NARASI SIKLUS PEMBELIAN (COMPUTER BASIS)

- Bag. Persediaan melakukan pengecekan data persediaan barang dan

menginput data persediaan yang sudah menipis untuk pengajuan

pengadaan barang, kemudian Bag. Gudang melakukan permohonan

pengajuan pengadaan secara kredit ke Bag. Utang dan Piutang.

- Bag. Utang dan Piutang kemudian menyetujui permohonan pembelian

secara kredit apabila dirasa masih bisa untuk melakukan pengadaan

(pembelian) secara kredit.

- Setelah Bag. Utang dan Piutang menyetujui permohonan pengadaan

barang secara kredit kemudian Bag. Pangadaan barang melakukan

penginputan form pembelian dan menentukan supplier. Setelah

menentukan supplier lalu Bag. Pengadaan barang memprint Form

tersebut dan melakukan pembelian ke supplier.

- Supplier kemudian memproses pembelian kredit dari costumer dan

mengirimkan barang beserta faktur yang dititipkan untuk Bag. Akuntansi

kepada costumer (Bag. Gudang)

- Bag. Gudang yang telah menerima barang beserta faktur kemudian

melakukan pencocokan dan menginput data penerimaan barang dalam

 data kartu persediaan, dan faktur yang diterima kemudian memberikan

faktur itu kepada Bag. Akuntansi.

- Bag. Akuntansi yang menerima Faktur kemudian melakukan pencocokan

data dan menginput kedalam data jurnal pembelian.

- Data jurnal yang telah di diinput kemudian digunakan oleh Bag. Utang

dan Piutang untuk mencatat jumlah utang kepada supplier dan kemudian

pemimpin melakukan penguncian data.