Permasalahan Pengendalian

Potensi terjadinya retur atas SP2D 1. Menciptakan mekanisme validasi

anggaran ke transfer daerah karena rekening tujuan dengan
ketidakakuratan identitas rekening berupa membandingkan data rekening pada
kesalahan nomor rekening dan SPM dengan database rekeneing yang
ketidakaktifan atau terblokirnya rekening disediakan oleh bank penyedia
pemda tujuan. jaringan perbankan.
2. Mengurangi jaringan pembayaran
dengan pilihan pembayaran langsung
dari Bank Indonesia.
Dana transfer ke daerah yang disalurkan Validasi rekening tujuan sebelum dana
melalui rekening pemerintah mengalami transfer ke daerah disalurkan melalui BO I
keterlambatan dan tidak tepat waktu. dan BO III melalui SP2D yang diterbitkan
KPPN.
Permasalahan Pengendalian
Belum efektif dan optimalnya pengelolaan Otomatisasi proses bisnis pada IFMIS
cash flow dan cash balances, dana transfer dengan integrase manajemen komitmen,
ke daerah manajemen pembayaran, manajemen
penerimaan negara serta manajemen kas
yang dilakukan melalui SPAN.
Belum optimalnya perencanaan kas atas Penyempurnaan proses bisnis dan arus
Dana transfer ke daerah informasi yang terkait dengan pengeluaran
merupakan langkah awal untuk menuju
perencanaan kas yang lebih baik