Kelompok 1

PROSES BISNIS
PROKUREMEN

Langkah umum dalam

prokuremen adalah:
1. TINJAUAN  Menentukan Kebutuhan
Prokuremen adalah  Memilih Sumber Daya
proses bisnis dari
 Permintaan untuk quotalion.
pemilihan sumber
daya, pemesanan  Memilih Pemasok
dan mendapatkan  Menerbitkan Pesanan
barang atau jasa. Pembelian
 Penerimaan Barang
 Verifikasi Faktur
 Pembayaran Kepada
Pemasok
PROSES BISNIS
PROKUREMEN
2. Menentukan 4. Permintaan Untuk
Kebutuhan Quotation
Permintaan pembelian Permintaan untuk quotation
adalah dokumen internal dibuat untuk item atau jasa
yang dibuat untuk yang sangat mahal atau untuk
meminta sesuatu pada item atau jasa yang
suatu waktu tertentu. penawarannya diperlukan
sebagai kebijakan perusahaan.

3. Memilih Sumber 5. Memilih Pemasok

Daya R/3 mebandingkan
R/3 dapat memeriksa kebutuhan prokuremen
apakah ada kontrak dengan catatan pemasok
dengan pemasok untuk yang telah dicatat dalam
menyediakan suatu item dokumen qoatatio dan
yang diminta. mengindikasikan quotation
yang pantas untuk
permintaan.
PROSES BISNIS
PROKUREMEN
6. Menerbitkan Pesanan
Pembelian
Pesanan pembelian dapat
dibuat dari awal dengan
referensi dokumen yang ada
7. Penerimaan Barang
Ketika pemasok melakukan
pengiriman, dokumen
penerimaan barang disiapkan
dalam R/3. Tipe dokumen ini
sering disebut laporan
penerimaan.
8. Verifikasi Faktur
Faktur harus diperiksa dan
dicocokan dengan
dokumen penerimaan
barang dan pesanan
pembeliaan ke pembayaran
9. Pembayaran Kepada
Pemasok
Jika faktur juga diposting,
pembayaran dapat
dilakukan.
10. Record Master
Record master dibuat
dalam R/3 dengan
menggambarkan struktur
organisasi dan proses
bisnis perusahaan
 Pengendalian Siklus
Transaksi pada Prokuremen
Karakteristik Utama pada Flowchart
Permintaan (Penyimpanan)
Permintaan pembelian
dimulai dari departemen
penyimpanan.

Pembelian
Memilih pemasok dan mengatur
jangka waktu dan pengiriman
Penerimaan
Pesanan pembelian memberikan akses
otoritas ke departemen penerimaan
untuk menerima pengiriman dari
pemasok ketika barang telah dikirim

Hutang Dagang
Hutang dagang bertanggung jawab untuk
memulai pembayaran ke pemasok.
Penyimpanan
Departemen penyimpanan menyetujui
penerimaan pengiriman dari bagian
penerimaan dengan menandatangani
laporan penerimaan dan kemudian
melanjutkan ke hutang dagang
Karakteristik Utama pada Flowchart

Integritas Proses Bisnis Prokuremen Pendekatan Peringat Atribut untuk

Memilih Pemasok

Pengendalian proses bisnis prokuremen Pendekatan peringkat atribut (attribute

berpusat pada integritas hubungan rating) untuk memilih pemasok cocok
pembeli-penjual. Hubungan pembeli- jika diperlukan pendapat dari beberapa
pemasok lebih merupakan persoalan evaluator yakni menggabungkan hasil
kebijakan, bukan persoalan prosedur evaluasi itu pada waktu yang sama.
 Hutang Dagang
 Pengeluaran Kas
 Buku Besar
 Audit Internal
 Sistem Voucher
 Posting Hutang Dagang
 Struktur Data Sumber Daya Manusia
 Data master
 Organisasi data
 Objek SDM
 Personel
Menempatkan orang dalam  Penggajian
penggajian perusahaan . Perhitungan sesungguhnya
Penghapusan atau dan penyiapan gaji
penambahan karyawan

 Persyaratan Pemrosesan
 Pencatat Waktu Penggajian
Menyiapkan dan menggunakan laporan pemerintahan, tabel pajak
laporan kehadiran dan yang digunakan dalam pemrosesan,
kartu pencatat kerja ( job- pensiun, perencanaan, tunjangan
time tickets). kesehatan dan perencanaan yang
sejenis

karakteristik lain yang harus diperhatikan ;

1. Penggunaan rekening penggajian imprest secara
terpisah
2. Rekonsiliasi independen
3. Penggunaan master pembayaran independen
12
T H A N K YOU!
 ANY QUESTIONS?