MAKALAH

RESUME ARTIKEL
ISLAMIC FINANCE : BUSINESS AS USSUAL

Untuk memenuhi tugas mata kuliah Hukum Kontrak Bisnis Syariah

Disusun Oleh :

Muchamad Riz’sal Sulistiyanto

I000160102

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

PRODI HUKUM EKONOMI SYARIAH
FAKULTAS AGAMA ISLAM
2019
 KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr.Wb

Puji syukur kami panjatkan kepada Allah SWT yang telah melimpahkan
Rahmat, Hidayah, dan Karunia-Nya sehingga kami dapat menyelesaikan penyusunan
makalah resume artikel dengan judul “Islamic Business : Finance as Ussual” tanpa
ada kendala suatu apapun. Sholawat serta salam senantiasa tercurahkan kepada
Nabi Muhammad SAW yang telah membawa kita dari zaman jahiliyah hingga zaman
yang terang benderang seperti sekarang ini. Tak lupa kami ucapkan terima kasih
kepada: Bapak Atta, selaku dosen pengampu mata kuliah Hukum Kontrak Bisnis
Syariah.

Seperti halnya manusia yang tidak sempurna di mata manusia lain ataupun di
mata Allah SWT, penyusunan hasil observasi ini tidak terlepas dari kesalahan
penulisan dan penyajiannya mengingat akan keterbatasan kemampuan yang kami
miliki. Untuk itu kami selalu mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangun
dari pembaca demi penyempurnaan makalah ini. Akhir kata semoga makalah ini dapat
memberi manfaat untuk kita semua. Amin

Wassalamu’alaikum Wr.Wb

Surakarta, 8 Maret 2019

Muchamad Rizsal Sulistiyanto

 BAB I
PENDAHULUAN

A. LATAR BELAKANG

Setiap Muslim pasti menginginkan semua kegiatan kontrak bisnis yang

berdasarkan ketentuan syariah Islam yang tidak bertentangan dengan Al-Quran dan
As-Sunnah dalam upaya memenuhi kebutuhan hidup di dunia dan untuk
mendekatkan diri kepada Allah Swt.

Karena mayoritas negara Islam pernah menjadi bekas jajahan negara non
islam yang kadang mengakibatkan dalam pembuatan suatu kontrak bisnis masih
terikat dengan hukum positif dari negara penjajah yang tidak sesuai dengan syariat
Islam. Maka dari itu perlu ada amandemen dalam suatu peraturan perundang-
undangan yang sesuai syariah dalam sistem keuangan sebuah negara sebagaimana
diatur melalui Al-Qur’an dan As-sunah untuk melaksanakan aktivitas masyarakat
dalam dunia ekonomi islam.

B. Rumusan masalah

1. Mengapa harus memakai keuangan islam ?

2. Apa saja prinsip-primsip keuangan syariah?
3. Bagaimana bentuk kontrak keuangan yang sesuai syariah ?

C. Tujuan

1. Untuk mengetahui sistem keuangan islam

2. Untuk mengetahui sistem keuangan syariah
3. Untuk mengetahui realisme dunia nyata
4. Untuk mengetahui literatur kontrak yang ada di keuangan islam
 BAB II
PEMBAHASAN

A. KEUANGAN ISLAM

Keuangan Islam pada dasarnya adalah “bisnis seperti biasa ”karena

persyaratan hukum Islam dalam pembiayaan transaksi dikembangkan dan diturunkan
oleh pemikiran manusia dan transaksi ini diatur sedemikian rupa sehingga
membuatnya konsisten dengan kodrat manusia.

Kebutuhan muncul keuangan Islam didorong dengan keinginan umat muslim

yang ingin mengatur keuangan sendiri yang sesuai keyakinan mereka anut. Dengan
demikian cara hidup Islam berasal dari Alquran dan tradisi Islam Nabi Muhammad
diekspresikan dalam bentuk tata cara dan keputusan yang dikenal sebagai syariah.

B. PRINSIP-PRINSIP KEUANGAN ISLAM

Tidak berbeda dengan Keuangan Konvensional, Islam juga mengenal

beberapa prinsip-prinsip untuk menghindarkan Keuangan Islam melanggar syariat
Islam seperti Riba, Maisir maupun Gharar.

Berikut beberapa prinsip-prinsip dalam keuangan Islam :

1. Moral ataupun Akhlak

Dalam setiap melakukan kontrak dalam keuangan Islam harus diawali dengan
ittikad baik dari kedua belah pihak. Selain itu kegiatan kontrak harus sesuai dengan
syariah menjauhi berkontrak kegiatan amoral seperti perjudian, alkohol (Khamr),
pornografi dan semua kegiatan yang dilarang dalam Islam.

2. Larangan Riba

Tradisi Nabi Muhammad berisi beberapa pernyataan yang mengutuk riba dan
menganggap praktiknya sebagai salah satu dosa paling buruk yang mengundang
kutukan atau kemarahan dari Tuhan. Dalam salah satu Ucapan, Nabi menyebutkan:
“Murka Allah ada di pengambil Riba, pemberinya, penulisnya dan dua orang saksi. ”

Baik secara hukum dan finansial, bunga didefinisikan sebagai selisih yang
dibayarkan oleh debitur kepada kreditor untuk memberikan pinjaman atau untuk
memperpanjang jatuh tempo hutang yang ada. syariah tidak mengakui rekanan
untuk kenaikan ini. Alhasil sekali hutang dibuat, setiap pembayaran di atas pokok
utang adalah bunga dan “Dilarang Riba ”menurut terminologi Alquran.
 Penting untuk diingat bahwa syariah mengakui hal-hal nyata dan nyata
pertumbuhan atau kenaikan yang berasal dari sifat aset nyata atau oleh efek
kekuatan pasar nyata (yang didasarkan pada nilai intrinsik dan bukan asumsi
spekulasi) tentang aset, barang, atau layanan riil. Selain itu, semua aset nyata yang
dapat tumbuh juga dapat kehilangan nilainya, sehingga terbuka.

3. Realisme atau kehidupan nyata

Prinsip ini berarti bahwa keuangan Islam adalah berbasis aset dan barang
dan melarang kontrak spekulatif. Bunga itu sendiri adalah satu contoh, baik dalam
keberadaannya dan dalam tingkatnya. Contoh lain termasuk perjudian dan indeks
perdagangan seperti DJI atau NASDAQ, karena indeks adalah mental belaka
perhitungan yang tidak mewakili kepemilikan nyata apa pun.

C. KONTRAK KEUANGAN ISLAM

Sementara syariah melarang bunga dan metodologi serupa lainnya yang tidak
nyata pembiayaan, ia berpegang pada kontrak pembiayaan dasar yang dikenal
manusia sejak hari pertama. Sulit untuk menyebutnya "Kontrak Alternatif Syariah"
karena mereka tidak diciptakan secara syariah atau alternatif untuk bunga. Mereka
adalah metodologi nyata keuangan yang selalu ada di semua masyarakat; mereka
adalah pembiayaan seperti biasa.

1. Sharing Financing Contracts

Pembagian ekuitas mungkin secara de facto atau hasil dari kontrak yang
bertujuan menghasilkan keuntungan seperti antara pewaris yang berbagi
kepemilikan properti diwariskan kepada mereka, atau secara sukarela, seperti ketika
seseorang membeli bagian dari aset yang tidak dapat dibagi seperti kuda atau
sebidang tanah yang ditandai oleh daerah master plan sebagai satu kesatuan yang
tak terpisahkan. Rekan pemilik ekuitas de facto tidak bergantung pada satu sama
lain, tidak ada pemilik bersama yang berwenang untuk membuat keputusan apa pun
mengenai properti dari yang lain. Dalam literatur klasik dan Mudarabah dan
tentang berbagi secara umum, para ahli hukum menggunakan istilah ini amal
[pekerjaan]; itu terutama berarti kata manajerial di bidang pengambilan keputusan
tetapi mungkin saja juga termasuk pekerjaan fisik yang dikenal dalam keahlian di
mana manajer dan pekerja berada sama dan satu orang.

Selanjutnya, menurut syariah, orang yang berbagi kontrak harus selalu

berbagi keuntungan, di bawah semua dan segala potensi. Bagi hasil dapat
mengambil rasio apa pun di pengakuan mitra yang bekerja lebih dari yang lain, tetapi
karena kerugian didefinisikan semata-mata sebagai pengurangan pokok oleh standar
akuntansi, kerugian harus didistribusikan sesuai dengan modal saham. Kondisi
apapun sebaliknya adalah batal demi hukum.

Musharakah adalah kontrak pembagian ekuitas di mana setiap mitra

menyediakan modal dan pengelolaan. Dalam musharakah wakalah dalam
manajemen tidak berlaku kontribusi manajerial dari mitra lain. Selanjutnya, di
Musharakah, mitra harus berbagi laba bersih sesuai dengan perjanjian sementara
kerugian hanya didistribusikan menurut modal saham.

Mudarabah adalah kasus khusus musharakah yang disediakan mitra tidur

modal tetapi tidak berbagi dalam manajemen sedangkan mitra aktif tidak
memberikan modal apa pun tetapi memasukkan semua pekerjaan manajerial
kontrak. Seperti musharakah , laba bersih dapat dibagikan sesuai dengan perjanjian
tetapi rugi sebanding dengan modal yang semuanya disediakan oleh mitra.

Dengan kata lain, musharqakah, mudarabah dan muzara'ah adalah varian

dari kontrak pembagian kontrak. Modal bisa berupa uang, barang atau inventaris,
atau aset tetap tetapi tidak bisa berupa hutang. Hutang tidak dapat digunakan
sebagai modal karena, pada dasarnya, hutang tidak menghasilkan nilai
ditambahkan. Hutang bukan merupakan faktor produksi, juga tidak mampu
menghasilkan kenaikan atau keuntungan.

2. Sale-Based Financing Contracts

Literatur tentang syariah: penjualan pembayaran ditangguhkan atau cicilan,

penjualan ke depan dengan pembayaran langsung, dan penjualan manufaktur.
Pembiayaan penjualan pembayaran yang ditangguhkan atau dicicil dilakukan setiap
hari oleh semua bisnis di Indonesia setiap sudut dunia; membutuhkan pengiriman
segera properti atau layanan dijual dengan pembayaran tertunda atau
berkala. Ketika seorang karyawan menerima pembayaran di setiap akhir dua
minggu, dia membiayai majikan dengan memberinya layanan tenaga kerja terhadap
pembayaran yang ditangguhkan.
Apa yang jelas mirip dengan pinjaman bunga adalah penjualan pembayaran
ditangguhkan diharga yang lebih tinggi dari harga tunai. Menariknya, Alquran tidak
menurunkan ini mengklaim atau menuduhnya tidak rasional dalam Ayat ini. 13 Ini,
secara implisit, berarti bahwa beberapa kesamaan diakui, namun Al Qur'an dengan
cepat engarahkan perhatian pada diizinkan jenis penjualan yang mirip dengan
pinjaman bunga dan larangan dari yang terakhir. Sementara kesamaan tertentu
diakui, ada beberapa perbedaan menjamin diizinkannya pembayaran berdasarkan
penjualan yang ditangguhkan dan pembiayaan larangan pembiayaan berbasis bunga
dan pinjaman. Inilah sebabnya mengapa yang luar biasa mayoritas sarjana
berpendapat bahwa penjualan yang diizinkan dalam Ayat ini adalah pembayaran
yang ditangguhkan penjualan pembiayaan.
 Ada beberapa kesamaan yang tampak dan multi-segi antara penjualan
pembayaran yang ditangguhkan lebih tinggi dari harga tunai dan pinjaman bunga
saat pinjaman digunakan untuk membiayai pelaksanaan penjualan tunai suatu
aset. Pertama, dalam kedua kasus, pembeli mendapatkan aset atau barang pada
saat kontrak dan membayar kemudian. Kedua, jumlah yang dia mau membayar
akhir mungkin hampir sama di kedua transaksi, yaitu terkait dengan penundaan
kenaikan harga mungkin sama dengan jumlah bunga yang dibayarkan atas
pinjaman. Ketiga, penjual akan mendapat kompensasi untuk rentang waktu antara
kontrak dan jatuh tempo hutang dan pemberi pinjaman juga dikompensasi untuk
rentang waktu yang sama.

3.Lease Contracts

Lease Contracts bisa didefinisikan sebagai sewa, atau ijarah, pembiayaan

adalah penjualan barang yang diberikan untuk yang diberikan harga yang dibayarkan
pada tanggal yang disepakati. Objek ijarah adalah produk hasil (hak untuk
menggunakan aset dan mengambil manfaatnya lalu mengembalikannya ke
pemiliknya di akhir periode yang disepakati) dari aset jangka panjang yang tidak
dapat dikonsumsi selama kontrak.

4.Karakteristik Pembiayaan Klasik

Ada beberapa karakteristik utama pembiayaan Islam klasik yang disajikan secara
singkat di bawah ini:

Pertama, pembiayaan Islam biasanya digambarkan sebagai pembiayaan berbasis

aset karena memang demikian berdasarkan memiliki barang dan aset.
Kedua, aset investasi harus dari jenis yang dapat tumbuh atau menciptakan suatu
kenaikan baik oleh sifatnya sendiri atau oleh efek dari kekuatan pasar nyata.
Ketiga, memiliki aset atau barang dan jasa produktif, sementara kondisi yang
diperlukan di Indonesia Keuangan syariah, tidak cukup saja. Itu harus ditambah
dengan kondisi lain untuk membuat pembiayaan Islami.
Keempat, keadilan kontraktual, keadilan, dan keseimbangan mencirikan keuangan
Islam klasik kontrak. Karakteristik ini diekspresikan dalam beberapa cara: negosiasi
bebas, perjanjian konsensual, distribusi laba per perjanjian dan kerugian per modal
berbagi, dan larangan misrepresentasi, ambiguitas (gharar) dan berlebihan harga
(ghabn).
Kelima, pembiayaan Islam mencakup komitmen moral dan sosial intrinsik dan
penyaringan. Menentukan apa yang akan dibiayai adalah masalah penting dalam
keuangan Islam karena disalurkan melalui memproduksi, memiliki, menjual, atau
menyewakan, semuanya membuat penyedia keuangan terlibat langsung dalam
produksi dan penjualan apapun yang dia biayai.
5. Kontrak pembiayaan syariah hubrida

Murabahah adalah kontrak hybrid pembiayaan penjualan yang ditandai dengan

hal berikut:
1. Bank memiliki komoditas bahkan untuk jangka waktu pendek. Ini adalah apa
dari
sudut pandang syariah, melegitimasi keuntungan bank.
2. Bank memikul kewajiban sehubungan dengan kepemilikan ini selama
jangka waktu
kepemilikan; ini membuatnya prihatin tentang kebenaran transaksi seperti
itu menjadi pembeli / pemilik nyata, bukan hanya pemodal belaka.
3. Transaksi memiliki perintah untuk membeli, janji untuk membeli, kontrak
keagenan, dan dua kontrak penjualan.
4. Perlu ada barang nyata yang beredar dari satu tangan ke tanganlain.
5. Ukuran pembiayaan tidak dapat melebihi jumlah tepat biaya ditambah laba.
6. Penjadwalan ulang pembayaran untuk kenaikan dan diskon tidak diizinkan,
jadi tidak akan ada akumulasi atau penciptaan lapisan utang.
7. Untuk bank, transaksi dimulai dengan kas keluar dan diakhiri dengan uang
masuk.
8. Murabahah menciptakan utang pada pelanggan yang mirip dengan utang
pinjaman
dalam bank konvensional.
9. The Murabahah utang dikenakan agunan, jaminan, hipotek, dan lainnya
langkah
langkah mitigasi risiko bawaan.
10. Sederhana, mudah dimengerti, dan rapi. Murabahah adalah mode
pembiayaan
paling populer di bank syariah saat ini.

D. KATEGORI KONTRAK KEUANGAN ISLAM

Kontrak keuangan diurutkan menjadi tiga kategori :

1. Kontrak amanah
Dalam kontrak ini menekan pada asas kepercayaan mengenai keuntungan
atau laba seperti transaksi murabahah yang bisa dikatakan antara penjual
memberikan tahu harga pokok dan keuntungan yang diambil kepada
pembeli.
2. Kontrak berbasis kepercayaan
Berbeda dengan kontrak kepercayaan diatas, dalam kontrak ini ada pihak
yang dipercaya untuk mengurusi dana untuk diinvestasikan agar bisa
berkembang lagi.
3. Kontrak musawamah.
Dalam kontrak ini untuk mencapai kata sepakat harus melalui negosiasi
terlebih dahulu dari pihak yang bersangkutan.
E. SUKUK DAN SURAT BERHARGA SYARIAH
Dari sudut pandang syariah, prinsip-prinsip yang mengatur daya jual dan
negotiable dari sekuritas adalah yang berhubungan dengan penjualan ( bay ' ),
pertukaran uang ( sarf ), dan transfer ( hawalah ).
Syariah, seperti sistem hukum lainnya, memungkinkan penjualan aset tetap,
barang dalam persediaan, hak, hak pakai, dan bundel atau paket apa pun dari
mereka. Sebagai tindakan pencegahan terhadap bunga, syariah mensyaratkan
bahwa ketika uang ditukar dengan uang yang sama mata uang, itu harus dilakukan
pada nilai nominal; itu juga melarang margin dan sarf masa depan.
Kontrak Bay ' digunakan untuk properti fisik dan tidak berwujud, hak, dan hak
pakai (ijarah adalah istilah spesifik yang digunakan untuk pembuatan barang tetapi
didefinisikan sebagai penjualan barang hasil), kontrak sarf adalah digunakan untuk
pertukaran mata uang dengan mata uang lainnya, dan kontrak hawalah digunakan
untuk transfer hutang dari satu orang ke orang lain.
 BAB III

PENUTUP

A. KESIMPULAN

Sistem keuangan islam merupakan sistem keuangan yang berdasarkan atas

prinsip-prinsip syariat islam yang perbuatannya telah diatur dalam Al-Qur’an, sunnah
dan juga ijma’ para Ulama, serta memberikan kontribusi yang positif terhadap
pertumbuhan ekonomi masyarakat.

Sistem keuangan islami dilakukan untuk memenuhi maqashidus syariah bagian

memelihara harta. Dalam menjalankan sistem keuangan islam, faktor yang paling
utama adalah adanya akad/kontrak yang sesuai dengan syariat islam. Agar
akadtersebuat memenuhi prinsip keuangan syariah, yang berarti tidak mengandung
hal-hal yang dilarang syariah. Prinsip-prinsip keuangan syariah secara ringkas harus
mengacupada prinsip rela sama rela, tidak ada pihak yang didzhalimi dan
mendzhalimi. Hasil usaha muncul bersama biaya, dan untung muncul bersama resiko.
Dari prinsip ini berkembanglah berbagai instrument keuangan syariah.

Namun, berbisnis dengan bank syariah dan lembaga keuangan lainnya

menimbulkan masalah legalitas, terutama dalam penyelesaian sengketa. Bank
syariah biasanya bersikeras dalam semua kontrak bahwa syariah harus menjadi
hukum rujukan untuk penyelesaian sengketa, tetapi karena syariah tidak tepat kode
dalam sebagian besar kasus selalu ada kebutuhan untuk mendefinisikan arti dari
klausa seperti di dokumen legal. Ini membutuhkan perhatian yang cermat untuk
menentukan aturan arbitrase tertentu dan badan arbitrase. Untungnya, sekelompok
bank syariah merasakan kebutuhan ini. Pada April 2005 mereka mendirikan Dewan
Arbitrase Islam Internasional untuk Sengketa Keuangan yang kantornya berada di
Dubai, UEA. Belum menetapkan aturan dan prosedurnya. Tetapi untuk saat ini
keuangan Islam baik esensi dan aplikasi praktisnya, tidak lebih dari bisnis