VI.

Analisis Kredit
Analisis kredit adalah sebuah kajian yang dilakukan
untuk mengetahui kelayakan dari suatu permasalahan
kredit. Dari hasil analisis tersebut dapat diketahui
apakah usaha nasabah layak (feasible), marketable
dan profitable serta dapat dilunasi tepat waktu.

2
VI. Analisis Kredit
Tujuan Analisis Kredit :

Untuk memperoleh keyakinan apakah nasabah memiliki kemauan dan

kemampuan untuk memenuhi kewajibannya kepada bank secara tertib,
baik pembayaran pokok pinjaman maupun bunganya, sesuai
kesepakatan dengan bank. Karena hal tersebut merupakan hal pertama
yang harus diperhatikan dalam analisis kredit.

3
VI. Analisis Kredit
Peran Analis Kredit / Account Officer :
Account Officer merupakan point of contact antara bank dengan pihak
nasabah yang harus memelihara hubungan dengan nasabah dan wajib
memonitor seluruh kegiatan nasabah secara terus menerus.
Hal-hal yang harus menjadi perhatian Account Officer dalam melakukan
pertimbangan pemberian fasilitas kredit adalah sebagai berikut :
Potensi dan kendala secara menyeluruh atas kebutuhan kredit baik keperluan
cash loan, non cash loan (garansi bank, negosiasi wesel dan lain-lain) dalam
suatu periode tahunan.

4
VI. Analisis Kredit
Mengemukakan fasilitas-fasilitas yang telah atau akan diterima oleh grup
perusahaan atau perorangan yang terkait dengan nasabah.

Fungsi lain Account Officer selain tersebut diatas adalah mampu melakukan cross
selling atas produk-produk bank dalam rangka peningkatan fee based income
sehingga hubungan keseluruhan dengan nasabah dapat diukur efektifitasnya
dengan total margin yang diperoleh secara net atas hubungan tersebut yang
tertuang dalam Customer Profitability Analysis (CPA).

5
VI. Analisis Kredit
Penilaian Aspek-aspek Analisis Kredit :

1. Aspek Manajemen dan Organisasi

Penilaian aspek manajemen perlu dilakukan karena keberhasilan

perusahaan sangat bergantung pada manajemen perusahaan yang
terdiri dari orang-orang yang menjadi penentu kelangsungan hidup
perusahaan (dan penentu dalam memenuhi kewajiban kepada bank
sesuai yang diperjanjikan).

6
VI. Analisis Kredit
Hal-hal yang perlu dikaji dalam aspek Manajemen dan Organisasi :

a. Sejarah pendirian, usia perusahaan dan

kemampuan perusahaan untuk tetap eksis
b. Karakter, pengetahuan dan pengalaman usaha
manajemen perusahaan
c. Bentuk dan Struktur Organisasi
d. Kebijakan dan fungsi manajemen yang dilaksanakan.
e. Sumber daya manusia yang dimiliki dan
pengelolaannya
7
VI. Analisis Kredit
Penilaian Aspek-aspek Analisis Kredit :

2. Aspek Pemasaran

Analisis aspek pemasaran pada dasarnya dilakukan untuk mengetahui kemampuan perusahaan memasarkan
produk atau jasa atau produk dan jasanya. Tersedia beberapa cara yang dapat digunakan dalam menilai aspek
ini, seperti misalnya yang umumnya dikenal adalah the four P’s of marketing mixed.

Namun demikian, pada prinsipnya yang perlu dikaji dalam aspek pemasaran diantaranya mencakup hal-hal
sebagai berikut :

a. Produk yang Dihasilkan atau Jasa yang Diberikan

b. Kondisi dan Prospek Pasar Pembeli/Pelanggan Dominan
c. Sistem Penjualan Produk
d. Tingkat Persaingan
e. Strategi Usaha

8
VI. Analisis Kredit
Penilaian aspek-aspek Analisis Kredit :

3. Aspek Teknis

Ruang Lingkup Analisis Aspek Teknis

Untuk menjalankan usaha, apapun sektornya, baik ekstraktif,agraris,perdagangan, industri ataupun jasa, pasti
membutuhkan sarana diantaranya:
• Tanah untuk tempat usaha
• Bangunan untuk Pabrik, toko, gudang, kantor, rumah makan, dan lain lain
• Mesin
• Peralatan penunjang antara lain komputer, kalkulator
• Cara Memperoleh (proses)
• Kebutuhan penunjang antara lain air, listrik, bahan bakar
Penilaian pemilihan dan penentuan sarana sarana tersebut diatas yang kemudian dilanjutkan dengan memperkirakan
jumlah biaya proyek serta kalkulasi biaya produksi itulah yang merupakan ruang lingkup aspek teknis

9
VI. Analisis Kredit
Proses Analisis Aspek Teknis

Analisis dari aspek teknis harus menggambarkan apakah rencana kerja yang diajukan nasabah secara teknis
dapat terlaksana atau tidak. Secara umum penilaian aspek teknis harus mencakup hal hal sebagai berikut :
• Lokasi Usaha
• Sumber Daya Manusia
• Pengalaman Usaha
• Kapasitas Perusahaan dan Mesin mesin serta Proses Produksi yang Sesuai
• Pemilihan Mesin dan Peralatan
• Fasilitas Pemeliharaan
• Lay Out
• Sarana dan Prasarana
• Memperkirakan Kebutuhan Biaya

10
VI. Analisis Kredit
Penilaian aspek-aspek analisis kredit :

4. Aspek Hukum

Kajian dari aspek yuridis diperlukan guna menjamin keabsahan perjanjian kredit sebagai
konsekuensi disetujuinya permohonan kredit, terutama apabila dikemudian hari kredit jadi
bermasalah.
Hal-hal yang dikaji dalam aspek yuridis meliputi sebagai berikut :
Legalitas Pendirian Perusahaan
Legalitas Usaha
Legalitas pengajuan Permohonan Kredit
Legalitas Jaminan yang Akan Diserahkan kepada Bank

11
VI. Analisis Kredit
• Jaminan Kredit
• Jaminan kredit Perbankan dapat dibedakan atas
• Jaminan yang bersifat perorangan (jaminan perorangan)
• Jaminan yang bersifat kebendaan (jaminan kebendaan)
• Penilaian Jaminan

12
VI. Analisis Kredit
Penilaian aspek-aspek analisis Kredit :

5. Aspek Sosial Ekonomi dan Analisis Dampak Lingkungan

Dalam aspek ini, yang perlu ditinjau adalah pengaruh perusahaan terhadap sosial ekonomi masyarakat
setempat pada khususnya dan Indonesia pada umumnya, yang meliputi antara lain :
• Kemungkinan penyerapan tenaga kerja
• Apakah proyek tersebut dapat menumbuhkan kehidupan perekonomian masyarakat setempat atau
sebaliknya akan mematikan sektor sektor usaha masyarakat setempat yang sudah ada saat ini
• Apakah proyek tersebut tidak bertentangan dengan adat istiadat dan agama masyarakat setempat
• Khusus mengenai analisis dampak lingkungan harus memperhatikan peraturan/ketentuan pemerintah
yang berlaku

13
VI. Analisis Kredit
Penilaian aspek-aspek analisis kredit :

7. Analisis Risiko & Critical Point

a. Analisis Risiko
Berbagai resiko yang perlu diperhatikan pada
dasarnya dapat dikelompokkan menjadi enam yakni sbb:
• Resiko Sifat Usaha
• Resiko Geografis
• Resiko Politik
• Resiko Uncertainty
• Resiko Inflasi
• Resiko Persaingan

14
VI. Analisis Kredit
Penilaian aspek-aspek analisis Kredit :

7. Analisis Risiko & Critical Point

b. Critical Point

Critical point dari proyek adalah penelitian titik kritis yang akan menjadikan hambatan
keberhasilan proyek, titik kritis ini perlu diberi peringkat untuk bobotnya, identifikasi titik kritis ini dapat dilihat dari penilaian faktor faktor
produksi/usaha suatu badan usaha yang meliputi sbb:
• Man
• Management
• Marketing
• Money
• Material
• Machine
• Method
• Mentality
• Macro

15