PERHITUNGAN SISA KEMAMPUAN NYATA ( SKN ) DAN KEMAMPUAN DASAR ( KD )

Kepada Yth :
Pokja Pemilihan Lanjutan Peningkatan Jalan Desa Karang Agung
Di
Tempat

Pekerjaan : Preservasi Jalan Dan Jembatan Ruas Bts. Kota Musi Rawas - Tebing Tinggi - Jembatan Kikim Besar/Km. 256 - Bts. Kota Lahat
Lokasi : Ruas Jalan Bts. Kota Musi Rawas – Tebing Tinggi – Jembatan Kikim Besar/KM.256 - Bts. Kota Lahat, Kab. Musi Rawas, Kab. Empat Lawang, Kab. Lahat Propinsi Sumatera Selatan

I. Data Calon Penyedia Jasa :

Nama Perusahaan : PT . Osa Putra Batom
Alamat : Jl Dwikora II No.1214 Palembang
Kualifikasi : M (Menengah)
Kekayaan Bersih : Rp 20.053.408.855

II. Data Pekerjaan Yang Sedang Dikerjakan

Nama Paket Klasifikasi/ Pemberi Tugas / Penggunaan Jasa Kontrak *) Progres Terakhir
No Subklasifikas Lokasi Nilai Persentase
Pekerjaan Nama Alamat/ Tlp No / Tanggal Kontrak
Pekerjaan (Rp) Kerja %

03/PPK-AA/PKM-
Rehabilitasi Berat Puskesmas Beringin Kec. Kec. Lubai Kab. Muara Enim - Jalan Dr A.K.Gani No.94
1 Lubai (Dana DAK)
BG 008
Muara Enim (Kab.)
Dinas Kesehatan Kab.Muara Enim
Muara Enim
BRG/DINKES/2019 Tanggal 25 4.340.054.954 31 Des 2019 98%
Maret 2019

Jl Lapter Silampari No.20

Kel. Air Kuti Kec. 027/14/KONTRAK/PPK-
Pembangunan Gedung Rawat Inap Rumah RT.01 Kel Air Kuti
2 Sakit
BG 008 Lubuklinggau Timur I - RSUD Lubuk Linggau Siti Aisyah
Lubuklinggau Timur I Kota
RSSA/2019 Tanggal 27 Juni 10.554.296.300 31 Des 2019 94%
Lubuk Linggau (Kota) 2019
Lubuk Linggau
Kabupaten Ogan Komering
Satker Pelaksanaan Prasarana
Rehabilitasi dan Renovasi Sarana Prasarana Ilir - Ogan Komering Ilir Jalan Rambutan Ujung 30 Ilir 701/SP.KS.1/PSPPOP-SS/2019
3 Sekolah Kab. OKI dan Kab. Ogan Ilir
BG 007
(Kab.) Kabupaten Ogan Ilir -
Permukiman Provinsi Sumatera
Palembang Tanggal 24 Juli 2019
19.979.167.003 24 Des 2019 95%
Selatan
Ogan Ilir (Kab.)
Kompleks STP Sumatera
026/SP/Fisik-STP/PPK-
Pembangunan Fasilitas Penunjang Gedung Selatan (Eks ATP), Ogan Ilir, Kementerian Riset, Teknologi, dan Jl Jend Sudirman Pintu I
4 STP Sumsel
BG 007
Sumatera Selatan - Ogan Ilir Pendidikan Tinggi Senayan Jakarta Pusat
KSTLP/IX/2019 Tanggal 06 2.747.360.925 31 Des 2019 90%
September 2019
(Kab.)
Total Rp 37.620.879.182

III. Perhitungan Kemampuan Dasar (KD)

KD = 3 x NPt
NPt = Nilai pengalaman tertinggi pada pekerjaan sesuai yang disyaratkan dalam 10 (sepuluh) tahun terakhir

KD = 3 x Rp 12.363.306.506
= Rp 37.089.919.518 (Kontrak dilampirkan)

IV. Rumusan Sisa Kemampuan Nyata (SKN)

SKN = KN - Σnilai KONTRAK paket pekerjaan yang sedang dikerjakan = Rp 84.224.317.191 - Rp 37.620.879.182 Rp 46.603.438.009 (HPS Rp 26.411.107.473,71)
KN = fp x MK = 7 x Rp 12.032.045.313 Rp 84.224.317.191
MK = fl x KB = 0,6 x Rp 20.053.408.855 Rp 12.032.045.313
KN = Kemampuan Nyata
fp = Faktor perputaran modal (untuk usaha menengah dan besar,fp = 7)
MK = Modal Kerja
fl = Faktor likuiditas (untuk usaha menengah dan besar, fl = 0,6)
KB = Kekayaan Bersih/total ekuitas yang dilihat dari neraca keuangan tahun terakhir
Σnilai kontrak paket pekerjaan adalah jumlah nilai kontrak dikurangi prestasi pekerjaan yang sudah terbayar, diambil dari isian Data Pekerjaan yang Sedang Dilaksanakan dalam Formulir Isian Kualifikasi
SKN harus sama atau lebih besar dari 10% (sepuluh persen) nilai total HPS
 PT OSA PUTRA BATOM

LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 31 DESEMBER 2018
dengan angka perbandingan tahun 2017 (un-audit)

DAN

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

PT OSA PUTRA BATOM
Daftar Isi

Halaman

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

LAPORAN KEUANGAN - Untuk Tahun - Tahun Yang Berakhir Pada 31 Desember 2018 dan
2017
• Neraca ……………………………………………………………………………………………………………..……………………… 1

• Laporan Laba Rugi …………………………………………………………………………………………………………………………

2

• Laporan Perubahan Ekuitas ………………………………………………………………………………………………………………

3

• Laporan Arus Kas …………………………………………………………………………………………………………………………

4

• Catatan Atas Laporan Keuangan …………………………………………………………………………………………………..……

5 - 11

LAMPIRAN
 PT OSA PUTRA BATOM
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 31 Desember 2018
Dengan Angka Perbandingan per 31 Desember 2017 (Un-Audited)
(disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan 2018 2017

ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas 2c,3 605.733.355 200.000.000
Piutang usaha 2e,4 5.254.630.000 2.580.331.488
Piutang lain-lain 2f,5 12.500.000.000 8.200.000.000
Jumlah Aset Lancar 18.360.363.355 10.980.331.488

ASET TIDAK LANCAR

Aset Tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2g,6 5.193.045.500 4.656.180.700
sebesar Rp 2.032.780.100 tahun 2018 dan
Rp1.294.326.900 tahun 2017
Jumlah Aset Tidak Lancar 5.193.045.500 4.656.180.700

JUMLAH ASET 23.553.408.855 15.636.512.188

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

KEWAJIBAN LANCAR
Hutang bank 7 3.500.000.000 -
Jumlah Kewajiban Lancar 3.500.000.000 -

KEWAJIBAN TIDAK LANCAR

Hutang hubungan istimewa 8 - 2.800.000.000
Jumlah Kewajiban Tidak Lancar - 2.800.000.000

EKUITAS
Modal Saham - modal dasar 2.500 lembar saham 9 250.000.000 250.000.000
nominal per lembar Rp100.000,-.

Saldo Laba 19.803.408.855 12.586.512.188

Jumlah Ekuitas 20.053.408.855 12.836.512.188

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 23.553.408.855 15.636.512.188

Catatan Atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan

dari laporan keuangan secara keseluruhan

1
 PT OSA PUTRA BATOM
LAPORAN LABA RUGI
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada 31 Desember 2018
Dengan Angka Perbandingan per 31 Desember 2017 (Un-Audited)
(disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan 2018 2017

PENDAPATAN USAHA 2h,11 23.473.463.222 17.398.723.725

HARGA POKOK PENJUALAN 2h,12 14.772.796.355 9.658.197.616

LABA KOTOR 8.700.666.867 7.740.526.109

BEBAN USAHA 2h,13

Beban Umum dan Administrasi 1.483.770.200 1.022.023.150
Jumlah Beban Usaha 1.483.770.200 1.022.023.150

LABA USAHA 7.216.896.667 6.718.502.959

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN 2h,14

Penghasilan lain-lain - -
Beban lain-lain - -
Jumlah Beban lain-lain - bersih - -

LABA SEBELUM PAJAK 7.216.896.667 6.718.502.959

Beban Pajak Penghasilan - -

LABA BERSIH 7.216.896.667 6.718.502.959

Catatan Atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan

dari laporan keuangan secara keseluruhan

2
 PT OSA PUTRA BATOM
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada 31 Desember 2018
Dengan Angka Perbandingan per 31 Desember 2017 (Un-Audited)
(disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Modal Saham Saldo Laba Ekuitas

Saldo per 31 Desember 2016 250.000.000 5.868.009.229 6.118.009.229

Perubahan Selama Tahun 2017

Laba Tahun Berjalan - 6.718.502.959 6.718.502.959

Saldo per 31 Desember 2017 250.000.000 12.586.512.188 12.836.512.188

Perubahan Selama Tahun 2018

Laba tahun berjalan - 7.216.896.667 7.216.896.667

Saldo per 31 Desember 2018 250.000.000 19.803.408.855 20.053.408.855

Catatan Atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan

dari laporan keuangan secara keseluruhan

3
 PT OSA PUTRA BATOM
LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada 31 Desember 2018
(disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2018

Arus Kas dari Aktivitas Operasional :

Laba tahun berjalan 7.216.896.667

Penyesuaian :
Penyusutan Aset Tetap 738.453.200
Koreksi akumulasi penyusutan -

(Kenaikan) Penurunan Aktivitas Operasional

Piutang usaha (2.674.298.512)
Piutang lain-lain (4.300.000.000)

Kenaikan (Penurunan) Hutang Operasional

Hutang pajak 3.500.000.000
Hutang hubungan istimewa (2.800.000.000)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional 1.681.051.355

Arus Kas dari Kegiatan Investasi

(Kenaikan) Penurunan dari Aset tetap (1.275.318.000)
(Kenaikan) Penurunan dari Aset lain-lain -
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi (1.275.318.000)

Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan

Kenaikan (Penurunan) dari Kegiatan Pendanaan
Modal -
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan -
Kenaikan Kas dan Setara Kas 405.733.355

Saldo Kas dan Setara Kas Awal Tahun 200.000.000

Saldo Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 605.733.355

Catatan Atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan

dari laporan keuangan secara keseluruhan

4
PT OSA PUTRA BATOM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada 31 Desember 2018
Dengan Angka Perbandingan per 31 Desember 2017 (Un-Audited)
(disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1. UMUM

a. Pendirian Perusahaan
PT Osa Putra Batom ("Perusahaan") merupakan unit usaha berbentuk Perseroan yang berkedudukan di Palembang;
didirikan berdasar akta pendirian nomor 01 tanggal 01 April 2016 yang dibuat dihadapan Ria Agustar, S.H.,M.Kn notaris di
Palembang.

b. Maksud dan Tujuan Serta Kegiatan Usaha Perusahaan

Berdasarkan akta pendirian dan akta perubahan Perusahaan, maksud dan tujuan Perusahaan adalah menjalankan usaha-
usaha dalam bidang :
~ Bidang Pembangunan.
~ Bidang Perdagangan.
~ Bidang Industri
~ Bidang Pembangunan.
~ Bidang Pengangkutan
~ Bidang Pertanian
~ Bidang Perbengkelan.
~ Bidang Jasa.
Berdasarkan akta perubahan Notaris Ria Agustar, S.H.,M.Kn No.1 tanggal 01 April 2016, susunan dewan komisaris dan
dewan direksi Perusahaan per 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut :
2018
Dewan Komisaris:
Komisaris Tn. Tri Hangga Yudha Gautama

Direksi:
Direktur Tn. Aan Pratama

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING

a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan

Manajemen perusahaan berpendapat bahwa laporan keuangan tahun 2018 telah disajikan sesuai dengan SAK ETAP
dan telah memenuhi semua persyaratannya.

Laporan arus kas menyajikan informasi perubahan historis atas kas dan setara kas entitas, yang menunjukkan secara
terpisah perubahan yang terjadi selama satu periode dari aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan, Investasi
umumnya diklasifikasikan sebagai setara kas hanya jika akan segera jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang
sejak tanggal perolehan. Cerukan bank dapat ditarik sewaktu-waktu dan merupakan bagian yang tak terpisahkan dari
pengelolaan kas entitas, maka cerukan tersebut termasuk komponen kas dan setara kas.

b. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing

Pembukuan perusahaan diselenggarakan dalam mata uang Rupiah. Sedangkan transaksi dalam mata uang asing
dijabarkan ke dalam Rupiah dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi.
Pada tanggal neraca, saldo aset dan kewajiban moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian selisih kurs yang timbul dibebankan
atau dikreditkan pada laporan laba (rugi) tahun berjalan.

c. Kas dan Setara Kas

Kas dan setara kas mencakup kas, simpanan yang sewaktu-waktu bisa dicairkan dan investasi likuid jangka pendek
lainya dengan jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang.
Kas dan deposito berjangka yang dibatasi penggunaanya, disajikan sebagai "kas dan Deposito berjangka yang dibatasi
penggunaanya.

5
PT OSA PUTRA BATOM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada 31 Desember 2018
Dengan Angka Perbandingan per 31 Desember 2017 (Un-Audited)
(disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan)

d. Transaksi - transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa

Perusahaan melakukan transaksi dengan pihak-pihak tertentu sebagai transaksi hubungan istimewa sebagaimana
diatur dalam SAK ETAP Bab 28, "Pengungkapan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa".

Semua transaksi-transaksi signifikan dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa dengan persyaratan dan
kondisi yang sama atau berbeda apabila dilakukan dengan pihak ketiga telah diungkapkan dalam laporan keuangan.

e. Piutang Usaha
Piutang usaha disajikan sebesar jumlah netto setelah dikurangi dengan penyisihan piutang tak tertagih berdasarkan
review individual masing-masing saldo piutang pada akhir tahun. Piutang usaha di bedakan menjadi piutang pihak yang
mempunyai hubungan istimewa dan piutang pihak ketiga.

f. Persediaan
Persediaan dinyatakan sebesar nilai yang lebih rendah antara harga perolehan dan nilai realisasi bersih (the lower cost
or net realizable value) . Harga perolehan dinyatakan berdasarkan metode masuk pertama keluar pertama (MPKP) .

Penyisihan untuk persediaan usang dan lambat bergerak ditentukan berdasarkan estimasi penggunaan atau penjualan
masing-masing jenis persediaan pada masa mendatang.

g. Aset Tetap
Aset tetap disajikan sebesar harga perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan penurunan nilai. Tarif
penyusutan aset tetap dihitung dengan menggunakan metode menurun berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis
aset tetap dengan rincian sebagai berikut :

Jenis Aset Tarif

Bangunan 5%
Kendaran 12,5%
Mesin dan peralatan 12,5%
Inventaris Kantor 25%
Pengeluaran untuk perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat terjadinya. Pengeluaran
yang memperpanjang masa manfaat atau memberi manfaat ekonomis dimasa yang akan datang dalam bentuk
peningkatan kapasitas, mutu produksi atau peningkatan standar kinerja dikapitalisasi. Aset tetap yang sudah tidak di
gunakan lagi atau dijual, dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan, dan laba atau rugi yang timbul
dikreditkan atau dibebankan pada operasi tahun berjalan.

h. Sewa
Suatu sewa diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan jika sewa mengalihkan secara substansial seluruh manfaat dan
risiko kepemilikan aset. Suatu sewa diklasifikasikan sebagai sewa operasi jika sewa tidak mengalihkan secara
substansial seluruh manfaat dan risiko kepemilikan aset. Pembayaran sewa operasi diakui sebagai beban dengan dasar
garis lurus selama masa sewa.

i. Pengakuan Pendapatan dan Beban

Pendapatan terdiri dari penjualan barang dan jasa. Pendapatan diakui sebagai berikut :
i. Penjualan barang
Penjualan barang diakui ketika Perusahaan telah mengirim produknya kepada pelanggan;
Pelanggan telah menerima barang dan terdapat keyakinan yang memadai bahwa piutang dari penjualan tersebut
akan dapat ditagih.
ii. Penjualan Jasa
Penjualan jasa diakui dalam periode akuntansi ketika jasa diberikan, dengan memperhitungkan tingkat penyelesaian
transaksi, yaitu proporsi jasa aktual yang diberikan dibandingkan dengan jasa secara keseluruhan.
Beban diakui pada saat terjadinya (dasar akrual), bukan pada saat pembayarannya.

6
PT OSA PUTRA BATOM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada 31 Desember 2018
Dengan Angka Perbandingan per 31 Desember 2017 (Un-Audited)
(disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan)

j. Pajak Penghasilan
Perusahaan mengakui kewajiban atas seluruh pajak penghasilan periode berjalan dan periode sebelumnya yang belum
dibayar. Jika jumlah yang telah dibayar untuk periode berjalan dan periode sebelumnya melebihi jumlah yang terutang
untuk periode tersebut. Perusahaan harus mengakui kelebihan tersebut sebagai aset. Perusahaan tidak mengakui
adanya pajak tangguhan.
Untuk kepentingan perpajakan perusahaan melakukan perhitungan pajak sendiri.

m. Imbalan Kerja
Perusahaan mengakui kewajiban imbalan pasca kerja sebagaimana diatur dalam SAK ETAP bab 23 "imbalan Kerja".
Pengakuan kewajiban tersebut didasarkan pada ketentuan undang-undang Ketenagakerjaan No. 13/2003. Dalam
ketentuan tersebut Perusahaan diwajibkan untuk membayarkan imbalan kerja kepada karyawanya pada saat mereka
berhenti bekerja dalam hal mengundurkan diri, pensiun normal, meninggal dunia dan cacat tetap. Besarnya imbalan
pasca kerja tersebut terutama berdasarkan lamanya masa kerja dan kompensasi karyawan pada saat penyelesaian
hubungan kerja. Pada dasarnya imbalan kerja berdasarkan UU Ketenagakerjaan No. 13/2003 adalah program imbalan
pasti.

Menurut Manajemen Perusahaan, sampai dengan saat ini Perusahaan belum melakukan penghitungan imbalan pasca
kerja.

7
PT OSA PUTRA BATOM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada 31 Desember 2018
Dengan Angka Perbandingan per 31 Desember 2017 (Un-Audited)
(disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PENJELASAN POS-POS LAPORAN POSISI KEUANGAN

3. KAS DAN SETARA KAS

Akun ini terdiri dari:
2018 2017

Kas 468.000.000 200.000.000

Bank (Rupiah):
Bank Mandiri a/c : 1130012979047 137.733.355 -
BRI a/c : 034201001566300 - -
137.733.355 -

Jumlah Kas dan Setara Kas 605.733.355 200.000.000

4. PIUTANG USAHA
Akun ini terdiri dari:
2018 2017

Piutang usaha 5.254.630.000 2.580.331.488

Jumlah Piutang Usaha 5.254.630.000 2.580.331.488

5. PIUTANG LAIN-LAIN
Akun ini terdiri dari:
2018 2017

Piutang lain-lain 12.500.000.000 8.200.000.000

Jumlah Piutang Lain-lain 12.500.000.000 8.200.000.000

6. ASET TETAP
Rincian aset tetap adalah sebagai berikut :
2018
Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
Nilai Tercatat:
Tanah - - - -
Bangunan 1.500.000.000 - - 1.500.000.000
Kendaraan 2.765.000.000 545.000.000 - 3.310.000.000
Mesin dan peralatan 1.558.707.600 730.318.000 - 2.289.025.600
Inventaris kantor 126.800.000 - - 126.800.000
5.950.507.600 1.275.318.000 - 7.225.825.600
Akumulasi Penyusutan:
Bangunan 150.000.000 75.000.000 - 225.000.000
Kendaraan 691.250.000 345.625.000 - 1.036.875.000
Mesin dan peralatan 389.676.900 286.128.200 - 675.805.100
Inventaris kantor 63.400.000 31.700.000 - 95.100.000
1.294.326.900 738.453.200 - 2.032.780.100

Nilai Buku 4.656.180.700 5.193.045.500

8
PT OSA PUTRA BATOM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada 31 Desember 2018
Dengan Angka Perbandingan per 31 Desember 2017 (Un-Audited)
(disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PENJELASAN POS-POS LAPORAN POSISI KEUANGAN

6. ASET TETAP (lanjutan)

Rincian aset tetap adalah sebagai berikut :
2017
Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
Nilai Tercatat:
Tanah - - - -
Bangunan 1.500.000.000 - - 1.500.000.000
Kendaraan 2.765.000.000 - - 2.765.000.000
Mesin dan peralatan 1.558.707.600 - - 1.558.707.600
Inventaris kantor 126.800.000 - - 126.800.000
5.950.507.600 - - 5.950.507.600
Akumulasi Penyusutan:
Bangunan 75.000.000 75.000.000 - 150.000.000
Kendaraan 345.625.000 345.625.000 - 691.250.000
Mesin dan peralatan 194.838.450 194.838.450 - 389.676.900
Inventaris kantor 31.700.000 31.700.000 - 63.400.000
647.163.450 647.163.450 - 1.294.326.900

Nilai Buku 5.303.344.150 4.656.180.700

7. HUTANG USAHA
Akun ini terdiri dari:
2018 2017

Hutang bank 3.500.000.000 -

Jumlah Hutang Bank 3.500.000.000 -

8. HUTANG HUBUNGAN ISTIMEWA

Akun ini terdiri dari:
2018 2017

Hutang hubungan istimewa - 2.800.000.000

Jumlah Hutang Hubungan Istimewa - 2.800.000.000

9. MODAL SAHAM
Susunan pemegang saham Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut :
Persentase
Pemegang Saham Lembar Saham Nilai Kepemilikan

Tn. Aan Pratama 2.495 249.500.000 99,80%

Tn. Tri Hangga Yudha Gautama 5 500.000 0,20%
Jumlah 2.500 250.000.000 100,00%

9
PT OSA PUTRA BATOM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada 31 Desember 2018
Dengan Angka Perbandingan per 31 Desember 2017 (Un-Audited)
(disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PENJELASAN POS-POS LAPORAN POSISI KEUANGAN

10. EKUITAS
2018 2017

Modal Saham:
Modal Dasar 250.000.000 250.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor 250.000.000 250.000.000

Saldo Laba:
Saldo Laba Awal Tahun 12.586.512.188 5.868.009.229
Laba Tahun Berjalan 7.216.896.667 6.718.502.959
Saldo Laba Akhir Tahun 19.803.408.855 12.586.512.188
Jumlah Ekuitas 20.053.408.855 12.836.512.188

PENJELASAN POS-POS LABA (RUGI)

11. PENDAPATAN USAHA

Akun ini terdiri dari:
2018 2017

Pendapatan usaha 23.473.463.222 17.398.723.725

Jumlah Pendapatan Usaha 23.473.463.222 17.398.723.725

12. HARGA POKOK PENDAPATAN

Akun ini terdiri dari:
2018 2017

Pembelian material 8.437.747.332 6.264.569.164

Upah borongan 2.907.710.553 1.530.204.618
Beban overhead sewa alat 3.427.338.470 1.863.423.834
Jumlah Harga Pokok Penjualan 14.772.796.355 9.658.197.616

13. BEBAN USAHA

Akun ini terdiri dari:
2018 2017
Beban Umum dan Administrasi
Gaji 189.700.000 170.000.000
Beban transportasi dan BBM 455.900.000 145.600.000
Beban alat tulis kantor 45.360.000 14.990.000
Beban listrik, air dan telepon 17.567.000 16.450.700
Beban penyusutan 738.453.200 647.163.450
Beban lain-lain 36.790.000 27.819.000
Jumlah Beban Usaha 1.483.770.200 1.022.023.150

10
PT OSA PUTRA BATOM
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada 31 Desember 2018
Dengan Angka Perbandingan per 31 Desember 2017 (Un-Audited)
(disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PENJELASAN POS-POS LABA (RUGI)

14. PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN

Akun ini terdiri dari:
2018 2017

Penghasilan Lain-lain :
Pendapatan jasa giro - -
Jumlah Penghasilan Lain-lain - -

Beban Lain-lain :
Beban Administrasi Bank - -
Bunga leasing - -
Pajak jasa giro - -
Biaya lain-lain - -
Jumlah Beban Lain-lain - -
Jumlah Pendapatan (Beban) lain-lain - bersih - -

15. TANGGAL PENYELESAIAN PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN

Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas penyajian dan pengungkapan laporan keuangan untuk tahun yang
berakhir 31 Desember 2018 yang diselesaikan tanggal 11 Maret 2019.

11
PT OSA PUTRA BATOM
Aset Tetap dan Penyusutan
Per 31 Desember 2018
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Lampiran - 1
Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Nilai Buku
No. Keterangan Unit Tarif
Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir per 31 Des 2017 per 31 Des 2018
Tanah :
Tanah - - - - -
Jumlah Tanah - - - - - - - - - -

Bangunan :
Bangunan 5% 1.500.000.000 1.500.000.000 150.000.000 75.000.000 225.000.000 1.350.000.000 1.275.000.000
1.500.000.000 - - 1.500.000.000 150.000.000 75.000.000 - 225.000.000 1.350.000.000 1.275.000.000

Kendaraan :
1 Mobil Pick Up Panther 1 12,5% 85.000.000 - - 85.000.000 21.250.000 10.625.000 - 31.875.000 63.750.000 53.125.000
2 Hino FM 6X4 FM 260 JM 1 12,5% 940.000.000 - - 940.000.000 235.000.000 117.500.000 - 352.500.000 705.000.000 587.500.000
3 Dump Truck Mitsubishi FE 74 HD 3 12,5% 1.740.000.000 - - 1.740.000.000 435.000.000 217.500.000 - 652.500.000 1.305.000.000 1.087.500.000
4 Mitsubishi Mixer FU 50 KJX-520038 1 12,5% 545.000.000 545.000.000 - - - - - 545.000.000
Jumlah Kendaraan 2.765.000.000 545.000.000 - 3.310.000.000 691.250.000 345.625.000 - 1.036.875.000 2.073.750.000 2.273.125.000

Mesin dan Peralatan :

1 Generator Yanmar 1 12,5% 120.000.000 - - 120.000.000 30.000.000 15.000.000 - 45.000.000 90.000.000 75.000.000
2 Stemper Honda 1 12,5% 27.000.000 - - 27.000.000 6.750.000 3.375.000 - 10.125.000 20.250.000 16.875.000
3 Compresor Star 12,5% 28.500.000 - - 28.500.000 7.125.000 3.562.500 - 10.687.500 21.375.000 17.812.500
4 Molen Kecil 12,5% 27.000.000 - - 27.000.000 6.750.000 3.375.000 - 10.125.000 20.250.000 16.875.000
5 Motor Grader MG 330 12,5% 1.356.207.600 1.356.207.600 339.051.900 169.525.950 - 508.577.850 1.017.155.700 847.629.750
6 Backhoe Loader Terex 820 12,5% - 730.318.000 730.318.000 - 91.289.750 - 91.289.750 - 639.028.250
Jumlah Mesin dan Peralatan 1.558.707.600 730.318.000 - 2.289.025.600 389.676.900 286.128.200 - 675.805.100 1.169.030.700 1.613.220.500

Inventaris Kantor :
1 Meja Kerja 3 25,0% 7.000.000 - - 7.000.000 3.500.000 1.750.000 - 5.250.000 3.500.000 1.750.000
2 Kursi Kerja 10 25,0% 5.400.000 - - 5.400.000 2.700.000 1.350.000 - 4.050.000 2.700.000 1.350.000
3 File Cabinet 2 25,0% 27.000.000 - - 27.000.000 13.500.000 6.750.000 - 20.250.000 13.500.000 6.750.000
4 Printer 2 25,0% 36.000.000 - - 36.000.000 18.000.000 9.000.000 - 27.000.000 18.000.000 9.000.000
5 AC Split Nasional 3 25,0% 9.000.000 - - 9.000.000 4.500.000 2.250.000 - 6.750.000 4.500.000 2.250.000
6 Laptop 5 25,0% 27.000.000 - - 27.000.000 13.500.000 6.750.000 - 20.250.000 13.500.000 6.750.000
7 Kipas angin 2 25,0% 1.400.000 - - 1.400.000 700.000 350.000 - 1.050.000 700.000 350.000
8 Komputer 3 25,0% 9.700.000 - - 9.700.000 4.850.000 2.425.000 - 7.275.000 4.850.000 2.425.000
9 Lemari Arsip 2 25,0% 2.700.000 - - 2.700.000 1.350.000 675.000 - 2.025.000 1.350.000 675.000
10 Dispenser 2 25,0% 1.600.000 - - 1.600.000 800.000 400.000 - 1.200.000 800.000 400.000
Jumlah Inventaris Kantor 126.800.000 - - 126.800.000 63.400.000 31.700.000 - 95.100.000 63.400.000 31.700.000

Jumlah Aset Tetap 5.950.507.600 1.275.318.000 - 7.225.825.600 1.294.326.900 738.453.200 - 2.032.780.100 4.656.180.700 5.193.045.500