AUDIT PENILAIAN KINERJA

PENGELOLA KEUANGAN

No.Dok :

SOP No. Revisi : 00

Tanggal Terbit :
Halaman : 1 dari 1
PUSKESMAS Sri Andriani, SKM, M.Kes
NGEMPLAK NIP.
SIMONGAN 19650519.198803.2.008

1. Pengertian Pemeriksaan terhadap tindakan tindakan dan kejadian kejadian

ekonomi yang menggambarkan kinerja pengelola keuangan di
Puskesmas Pandanaran Semarang, meliputi :
a) Penerimaan Kas
b) Pengelolaan keuangan APBD
c) Pengelolaan keuangan dan Bantuan Operasional Kesehatan (BOK)
d) Pengelolaan keuangan dana kapitasi Jaminan Kesehatan Nasional
(JKN)
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah langkah untuk pelaksanan audit
penilaian kinerja pengelolaan keuangan
3. Kebijakan
4. Referensi
5. Alat dan
Bahan
6. Prosedur a. Kepala Puskesmas merencanakan jadwal audit secara berkala
b. Kepala Puskesmas menyampaikan jadwal audit kepada Ka. Subag
TU
c. Ka.subag TU memberikan undangan audit kepada pengelola
keuangan
d. Pengelola keuangan mempersiapkan dokumen untuk diaudit.
e. Kepala Puskesmas melakukan audit keuangan
f. Kepala Puskesmas menyampaikan ketidaksesuaian hasil audit.
g. Pengelola keuangan membuat berita acara hasil audit
7. Alur Proses
8. Unit Terkait a. Kepala puskesmas
b. Bendahara penerimaan
c. Bendahara APBD II
d. Bendahara BOK
e. Bendahara BOK
9. Dokumen
Terkait
10. Catatan
Revisi