LAPORAN KAS HARIAN UMKM BATIK TAHUN 2019

Jan-19
Tanggal Keterangan Debet
1/1/2019 Saldo Desember 2018
1/19/2019 Terima Penjualan 3 Kerudung Lukis Rp 165,000
Jumlah Rp 15,885,200

Feb-19
Tanggal Keterangan Debet
01/02/2019 Saldo Januari 2019
2/21/2019 Pembelian 4 Wantex Wenter dan garam
Jumlah Rp 15,885,200

Mar-19
Tanggal Keterangan Debet
3/1/2019 Saldo Februari 2019
3/3/2019 Terima Penjualan 3 Kerudung Lukis Rp 165,000
3/14/2019 Terima Penjualan Batik Rp 450,000
3/28/2019 Terima Penjualan 1 Potong Kain Batik Jumputan Rp 149,000
Jumlah Rp 16,624,200

Apr-19
Tanggal Keterangan Debet

4/1/2019 Saldo Maret 2019

Pembelian Wantex Wenter @Rp 7500 + LPG
4/10/2019 @Rp 20000
4/20/2019 Penjualan Batik Rp 400,000
Penjualan Batik 1 Lembar Batik Jumputan 2
4/20/2019 Meter
Rp 149,000
4/20/2019 Pembelian Rafia + Kacang Hijau
4/20/2019 Santunan Banjir
Jumlah Rp 17,173,200
May-19
Tanggal Keterangan Debet
5/1/2019 Saldo April 2019
5/9/2019 Terima Penjualan 3 Kerudung Lukis Rp 165,000
5/14/2019 Servis Kompor Gas
5/21/2019 Terima Uang Batik Seragam Rp 250,000
5/21/2019 Pembelian Water Glasur
Jumlah Rp 17,330,700

Jun-19
Tanggal Keterangan Debet
6/1/2019 Saldo Mei 2019
 Terima Penjualan 7 Lembar Batik 2 Meter
6/8/2019
Rp 1,043,000
6/8/2019 Honor untuk membuat Batik
Bu Dina
Bu Saroh
Bu Nia
Bu Murip
Terima Penjualan 4 Lembar Batik 2 Meter
6/11/2019
Rp 745,000
6/14/2019 Pembelian LPG 2x@Rp 20000
6/14/2019 Pembelian
Wantex Wenter
Garam
Jumlah Rp 19,035,700

Jul-19
Tanggal Keterangan Debet
7/1/2019 Saldo Juni 2019
7/25/2019 Terima Penjualan Batik Rp 550,000
Jumlah Rp 18,060,700

Aug-19
Tanggal Keterangan Debet
8/1/2019 Saldo Juli 2019
Terima Penjualan 5 Potong Batik 2 Meter
8/1/2019
Rp 745,000
8/1/2019 Pembelian Wantex
8/4/2019 Pembelian 10 lembar kain jilbab
8/10/2019 Bayar Transport Pameran
8/15/2019 Pembelian 2pcs Kain
Transport
Wantex
LPG
8/16/2019 Terima Penjualan Batik 2 Meter Rp 149,000
8/21/2019 Pembelian Kacang Hijau, benang
8/21/2019 Pembelian Payet
8/24/2019 Bayar Transport PP Pasang pameran
8/25/2019 Bayar Transport PP Pasang pameran
Terima Penjualan Batik 2 Lembar Batik 2 Meter
8/25/2019
Rp 298,000
Jumlah Rp 19,252,700

Sep-19
Tanggal Keterangan Debet
 9/1/2019 Saldo Agustus 2019
9/1/2019 Biaya Servis Kompor Gas
9/7/2019 Terima Batik 2 Meter Rp 149,000
9/7/2019 Terima Batik 1 set Mukena Rp 150,000
9/14/2019 Pembelian Wenter
LPG 2
9/16/2019 Pembelian Wenter
9/17/2019 Terima Penjualan Batik Pameran di Expo
3 potong pagi sore @447000
2 potong kerudung lukis @110,000

1 potong mukena @Rp150,000

1 potong 2 Meter @149,000
uang yang diterima Rp 859,000
9/17/2019 Bayar Transport
9/17/2019 Ongkos Jahit 6 Potong Mukena
Jumlah Rp 18,765,200

Oct-19
Tanggal Keterangan Debet
10/1/2019 Saldo September 2019
10/1/2019 Pembelian Wantex @Rp 25,000
1 LPG @Rp 20,000
Total yang dikeluarkan
10/3/2019 Pembelian wantex @7500
LPG 1 @Rp 20,000
Regulator @Rp 115,000
Selang @Rp 45,000
Total yang dikeluarkan
10/4/2019 Pembelian Plastik Lengket Bungkus Batik
Terima Penjualan 10 Potong Kerudung Lukis
11/10/2016
Rp 550,000
Jumlah Rp 19,039,700

Nov-19
Tanggal Keterangan Debet
11/1/2019 Saldo Oktober 2019
11/5/2019 Terima Penjualan Batik Rp 420,000
11/5/2019 Transport ke Pameran
 11/6/2019 Transport ke Pameran
11/18/2019 Terima Penjualan 1 Lembar Batik Rp 149,000
11/27/2019 Pembelian Wantex, 2 Gas LPG, dan Garam

11/27/2019 Transport untuk ke Pameran

11/27/2019 Sumbangan Khitan anak Yatim
11/28/2019 Transport ke Gina
11/28/2019 Transport ke Acara
11/28/2019 Terima Penjualan Batik Rp 320,000
Jumlah Rp 19,676,700

Dec-19
Keterangan Debet
12/1/2019 Saldo November 2019
12/4/2019 Transport ke Balai Kota
Terima Penjualan Batik di Pameran Balai Kota
12/4/2019

1 potong pagi sore @Rp 149,000

3 potong kerudung lukis @Rp 165,000
1 Mukena @Rp150,000
Total Penjualan Rp 464,000
12/10/2019 Terima Penjualan Kerudung Rp 55,000
Jumlah Rp 19,624,200
IK TAHUN 2019

Kredit Saldo
Rp 15,720,200 Berikut jurnal umum UMKM Batik :
UMKM Batik
Rp 15,885,200 Daftar Perkiraan Desember 2019

Tanggal
Kredit Saldo Dec-19
Rp 15,885,200
Rp 25,000
Rp 25,000 Rp 15,860,200

Kredit Saldo
Rp 15,860,200

Rp 16,624,200

Kredit Saldo

Rp 16,624,200

Rp 27,500

Rp 30,000
Rp 200,000 Neraca Saldo
Rp 257,500 Rp 16,915,700 Batik Jumputan
Untuk Periode yang berakhir 31 Desemb
Kredit Saldo
Rp 16,915,700 Nama Rekening
Kas
Rp 35,000 Modal
Penjualan
Rp 48,000 Pembelian
Rp 83,000 Rp 17,247,700 Beban Lain-lain
Beban Transport
Beban Servis
Kredit Saldo Beban Jahit
Rp 17,247,700 Beban Gaji
 Total

Rp 400,000
Rp 350,000
Rp 350,000
Rp 350,000 Batik Jumputan

Laporan Laba/Rugi
Rp 40,000 Per 31 Des 2019

Rp 25,000 Penjualan
Rp 10,000 Beban Operasional :
Rp 1,525,000 Rp 17,510,700 Pembelian
Beban Lain-lain
Beban Transport
Beban Servis
Kredit Saldo Beban Jahit
Rp 17,510,700 Beban Gaji
Total Beban Operasional
Rp 18,060,700 Laba Bersih

Kredit Saldo
Rp 18,060,700 Batik Jumputan

Laporan Perubahan Modal

Rp 7,500 Per 31 Des 2019
Rp 200,000
Rp 150,000 Modal Awal
Rp 1,100,000 Investasi/Setoran Modal
Rp 25,000 Laba/Rugi Bersih
Rp 25,000 Prive
Rp 20,000 Kenaikan/Penurunan Modal
Modal Akhir
Rp 70,000
Rp 20,000
Rp 14,000
Rp 14,000 Laporan Posisi Keuangan

UMKM BATIK JUMPUT

Rp 1,645,500 Rp 17,607,200 Periode yang berakhir 31 Des 2019

ASET
Kredit Saldo Kas & Setara Kas
 Rp 17,607,200 Kas
Rp 40,000 Giro
Deposito
Jumlah Kas & Setara Kas
Rp 7,500 Piutang Usaha
Rp 40,000 Persediaan
Rp 10,000 Beban dibayar dimuka

Aset Tetap
Akumulasi Penyusutan

Total ASET

Rp 28,000
Rp 150,000
Rp 275,500 Rp 18,489,700

Kredit Saldo
Rp 18,489,700

Rp 45,000

Rp 187,000

Rp 20,000

Rp 252,000 Rp 18,787,700

Kredit Saldo
Rp 18,787,700

Rp 50,000
Rp 100,000

Rp 136,500
Rp 40,000
Rp 200,000
Rp 20,000
Rp 25,000

Rp 571,500 Rp 19,105,200

Kredit Saldo
Rp 19,105,200
Rp 25,000

Rp 25,000 Rp 19,599,200
al umum UMKM Batik :

Nama Rekening Debit Kredit

Kas Rp 15,720,200
Modal Rp 15,720,200
Kas Rp 8,539,000
Penjualan Rp 8,539,000
Pembelian Rp 2,094,000
Kas Rp 2,094,000
Beban lain-lain Rp 400,000
Kas Rp 400,000
Beban transport Rp 491,000
Kas Rp 491,000
Beban Servis Rp 75,000
Kas Rp 75,000
Beban jahit Rp 150,000
Kas Rp 150,000
Beban Gaji Rp 1,450,000
Kas Rp 1,450,000

yang berakhir 31 Desember 2019

Debet Kredit
Rp 19,599,200
Rp 15,720,200
Rp 8,539,000
Rp 2,094,000
Rp 400,000
Rp 491,000
Rp 75,000
Rp 150,000
Rp 1,450,000
 Rp 24,259,200 Rp 24,259,200
Rp 4,660,000

Rp 8,539,000

Rp 2,094,000
Rp 400,000
Rp 491,000
Rp 75,000
Rp 150,000
Rp 1,450,000
Rp 4,660,000
Rp 3,879,000

ahan Modal

Rp 15,720,200
Rp 3,879,000
0
runan Modal Rp 3,879,000
Rp 19,599,200

rakhir 31 Des 2019

LIABILITAS & EKUITAS

LIABILITAS
Rp 19,599,200 Utang Usaha
Utang Bank
Jumlah Liabilitas 0
Rp 19,599,200
EKUITAS
Modal Rp 15,720,200
Saldo Laba Rp 3,879,000

Jumlah Ekuitas Rp 19,599,200

Total LIABILITAS &

Rp 19,599,200 EKUITAS Rp 19,599,200
LAPORAN KAS HARIAN UMKM BATIK TAHUN 2019
Jan-19
Tanggal Keteranga Debet Kredit Saldo
1/1/2019 Saldo Desember 2018 ###
1/17/2019 Terima Pen ###
Jumlah ### ###

Feb-19
Tanggal Keteranga Debet Kredit Saldo
### Saldo Januari 2019 ###
2/19/2019 Pembelian 4 Wenter ###
Jumlah ### ### ###

Mar-19
Tanggal Keteranga Debet Kredit Saldo
3/1/2019 Saldo Februari 2019 ###
Jumlah ### ###

Apr-19
Tanggal Keteranga Debet Kredit Saldo
4/1/2019 Saldo Maret 2019 ###
Pembelia
n Wenter
@Rp
25000 +
4/20/2019 LPG
@Rp
18000
###
Penjualan
4/23/2019 Batik ###
 Penjualan
Batik 1
potong
batik
jumput
4/23/2019 ###
Pembelia
n Rafia +
Kacang
Hijau
4/23/2019 ###
4/23/2019 Santunan ###
Jumlah ### ### ###

May-19
Tanggal Keteranga Debet Kredit Saldo
Saldo
April
5/1/2019 2019 ###
Terima
Penjualan
Kerudung
Lukis
5/12/2019 ###
Servis
Kompor
5/17/2019 Gas ###
Terima
Uang
Batik
Seragam
5/21/2019 ###
Pembelia
n Water
Glasur
dan
Transport

5/21/2019 ###
Jumlah ### ### ###

Jun-19
Tanggal Keteranga Debet Kredit Saldo
 Saldo
Mei 2019
6/1/2019 ###
Terima 2
Lembar
6/8/2019 Kain ###
Honor
untuk
membuat
Batik
6/8/2019
Bu A ###
Bu B ###
Bu C ###
Bu D ###
Terima
Pembelia
n1
Lembar
Batik 2
Meter
6/13/2019 ###
Pembeian
LPG
3x@Rp
18000
6/14/2019 ###
Pembelia
6/14/2019 n
Wenter ###
Garam ###
Jumlah ### ### ###

Jul-19
Tanggal Keteranga Debet Kredit Saldo
Saldo
Juni 2019
7/1/2019 ###
Terima
Penjualan
Batik ###
7/25/2019 Jumlah ### ###

Aug-19
Tanggal Keteranga Debet Kredit Saldo
 Saldo Juli
8/1/2019 2019 ###
Terima
Penjualan
Batik 2
Meter
8/1/2019 ###
Pembelia
n 12 biji
8/1/2019 wantex ###
Pembelia
n 10
lembar
kain
jilbab
8/4/2019 ###

Bayar
Transport
8/10/2019 Pameran
Grand
City
###
Pembelia
n 2 pc
8/15/2019 Kain ###
Transport
###
Wantex ###
Wantex ###
LPG ###
Pembelia
n Kacang
Hijau,
benang
8/21/2019 ###
Pembelia
8/21/2019 n Payet ###
Uber PP
Pasang
pameran
di AR.
Hakim
8/24/2019 ###
 Uber PP
Pasang
pameran
di AR.
Hakim
8/25/2019 ###
Taksi
Pulang
### Pameran ###
Jumlah ### ### ###

Sep-19
Tanggal Keteranga Debet Kredit Saldo
Saldo
Agustus
9/1/2019 2019 ###
Biaya
Servis
Kompor
Gas
9/1/2019 ###
Terima
Batik 2
9/7/2019 Meter ###
Terima
Batik 1
9/7/2019 set rukuh ###
Pembelia
### n Wenter ###
LPG 2 ###
Pembelia
n 12 biji
### wenter ###
Terima
Penjualan
Batik
Pameran
di
Gramedia
Expo
###
3 potong
pagi sore
@Rp
525,000
 2 potong
kerudung
lukis
@Rp
70,000
1 potong
mukena
@Rp150,
000
1 potong
2 Meter
@Rp
120,000
uang
yang
diterima ###
Bayar
Transport
### ###
Ongkos
Jahit 6
Potong
Mukena
### ###

Jumlah ### ### ###

Oct-19
Tanggal Keteranga Debet Kredit Saldo
Saldo
Septembe
### r 2019 ###
Pembelia
n Wantex
@Rp
60,000
###
1 LPG
@Rp
18,000
 Total
yang
dikeluark
an
###
Pembelia
n 10
### wantex
@Rp
25,000
LPG 1
@Rp
18,000
Regulator
@Rp
115,000
Selang
@Rp
45,000
Total
yang
dikeluark
an
###
Pembelia
n Plastik
Lengket
Bungkus
Batik
### ###
Terima
kekurang
an
pembayar
an batik
### ###
Jumlah ### ### ###

Nov-19
Tanggal Keteranga Debet Kredit Saldo
Saldo
Oktober
### 2019 ###
Terima
Penjualan
### Batik ###
 Transport
ke Kapas
Krampun
g
### ###
Transport
### ke PTC ###
Kekurang
an
Transport
ke PTC
### ###
Pembelia
n
Wantex,
2 Gas
LPG, dan
Garam

### ###
Transport
untuk ke
Pameran
### ###
Sumbang
an Khitan
anak
Yatim
### ###
Transport
ke Spazio
### ###
Transport
ke Kaza
### ###
Terima
Penjualan
### Batik ###
Jumlah ### ### ###

Dec-19
Keteranga Debet Kredit Saldo
Saldo
Novembe
### r 2019 ###
 Transport
di Taman
Surya
### ###
Terima
###
Penjualan
Batik di
1 potong
pagi sore
@Rp
175,000
1 potong
pagi sore
@Rp
170,000
1 Mukena
@Rp150,
000

Total
Penjualan
###
Terima
Penjualan
Kerudung

### ###
Jumlah ### ### ###