MODEL KELAYAKAN USAHA BUDIDAYA BUNGA KRISAN UNTUK 4 UNIT RUMAH NAUNGAN 7 X 30

TABEL NERACA (dalam Rupiah)

Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2

Aktiva Lancar Fast Asset

1. Kas Cash 5,760,231 25,766,726 36,197,582
2. Piutang Account Receiveble - - -
Jumlah Aktiva Lancar Total Fast Asset 5,760,231 25,766,726 36,197,582

Aktiva Tetap Fixed Asset

1. Harga Perolehan 48,001,929 48,001,929 48,001,929
2. Aktiva Penyusutan Depreciation Asset - (9,600,386) (19,200,772)
Jumlah Aktiva Tetap Total Fixed Asset 48,001,929 38,401,543 28,801,157
Jumlah Aktiva Total Asset 53,762,160 64,168,269 64,998,739

Hutang Debt
1. Bank - Pokok + IDC Bank 53,762,160 47,788,587 35,841,440
2. Pemasok Supplier - - -
Jumlah Hutang Total Debt 53,762,160 47,788,587 35,841,440

Modal Capital
1. Modal Sendiri Equity - - -
2. Modal Ditahan Hold Capital - 16,379,682 29,157,299
Jumlah Modal Total Capital - 16,379,682 29,157,299
Jumlah Pasiva Total Passiva 53,762,160 64,168,269 64,998,739
T RUMAH NAUNGAN 7 X 30 M

Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5

49,209,022 64,801,046 82,973,653

- - -
49,209,022 64,801,046 82,973,653

48,001,929 48,001,929 48,001,929

(28,801,157) (38,401,543) (48,001,929)
19,200,772 9,600,386 -
68,409,794 74,401,431 82,973,653

23,894,294 11,947,147 -
- - -
23,894,294 11,947,147 -

- - -
44,515,500 62,454,285 82,973,653
44,515,500 62,454,285 82,973,653
68,409,794 74,401,431 82,973,653
MODEL KELAYAKAN USAHA BUDIDAYA BUNGA KRISAN UNTUK 4 UNIT RUMAH NAUNGAN 7 X 30

TABEL PROYEKSI LABA RUGI (dalam Rp)

1 2
Uraian Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3

Hasil Penjualan Sales Revenue 58,630,500 58,630,500 58,630,500

Beban Usaha Cost
- Biaya Produksi Production Cost 24,477,687 24,477,687 24,477,687
- Sewa Lokasi Land Rent 200,000 200,000 200,000
- Bunga Kredit Interest 6,152,781 10,155,075 7,287,760
- Penyusutan Depreciation 9,600,386 9,600,386 9,600,386
Jumlah Biaya Usaha Total Cost 40,430,853 44,433,148 41,565,832
Loss/Profit
Laba (Rugi) Kotor Tax 18,199,647 14,197,352 17,064,668
Pajak, dan lain-lain (10%) Net Profit 1,819,965 1,419,735 1,706,467
Laba Bersih Hold Profit 16,379,682 12,777,617 15,358,201
Laba Ditahan 16,379,682 29,157,299 44,515,500

Profit on sales Profit on sales 27.94% 21.79% 26.19%

BEP : BEP :
- Rupiah - Rupiah 30,511,324 36,695,028 32,264,912
- Unit (tangkai) - Unit (stalk) 40,682 48,927 43,020
RUMAH NAUNGAN 7 X 30 M

3 4
Tahun 4 Tahun 5

58,630,500 58,630,500

24,477,687 24,477,687
200,000 200,000
4,420,444 1,553,129
9,600,386 9,600,386
38,698,517 35,831,202

19,931,983 22,799,298
1,993,198 2,279,930
17,938,785 20,519,368
62,454,285 82,973,653

30.60% 35.00%

27,834,796 23,404,681
37,113 31,206
MODEL KELAYAKAN USAHA BUDIDAYA BUNGA KRISAN UNTUK 4 UNIT RUMAH NAUNGAN 7 X 30

TABEL PERKIRAAN ARUS KAS (Dalam Rp)

Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2

A. Arus Masuk Cash InFlow

1. Hasil Penjualan Sales Revenue 58,630,500 58,630,500
2. Kredit Bank Credit 48,001,929 - -
3. IDC IDC 5,760,231 - -
4. Dana Sendiri Equity - - -
Jumlah Arus Masuk Total Cash In Flow 53,762,160 58,630,500 58,630,500

B. Arus Keluar Cash Out Flow

1. Investasi Pertanian Investment 48,001,929 - -
2. Biaya Produksi Production Cost - 24,477,687 24,477,687
3. Pembayaran Bunga Bank Interest - 6,152,781 10,155,075
4. Angsuran Hutang Pokok - 5,973,573 11,947,147
5. Pajak dan lain-lain Tax - 1,819,965 1,419,735
6. Sewa Lokasi land Rent - 200,000 200,000
Total Cash Out Flow
Jumlah Arus Keluar 48,001,929 38,624,006 48,199,644
C. Selisih Saldo 5,760,231 20,006,494 10,430,856
D. Saldo Awal Beginning Saldo - 5,760,231 25,766,726
E. Saldi Akhir Finished Saldo 5,760,231 25,766,726 36,197,582
RUMAH NAUNGAN 7 X 30 M

Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5

58,630,500 58,630,500 58,630,500

- - -
- - -
- - -
58,630,500 58,630,500 58,630,500

- - -
24,477,687 24,477,687 24,477,687
7,287,760 4,420,444 1,553,129
11,947,147 11,947,147 11,947,147
1,706,467 1,993,198 2,279,930
200,000 200,000 200,000

45,619,060 43,038,476 40,457,893

13,011,440 15,592,024 18,172,607
36,197,582 49,209,022 64,801,046
49,209,022 64,801,046 82,973,653
MODEL KELAYAKAN USAHA BUDIDAYA BUNGA KRISAN UNTUK 4 UNIT RUMAH NAUNGAN 7 X 30

TABEL ANALISIS KRITERIA KELAYAKAN USAHA (Dalam Rp)

Uraian Tahun 0 Tahun 1

Arus Masuk Cash In Flow

1. Hasil Penjualan Sales Revenue - 58,630,500
2. Nilai Sisa Aktiva Salvage Value - -
Jumlah Arus Masuk Total Cash Inflow - 58,630,500
Arus Keluar Cash Out Flow
1. Investasi Peralatan Equipment Investation 48,001,929 -
2. Biaya Produksi Production Cost - 24,477,687
3. Sewa Lokasi land Rent - 200,000
5. Pajak dan lain-lain Tax - 1,819,965
Jumlah Arus Keluar Total Cash Out Flow 48,001,929 26,497,652
Arus Kas Netto Net Cash Flow (48,001,929) 32,132,848
Arus Kas Kumulatif Net Cash Flow Cummulative (48,001,929) (15,869,081)

Internal Rate of Return Internal Rate of Return 60.87%

Payback Period (Tahun) Payback Period 1.49
Net Present Value, df 24 % Net Present Value, df 24 % Rp 40,304,744
Benefit Cost Ratio Gros Benefit Cost Ratio 1.33
RUMAH NAUNGAN 7 X 30 M

Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5

58,630,500 58,630,500 58,630,500 58,630,500

- - - -
58,630,500 58,630,500 58,630,500 58,630,500

- - - -
24,477,687 24,477,687 24,477,687 24,477,687
200,000 200,000 200,000 200,000
1,419,735 1,706,467 1,993,198 2,279,930
26,097,422 26,384,154 26,670,885 26,957,617
32,533,078 32,246,346 31,959,615 31,672,883
16,663,997 48,910,343 80,869,958 112,542,841
MODEL KELAYAKAN USAHA BUDIDAYA BUNGA KRISAN UNTUK 4 UNIT RUMAH NAUNGAN 7 X 30

TABEL RASIO KEUANGAN

Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2

Rasio Likuiditas Liquidity Ratio

- Current Ratio (%) - Current Ratio (%) 0 53.9 101.0
Rasio Leverage (Solvabilitas) Rasio Leverage (Solvabilitas)
- Debt to Asset Ratio (%) - Debt to Asset Ratio (%) 0 74.5 55.1
- Debt to Networth Ratio (%) - Debt to Networth Ratio (%) 0 291.8 122.9
Rasio Profibilitas Rasio Profibilitas
- Net Profit Margin (%) - Net Profit Margin (%) 0 27.94% 21.79%
- Return on Investment (ROI) (%) - Return on Investment (ROI) (%) 0 34.12% 19.9
- Return on Equity (ROE) (%) - Return on Equity (ROE) (%) 0.0 100.0 43.8

NA = Nilai tak terdifinisikan

ERR= Current Ratio > 500
T RUMAH NAUNGAN 7 X 30 M

Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5

205.9 ERR ERR

34.9 16.1 0.0

53.7 19.1 0.0

26.19% 30.60% 35.00%

23.6 26.2 27.6
34.5 28.7 24.7
MODEL KELAYAKAN USAHA BUDIDAYA BUNGA KRISAN UNTUK 4 UNIT RUMAH NAUNGAN 7 X 30

TABEL BIAYA OPERASIONAL (dalam Rp)

Uraian Tahun 0 Tahun 1

Tenaga Kerja labor

Pekerja labor - 966,000
Jumlah Biaya Tenaga Kerja Total Labor Cost - 966,000
Sarana Produksi Production input
Bibit Seed - 20,846,400
Pupuk Fertilizer - 2,074,200
Pestisida Pestiside - 138,000
Penerangan Listrik Electricity - 405,000
Pasca Panen Post Harvest - 48,087
Jumlah Biaya Sarana Produksi Total Production input - 23,511,687
Total Biaya Produksi Total Production Cost - 24,477,687
Jumlah Modal Kerja Working Capital - 24,477,687
UNIT RUMAH NAUNGAN 7 X 30 M

Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5

966,000 966,000 966,000 966,000

966,000 966,000 966,000 966,000

20,846,400 20,846,400 20,846,400 20,846,400

2,074,200 2,074,200 2,074,200 2,074,200
138,000 138,000 138,000 138,000
405,000 405,000 405,000 405,000
48,087 48,087 48,087 48,087
23,511,687 23,511,687 23,511,687 23,511,687
24,477,687 24,477,687 24,477,687 24,477,687
24,477,687 24,477,687 24,477,687 24,477,687
MODEL KELAYAKAN USAHA BUDIDAYA BUNGA KRISAN UNTUK 4 UNIT RUMAH NAUNGAN 7 X 30

TABEL PRODUKSI DAN BIAYA PRODUKSI

Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2

Harga Jual
Produksi (Batang) Production (Stalk) (Rp/Batang)
Bunga Krisan Crisan 750 78,174 78,174
Nilai Penjualan Total Sales Revenue 58,630,500 58,630,500

Biaya Produksi Production Cost

1. Biaya Kegiatan
- Tenaga Kerja Labor 0 966,000 966,000
- Sarana Produksi Production Input 0 23,511,687 23,511,687
Jumlah Biaya Produksi (Rp) Total Production Cost 0 24,477,687 24,477,687
2. Sewa Lokasi (Rp) Land Rent 0 200,000 200,000
3. Bunga Kredit (Rp) Interest 0 6,152,781 10,155,075

Jumlah Biaya (RP) Total Cost 0 30,830,468 34,832,762

NIT RUMAH NAUNGAN 7 X 30 M

Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5

78,174 78,174 78,174

58,630,500 58,630,500 58,630,500

966,000 966,000 966,000

23,511,687 23,511,687 23,511,687
24,477,687 24,477,687 24,477,687
200,000 200,000 200,000
7,287,760 4,420,444 1,553,129

31,965,447 29,098,131 26,230,816

MODEL KELAYAKAN USAHA BUDIDAYA BUNGA KRISAN UNTUK 4 UNIT RUMAH NAUNGAN 7 X 30

TABEL BIAYA INVESTASI DAN PENYUSUTAN (dalam Rp)

Uraian Unit Harga (Rp/Unit)

Tanaman Plant
Pemeliharaan Tanaman Plant maintenance
Jumlah Investasi Tanaman Total of Plant

Non - Tanaman Non-Plant

Shelter: 7 x 30 M with
effective planted area:480 M2

Rumah Naungan (7x30 m) 4 7,028,175

Sarana Listrik dan Lampu Means of Electicity and Lighting 4 1,420,000
Means of irrigation

Sarana Pengairan 4 1,500,000

Agricultural equipment

Peralatan Pertanian 1 50,000

Jumlah Investasi non Tanaman Total of Non-Plant

Jumlah Investasi Total Investment

Penyusutan Depreciation
RUMAH NAUNGAN 7 X 30 M

Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5

8,159,229
8,159,229

28,112,700 0 0 0 0 0
5,680,000 0 0 0 0 0

6,000,000 0 0 0 0 0

50,000 0 0 0 0 0
39,842,700

48,001,929 0 0 0 0 0
- 9,600,386 9,600,386 9,600,386 9,600,386 9,600,386
MODEL KELAYAKAN USAHA BUDIDAYA BUNGA KRISAN UNTUK 4 UNIT RUMAH NAUNGAN 7 X 30

TABEL KEGIATAN OPERASIONAL

NO Uraian Satuan Vulume/ Unit

A Sewa Lahan Land Rent m2 480

B Tenaga Kerja Labor
~ Land processing+
dike construction

1 Pengolahan tanah+ pembuatan bedengan HOK 27

~ Planting
2 Penanaman HOK 9
~ Fertilizing

3 Pemupukan HOK 9
~ Pest dan deaseas
eradication

4 Pemberantasan hama & penyakit HOK 3

~ Plant cultivation

5 Perawatan tanaman HOK 54

~ Harvest + Post
Harvest

6 Pemanen + Pasca panen HOK 36

Jumlah Biaya Tenaga Kerja (Rp) Total labor Cost

Fertilizer (Kg)
C Pupuk (Kg)
1 Urea ~ Urea Kg 302.40
2 ZA ~ ZA Kg 417.60
3 TSP ~ TSP Kg 122.40
4 KCl ~ KCl Kg 36.00
5 KNO3 ~ KNO3 Kg 180.00
~ Manure (M3)

6 Kandang (M3) Kg 960.00

 Jumlah Biaya Pupuk (Rp) Total Fertilizer Cost

Seed (Stalk)
D Bibit (Batang)
Crisan Seed
Bibit krisan Batang 104,232
Seed Cost
Jumlah Biaya Bibit (Rp) Rp 104,232

E Penerangan Listrik (kWh) Electricity lighting

Electricity lighting for
growing phase

Penerangan untuk fase pertumbuhan kwh 1,620

Jumlah Biaya Penerangan (Rp) Electricity lighting Cost

F Pestisida: Pestiside
1 Pestisida (kg) Pestiside (kg) kg 1.80
2 ZPT ZPT ZPT 0.60
Jumlah Biaya Pestisida (Rp) Pestiside Cost

G Pasca Panen Post Harvest

1 Packaging Packaging unit 1
2 Transportasi Transportation unit 1
Jumlah Biaya Pasca Panen (Rp) Post Harvest Cost

H Hasil Panen (Tangkai) Product (Stalk)

Bunga krisan (rendemen 75 %) Crisan tangkai 75%
Nilai Penjualan (Rp) Sales Revenue Rp 78,174

Perhitungan jumlah bibit :

Jarak tanam 12,5 x 12,5 cm
Ukuran bedengan 1 x 30 m, sehingga jumlah tanaman : 9 x 241 = 2169 batang
untuk 7 x 30 m, terdapat 4 bedengan (jarak antar bedengan 0,5 m ) ; jumlah bibit = 8676 batang + 10 cadangan
Produktivitas bunga diasumsikan
Jumlah Total Tanaman
Produksi per tahun 12 kali
AH NAUNGAN 7 X 30 M

Periode Kegiatan Proyek

Harga Satuan (Rp/unit)
Tahun 1 (Rp) Tahun 2 (Rp) Tahun 3 (Rp) Tahun 4 (Rp) Tahun 5 (Rp)

417 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000

7,000 189,000 189,000 189,000 189,000 189,000

7,000 63,000 63,000 63,000 63,000 63,000

7,000 63,000 63,000 63,000 63,000 63,000

7,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000

7,000 378,000 378,000 378,000 378,000 378,000

7,000 252,000 252,000 252,000 252,000 252,000

966,000 966,000 966,000 966,000 966,000
- - - -

1,250 378,000 378,000 378,000 378,000 378,000

1,500 626,400 626,400 626,400 626,400 626,400
1,750 214,200 214,200 214,200 214,200 214,200
1,850 66,600 66,600 66,600 66,600 66,600
2,250 405,000 405,000 405,000 405,000 405,000

400 384,000 384,000 384,000 384,000 384,000

 2,074,200 2,074,200 2,074,200 2,074,200 2,074,200

104,232 104,232 104,232 104,232 104,232

200 20,846,400 20,846,400 20,846,400 20,846,400 20,846,400

250 1,620 1,620 1,620 1,620 1,620

405,000 405,000 405,000 405,000 405,000

60,000 108,000 108,000 108,000 108,000 108,000

50,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
138,000 138,000 138,000 138,000 138,000

39,087 39,087 39,087 39,087 39,087 39,087

9,000 9,000 9,000 9,000 9,000 9,000
48,087 48,087 48,087 48,087 48,087

78,174 78,174 78,174 78,174 78,174

750 58,630,500 58,630,500 58,630,500 58,630,500 58,630,500

batang + 10 cadangan
75%
8,686