tertentu dari posisi PALING
KIRI.
=Right (sel; jml charakter yg dipotong)

sejumlah teks tertentu dari posisi PALING
KANAN
=Mid (sel; posisi awal, jml charakter

yg dipotong)

sejumlah teks tertentu dari posisi TENGAH
Mei 2015
51
Hasil potongan data text akan berbentuk

TEXT, walaupun isinya semua adalah
angka.
=Value (text)
Mengubah isi sel TEXT menjadi
NUMERIC
Mei 2015
52
Fasilitas FILTER
Untuk menampilkan sebagian
data dengan saringan (filter)
tertentu.
Terdapat 12 cara saringan
data.
Mei 2015
53
Fasilitas FILTER
a
.
b
.
Mei 2015
54
Fasilitas FILTER
Mei 2015
Equals
Does Not Equal
Is greather than
Is greather than or equal to
Is less than
Is less than or equal to
Begins with
Does not begin with
Ends with
Does not end with
Contains
Does not contain
55
Latihan Fasilitas FILTER
Mei 2015
56
Mei 2015
Laporan
Keuangan
Konsolidasi
57
Laporan Keuangan Konsolidasi
Konsolidasi Neraca
Konsolidasi Laporan LabaRugi
Konsolidasi Jurnal
Mei 2015
58
Fasilitas DATA CONSOLIDATION

Untuk menggabungkan
beberapa data dari sheet / area
yang berbeda, hasilnya adalah
jumlah (Summary) dari seluruh
data yang ada.
Dalam akuntansi dipakai
sebagai alat menggabungkan
beberapa laporan keuangan
menjadi satu, atau
Menggabungkan beberapa
jurnal menjadi satu laporan
Mei 2015
59
Data Konsolodasi
Mei 2015
60
Message jika terjadi kesalahan

Fungsi
#DIV/0! = Rumus tersebut dibagi 0 (nol) atau
sel kosong
#NA
= Ada kemungkinan salah satu argumen
tidak ditulis
#NAME? = Teks tidak dikenal oleh EXCEL
#REF
= Alamat sel yang dijadikan referansi
terhapus
#VALUE = Anda seharusnya memasukkan
argumen
bertipe teks, tetapi yang dimasukkan
berupa numerik atau yang lainnya
Mei 2015
61
Mei 2015
62
SOAL
1. Buatlah Total Penjualan Per
Bulan. Coba cari Total
penjualan terbesar PT. Rugi
Melulu itu pada Bulan apa?
Mei 2015
63
SOAL
2. Buatlah Juga Total
Penjualan Per hari, lalu cari
Total Penjualan terbaiknya
jatuh pada hari apa?
Mei 2015
64

2015-MS-Excell For Akuntansi - by Ennoch

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

2015-MS-Excell For Akuntansi - by Ennoch

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Workshop Komputer Akuntansi

Akuntansi Itu Mudah

Ennoch Sindang, SE, MM.

Demikian pula dengan Akuntansi...

Workshop Komputer Akuntansi

Siklus Akuntansi Manual

Workshop Komputer Akuntansi

Siklus Akuntansi Komputer

Workshop Komputer Akuntansi

Workshop Komputer Akuntansi

Klik Menu START, Control

Workshop Komputer Akuntansi

Kemampuan Dasar MS-EXCEL

Kolom, Baris, Sel

Workshop Komputer Akuntansi

Kemampuan Dasar MS-EXCEL

Workshop Komputer Akuntansi

Kemampuan Dasar MS-EXCEL

Workshop Komputer Akuntansi

Workshop Komputer Akuntansi

COA (Chart Of Account)

Workshop Komputer Akuntansi

KODE NAMA AKUN

31001 Modal saham

31001 - Modal saham

31002 Agio Saham

31002 - Agio Saham

Biaya Iklan dan Promosi

Workshop Komputer Akuntansi

Biaya Iklan dan Promosi

Formula untuk kolom

Workshop Komputer Akuntansi

KODE NAMA AKUN

31001 Modal saham

31001 - Modal saham

31002 Agio Saham

31002 - Agio Saham

Biaya Iklan dan Promosi

Workshop Komputer Akuntansi

Biaya Iklan dan Promosi

Memberi NAMA Area

Workshop Komputer Akuntansi

Workshop Komputer Akuntansi

Workshop Komputer Akuntansi

Validasi Data per Kolom

Workshop Komputer Akuntansi

11102 - Bank BNI Cab

B-0001 31001 - Modal saham

B-0002 11201 - Piutang Dagang

B-0002 41001 - Penjualan

Workshop Komputer Akuntansi

Kolom ke-1 (TANGGAL)

Mengunci isi sel harus sesuai dengan kreteria

Workshop Komputer Akuntansi

Fasilitas FORMAT CELL

Workshop Komputer Akuntansi

Workshop Komputer Akuntansi

Fasilitas DATA VALIDATION

Workshop Komputer Akuntansi

Workshop Komputer Akuntansi

Kolom ke-2 (NO BUKTI)

Workshop Komputer Akuntansi

Kolom ke-3 (KODENAMA AKUN)