DINAS PENDIDIKAN
Jl.Nyaman No.01 Kel. Tengah Kec. Cibinong Telp. ( 021 ) 8753191, 87903107 Cibinong 16914
Pada hari ini, Rabu tanggal Sepuluh bulan April Tahun Dua Ribu Sembilan Belas , kami yang bertanda
tangan di bawah ini :
No Nama NIP Jabatan
19670819199003100
1. H. Mad Soleh, S.Pd, MM Pengawas
5
Sesuai dengan surat Tugas Kepala Dinas Pendidikan Kabupaten Bogor Nomor Tanggal 16 Januari 2019
Nomor 800/ 260-BOS. Dengan mengambil tempat di SDN Cihideung Udik 04 untuk melakukan
Pemeriksaan Keuangan, Perlengkapan dan ketata usahaan terhadap :
1. SaudaraYANTO,M.Pd.NIP.. 197501051999031004 sesuai dengan SK.No. 821.27/160/Kpts-
SEKDA/2017tanggal 14-02-2017 telah diangkat sebagai Kepala SDN BENGLE.
2. Saudari EEM SUPARMI, S.Pd NIP197201182006042008sesuai dengan SK Kepala Sekolah
Nomor421.2 /SD-/039/III/2017 tanggal 27/07/2017 telah diangkat sebagai Bendahara BOS SDN
Bengle
Kepadanya telah diminta agar memperlihatkan keseluruhan administrasi pengelolaan keuangan, dan
administrasi perlengkapan yang bersumber dari dana BOS periode Triwulan 1 Tahun Anggaran 2019.
Permintaan tersebut telah dipenuhi dan berdasarkan hasil pemeriksaan kami dapat mengungkapkan
kenyataan sebagai berikut :
1. Saldo Tahun Lalu/Saldo Bulan Lalu Rp. 78.228,-
2. Jumlah Penerimaan Rp. 25.120.000,-
3. Jumlah Pengeluaran Rp. 25.115.500,-
Jumlah Saldo Rp. 4.500,-
Bersama ini kami lampirkan:
1. Lembar Catatan Pengelolaan Administrasi Keuangan.
2. Berita Acara Rekonsiliasi Saldo Akhir TW 1 TA 2019
3. BOS K7a (Rekap Realisasi Penggunaan Dana BOS)
4. BOS K7b (Register Penutup Kas) bulan Maret 2019;
5. BOS-04 (Laporan Penggunaan Dana BOS);
6. Laporan Realisasi Anggaran (LRA 1, 2, 3 dan 6);
7. KIB B (Alat, Mesin) dan KIB E (Aset Lainnya), lampirkan Faktur;
8. Foto CopyBukti Setoran Pajak
9. Foto Copy Rekening Koran Giro/Tabungan
10. Print Out penggunaan Kemendikbud
Berdasarkan hasil penelitian/pemeriksaan Kas dan Penatakelolaan Keuangan, secara umum kami dapat
mengungkapkan :
1. Pencatatan Keuangan :
a. Buku Kas Umum : Ada dikerjakan/Ada tidak dikerjakan/Tidak Ada*)
b. Buku Pembantu Bank : Ada dikerjakan/Ada tidak dikerjakan/Tidak Ada*)
c. Buku Pembantu Kas Tunai : Ada dikerjakan/Ada tidak dikerjakan/Tidak Ada*)
d. Buku Pembantu Pajak : Ada dikerjakan/Ada tidak dikerjakan/Tidak Ada *)
2. Register Penutupan Kas setiap bulan : Dilaksanakan/Kadang-kadang/Tidak Pernah*)
3. Pencatatan penerimaan dan pengeluaran telah/belum*) dilakukan dengan tertib dan teratur.
4. Penyimpanan bukti pengeluaran telah/belum*) diurut berdasarkan tanggal transaksi
5. Keadaan Tata Pembukuan Keuangan sebagai berikut:
a. Penulisan telah/belum*) dilakukan dengan cetak dari komputer secara kontinyu
b. Ada / tidak*)
c. Penutupan Buku Kas telah/belum*) dilakukan tiap akhir bulan yang bersangkutan
6. Pajak telah/belum *) dipungut dan dibayar sesuai dengan ketentuan perpajakan.
Catatan Pemeriksa :
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………………
REGISTER PENUTUPAN KAS
Terdiri dari :
1. Simpanan di Bank
2. Uang Tunai Rp. 4.500,-
……-….Lembar Uang Kertas @Rp.100.000,- = Rp…………………….
……-….Lembar Uang Kertas @Rp. 50.000,- = Rp…………………….
……-….Lembar Uang Kertas @Rp. 20.000,- = Rp…………………….
……-….Lembar Uang Kertas @Rp. 10.000,- = Rp…………………….
……-….Lembar Uang Kertas @Rp. 5.000,- = Rp…………………….
……-….Lembar Uang Kertas @Rp. 1.000,- = Rp…………………….
……-….Lembar Uang Logam@Rp. 1.000,- = Rp…………………….
……-….Lembar Uang Logam@Rp. 500,- = Rp…………………….
……-….Lembar Uang Logam@Rp. 100,- = Rp…………………….
Jumlah Uang Tunai (2) Rp25.120.000,-
Jumlah Saldo Bank dan Uang Tunai (3) Rp. 25,115.500,-
Selisih / Perbedaan antara Saldo Buku dan Jumlah (3) sebesar Rp 4.500,-