Vvv

TIM AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS
PADASUKA
Jl. Kebon Manggu no 352
Telp. 022 – 6621701
email :
puskesmas@gmail.com
Kode Pos : Cimahi-40526

FORMAT RENCANA
AUDIT INTERNAL

1
BAB I
PENDAHULUAN

Pelayanan Kesehatan perlu dikelola dengan baik berdasarkan konsep

manajemen. Dalam perkembangan manajemen pelayanan kesehatan,
berkembang penerapan konsep manajemen mutu yang bertujuan untuk
memastikan institusi pelayanan kesehatan dapat memberikan pelayanan
kesehatan yang bermutu. Mutu pelayanan kesehatan adalah kinerja yang
menunjuk pada tingkat kesempurnaan pelayanan kesehatan, yang disatu pihak
dapat menimbulkan kepuasan pada setiap pasien sesuai dengan tingkat
kepuasan rata-rata penduduk, serta dipihak lain tata cara penyelenggaraannya
sesuai dengan standar dan kode etik profesi yang telah ditetapkan.

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai

wujud akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada
masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan
baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan,
lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja
tahunan. Untuk menilai kinerja pelayanan di Puskesmas, perlu dilakukan Audit
Internal.

A. Latar Belakang

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Dengan
adanya Audit Internal, akan dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja yang
menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan, baik dalan
system pelayanan maupun dalam system manajemen. Audit Internal dilakukan
oleh Tim Audit Internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas dengan
berdasarkan pada standar kinerja dan standar akreditasi yang digunakan.

B. Tujuan

1. Tujuan Umum :

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan,

dan kinerja Administrasi dan Manajemen, pelayanan UKM dan UKP sebagai
dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja di Puskesmas Padasuka.

2. Tujuan Khusus :

a. Identifikasi dan evaluasi potensi yang berisiko terhadap Pelayanan

b. Menemukan sebab permasalahan prioritas yang dihadapi organisasi
c. Identifikasi kelengkapan persyaratan suatu sistem manajemen
Pelaksanaan Posyandu.

2
 BAB II
KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

A. Lingkup Audit

Unit kerja yang akan dilakukan audit internal adalah :

1. Admen : Tata Usaha

2. UKM : Gizi

3. UKP: Pendaftaran

B. Kegiatan Audit dan Rencana Kegiatan

NO KEGIATAN POKOK RINCIAN KEGIATAN

1 Audit Internal I - pembuatan audit plan

2 Audit Internal II
- pembuatan kerangka acuan kegiatan audit
internal
- pembuatan bahan metode audit
- sosialisasi dan pembagian tugas tim audit
- Pelaksanaan audit I
- Pencatatan dan Pelaporan
- rapat intenal tim audit
- Pelaksanaan audit II
- Pencatatan dan pelaporan
- RTL

3
 BAB III
CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN

A. Kriteria

1. Admen : SOP Kelengkapan

Administrasi Pegawai

2. UKM : SOP Pembinaan Posyandu

3. UKP : SOP Identifikasi Pasien

B. Metoda

1. Admen : untuk mengaudit Kelengkapan Administrasi Pegawai,

dilakukan dengan metoda observasi dengan instrument ceklist sesuai
kelengkapan seharusnya yang tertera dalam SOP

a. Telaah dokumen : inventarsi kelengkapan folder data pegawai

sebanyak 27 orang pegawai ASN.

b. Ceklist : Kesesuaian isi file folder pegawai dengan instrument

kelengkapan.

2. Unit Gizi (UKM) : Audit internal dilakukan dengan observasi kepada

pembina posyandu di 25 Posyandu di wilayah kerja Puskesmas
Padasuka.

a. Telaah dokumen : SOP Pembinaan Posyandu,

b. Observasi : Kegiatan Pembina di posyandu,

c. Wawancara : kader

d. Ceklist : Kesesuaian standar dengan pelaksanaan

3. UKP : Audit Intenal dilakukan dengan observasi langsung

ke pengisian dentifikasi Pasien di 25 rekam medis ditiga
kelompok hari yang berbeda (setelah libur, hari full
pelayanan, sebelum libur)

a. Telaah dokumen : status pasien, SOP identitas pasien

b. Observasi : Pelaksanaan pendaftaran

c. Ceklist : Kesesuaian standar dengan hasil (bukti monitoring)

C. Instrumen Audit Internal

1. Instrumen Audit Internal Data kelengkapan Pegawai

DAFTAR KELENGKAPAN DOKUMEN PEGAWAI

4
NO DOKUMEN ADA TIDAK KETERANGAN

5
 Data Kepegawaian perorangan
KK
KTP
1
KARPEG
NPWP
AKTE
2 SK CPNS

3 SP Melaksanakan Tugas (eselon)

4 STTPL (Prajab)

5 SK.PNS

6 SK. Kenaikan Pangkat

7 SK. Gaji Berkala

8 SK.PAK

9 DP3/SKP
SK Pengangkatan/pemberhentian dalam
10
dari jabatan
11 SK. Pindah Wilayah kerja
Nota persetujuan cuti di luar tanggungan
12
negara
13 Surat ijin cuti

14 SK. Cuti di luar tanggungan Negara

Nota persetujuan pengangktifan kembali
15 setelah menjalankan cuti di luar
tanggungan Negara
Tanda lulus mengikuti pendidikan
16
kedinasan
17 Tanda lulus mengikuti pelatihan/kursus

18 Tanda mengikuti seminar/workshop

19 Surat Tanda Lulus Pendidikan Umum

20 Laporan peningkatan pendidikan

21 Laporan perkawinan (Buku Nikah)

22 Laporan kelahiran anak (Akte Anak)

23 SK. Tanda Kehormatan/Tanda Jasa

24 SK. Penyesuaian gaji pokok

25 SK.Pernyataan menduduki jabatan

NO DOKUMEN ADA TIDAK KETERANGAN

26 SK.Konversi NIP

27 SIP/STR/SIKK/SIPB

6
Cimahi, …………………………………….2019
Auditor

…………………………………………..
NIP. ……………………………………..

2. Instrumen Audit Pelaksanaan Pembinaan Posyandu

LEMBAR OBSERVASI AUDIT INTERNAL PEMBINAAN POSYANDU

Nama posyandu :
Nama Pembina Posyandu :
Tanggal Pelaksanaan :
Auditor :

NO KEGIATAN YA TIDAK KETERANGAN

1 Pembina Posyandu hadir di Posyandu

sesuai jadwal

2 Pembina Posyandu melakukan

pembinaan, diantaranya :

a. Administrasi posyandu

b. Pengetahuan Kader

3 Pembina Posyandu melakukan

pelayanan kesehatan :

4 Pembina Posyandu melakukan

Pencatatan, pelaporan hasil kegiatan

5 Pembina Posyandu melakukan

evaluasi kegiatan

6 Hasil kegiatan didistribusikan kepada

pemegang program

Cimahi, …………………………………….2019
Auditor

…………………………………………..
NIP. ……………………………………..

3. Instrumen Audit UKP : Kelengkapan identifikasi pasien dalam kartu rekam

medis Puskesmas Padasuka

LEMBAR CHEKLIS AUDIT INTERNAL KELENGKAPAN IDENTIFIKASI PASIEN

7
KELENGKAPAN

8
 NAMA KEPALA TANGGAL
NO NAMA PASIEN ALAMAT
KELUARGA LAHIR/UMUR

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

Cimahi, …………………………………….2017
Auditor

…………………………………………..
NIP. ……………………………………..

9
 BAB IV

SASARAN AUDIT INTERNAL

Lingkup audit internal yang dibagi dalam tiga kelompok, dengan sasaran masing-
masing adalah :

1. Admen : melakukan kajian terhadap pelaksanaan uraian tugas para

pengelola keuangan dan barang di puskesmas padasuka.

2. UKM : melakukan kajian terhadap pelaksanaan SOP Komunikasi dan

Kordinasi internal UKM antara para pelaksana program dan PJ UKM.

3. UKP : melihat kesesuaian SOP pengambilan Kartu Rekam Medis dan SOP
identifikasi pasien kepada 98 Rekam Medis dan Karcis Kunjungan.

10
 BAB V

JADWAL DAN ALOKASI WAKTU AUDIT INTERNAL

A. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan

Lingkup dan Jadwal Audit (bulan)

No Objek yang
diaudit Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sept Okt Nov Des

1 Pengelola Barang √
Pengelola
2 Keuangan √ √
Penerima
3 Pengelola √ √
Keuangan

11
 Pengeluaran
SOP Komunikasi
4 dan Koordinasi
UKM
5 Rekam Medis √ √

6 Pendaftaran √ √

BAB V

EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

Monitoring audit pertama dilaksanakan setiap minggu, apakah proses audit

berhasil dilakukan dengan baik yang dilakukan oleh pelaksana Audit internal.
Evaluasi Kegiatan dilakukan jika semua proses kegiatan sudah selesai dilakukan
oleh TIM audit. Ketua tim audit akan melaporkan hasil kegiatan dan RTL kepada
ketua tim mutu dan Kepala Puskesmas.

Monitoring audit pertama dilaksanakan setiap minggu, apakah proses audit

berhasil dilakukan dengan baik yang dilakukan oleh pelaksana Audit internal.
Evaluasi Kegiatan dilakukan jika semua proses kegiatan sudah selesai dilakukan
oleh TIM audit. Ketua tim audit akan melaporkan hasil kegiatan audit kedua,
rekomendasi dan RTL kepada ketua tim mutu dan Kepala Puskesmas.

12
 BAB VI

PENCATATAN PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN

a. Pencatatan dan pelaporan hasil audit internal sesuai dengan format yang
disepakati oleh tim audit internal puskesmas padasuka. Hasil evaluasi
kegiatan dilaporkan kepada Kepala Puskesmas dan Dinas Kesehatan.
b. Indikator Keberhasilan

INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KERJA

NO

1 INPUT Tersedianya kerangka acuan 1.Tersedianya SDM (tim audit)

dan metode dan instrument 2. tersedianya KAK
audit internal 3. tersedianya metode audit dan

form laporan audit internal

2 Proses Pelaksanaan audit internal
tahap I dan II
3 OUTPUT  Terlaksananya audit internal
di masing-masing bagian
kelompok kerja (pokja) UKM
4. pedoman terkait
1. Terlaksananya kegiatan
sesuai jadwal
2. Terisinya semua lembar ob
servasi/checklist per posyan
du yang diaudit.
100% sasaran audit internal
teraudit dengan baik

Cimahi, 20 Maret 2019

Ketua tim mutu Ketua tim audit internal

dr. Erleni O Asep Abdul Hamid, SKM

NIP. 1982xxxxxxxxxxxxxxxx NIP. 19810718 200902 1 001

Mengetahui/menyetujui
Kepala puskesmas padasuka

13
drg. Suerlina Meryani Sitompul
NIP. 19680509 199301 2 001

14
 Lampiran:

Rincian Kegiatan Audit (Audit Plan)

SASARAN AUDIT
STANDAR/ KRITERIA TGL& TGL&
(KEGIATAN/
UNIT TUJUAN AUDITOR YANG MENJADI METODA INSTRUMEN AUDIT WAKTU WAKTU KET
PROSES YANG
ACUAN AUDIT I AUDIT II
DIAUDIT)
Tata Usaha Bagian Telaah dokumen ; Asep A.H, Sesuaikan Standar Telaah dokumen ; Check list, Panduan 18-22 April 23 oktober
kelengkapan kelengkapan data Bab II Kriteria 2.2.2, kelengkapan data wawancara 2019 2019
data pegawai pegawai, lembar Sesuaikan dengan pegawai, lembar ceklist
ceklist data Peraturan Pemerintah data pegawaipada
pegawai pada Kepala Badan folder pegawai
folder pegawai Kepegawaian No.18 Ceklist : Kesesuaian
Ceklist: Kesesuaian Tahun 2011 kelengkapan data
kelengkapan data pegawai.
pegawai.

Gizi Menilai Pelaksanaan Siti Fatimah, SOP Pembinaan Observasi dan Checklist dan 4-20 April 2019 9 Oktober
kesesuaian pembinaan di Asep AH Posyandu wawancara panduan wawancara 2019
pembinaan Posyandu
Posyandu

15
 SASARAN AUDIT
STANDAR/ KRITERIA TGL& TGL&
(KEGIATAN/
UNIT TUJUAN AUDITOR YANG MENJADI METODA INSTRUMEN AUDIT WAKTU WAKTU KET
PROSES YANG
ACUAN AUDIT I AUDIT II
DIAUDIT)

Menilai proses 13-14 April

Bagian Santi SOP Pendaftaran dan Wawancara dan Panduan wawancara 2019 4 Oktober
identifikasi data Proses pendaftaran
Pendaftaran identifikasi pasien observasi dan observasi 2019
pasien

MENGETAHUI Cimahi, April 2019

KETUA TIM AUDIT ANGGOTA TIM AUDIT
a. Santi Dyah ..............................................
b. Siti Fatimah., Amd.KL .............................

Asep Abdul H, Amd.Kep, SKM

16