Dasar-dasar Akuntansi

Usaha Kecil: 12 Langkah

untuk Membuat
Perusahaan Anda Sesuai
Jalur
 oleh Kendra Murphy

 Bisnis keuangan

 1 Februari 2020

 13 menit dibaca

 Tinggalkan komentar

Email PinterestFacebookTwitterLinkedIn   

Jika Anda baru saja meluncurkan atau akan meluncurkan

toko online Anda, selamat! Dibutuhkan gairah dan
ketekunan yang tidak biasa untuk mencapai tempat Anda
hari ini.

Namun, seperti yang Anda ketahui, kepemilikan bisnis

adalah banjir terus-menerus dari tonggak pencapaian yang
memuaskan ditambah dengan daftar pekerjaan yang harus
dilakukan. Dengan peluncuran Anda, Anda harus
 menyelesaikan tugas-tugas akuntansi yang datang bersama
dengan memiliki toko.

Daftar langkah-langkah akuntansi bisnis kecil ini akan

memberi Anda kepercayaan diri untuk mengetahui bahwa
Anda telah menguasai basis Anda dan siap untuk beralih ke
item berikutnya pada daftar hal-hal yang harus dilakukan
bisnis Anda.

Cara melakukan akuntansi untuk

bisnis kecil
1. Buka rekening bank
2. Lacak pengeluaran Anda
3. Kembangkan sistem pembukuan
4. Siapkan sistem penggajian
5. Selidiki pajak impor
6. Tentukan bagaimana Anda akan dibayar
7. Menetapkan prosedur pajak penjualan
8. Tentukan kewajiban pajak Anda
9. Hitung margin kotor
10. Terapkan untuk pendanaan
11. Temukan mitra akuntansi berkualitas tinggi
12. Evaluasi kembali metode Anda secara berkala

1. Buka rekening bank

Setelah Anda mendaftarkan bisnis Anda secara legal, Anda
perlu tempat untuk menyimpan pendapatan bisnis
Anda. Memiliki rekening bank terpisah membuat catatan
berbeda dan akan membuat hidup lebih mudah saat
pajak. Ini juga melindungi aset pribadi Anda jika terjadi
kebangkrutan, tuntutan hukum, atau audit. Dan jika Anda
ingin pendanaan di telepon, dari kreditor dan investor,
catatan keuangan bisnis yang kuat dapat meningkatkan
kemungkinan persetujuan.

Perhatikan bahwa LLC, kemitraan, dan perusahaan secara

hukum diharuskan memiliki rekening bank terpisah untuk
bisnis. Pemilik tunggal tidak secara hukum memerlukan
akun terpisah, tetapi sangat disarankan.

Mulailah dengan membuka rekening giro bisnis, diikuti

dengan rekening tabungan yang akan membantu Anda
mengatur dana dan merencanakan pajak . Misalnya, siapkan
rekening tabungan dan tupai persentase dari setiap
pembayaran sebagai pemotongan pajak wiraswasta
Anda. Aturan praktis yang baik adalah menyisihkan 25%
dari penghasilan Anda, meskipun perkiraan yang lebih
konservatif untuk berpenghasilan tinggi mungkin lebih dekat
dengan sepertiga.

Selanjutnya Anda akan ingin mempertimbangkan kartu

kredit bisnis untuk mulai membangun kredit. Kredit penting
untuk mendapatkan pendanaan di masa depan. Perusahaan
dan LLC diharuskan menggunakan kartu kredit terpisah
untuk menghindari pencampuran aset pribadi dan bisnis.

Sebelum Anda berbicara dengan bank tentang membuka

rekening, lakukan pekerjaan rumah Anda. Belanja sekitar
untuk akun bisnis dan bandingkan struktur biaya. Sebagian
besar rekening giro bisnis memiliki biaya lebih tinggi
daripada perbankan pribadi, jadi perhatikan baik-baik apa
yang akan Anda bayar.

Untuk membuka rekening bank bisnis, Anda perlu nama

bisnis, dan Anda mungkin harus terdaftar di negara bagian
atau provinsi Anda. Periksa dengan masing-masing bank
untuk dokumen mana yang harus dibawa ke perjanjian.

Pelajari Lebih Lanjut: Apa itu retensi pelanggan dan

mengapa itu penting?
 2. Lacak pengeluaran Anda
Dasar dari pembukuan bisnis yang solid adalah pelacakan
pengeluaran yang efektif dan akurat. Ini adalah langkah
penting yang memungkinkan Anda untuk memantau
pertumbuhan bisnis Anda, membuat laporan keuangan,
melacak pengeluaran yang dapat dikurangkan, menyiapkan
pengembalian pajak, dan melegitimasi pengajuan Anda.

Sejak awal, buat sistem untuk mengatur tanda terima dan

catatan penting lainnya. Proses ini bisa sederhana dan kuno
(membawa Filofax ), atau Anda dapat menggunakan layanan
seperti Shoeboxed . Untuk pemilik toko Amerika, IRS tidak
mengharuskan Anda menyimpan kwitansi untuk pengeluaran
di bawah $ 75, tapi tetap saja itu kebiasaan yang baik.

Ada lima jenis tanda terima untuk memberikan perhatian

khusus pada:

1. Makanan dan hiburan. Melakukan pertemuan bisnis di

kafe atau restoran adalah pilihan yang bagus, pastikan
untuk mendokumentasikannya dengan baik. Di belakang
tanda terima, catat siapa yang hadir dan tujuan jamuan atau
jalan-jalan.
2. Perjalanan bisnis ke luar kota. IRS dan CRA waspada
terhadap orang yang mengklaim kegiatan pribadi sebagai
pengeluaran bisnis. Untungnya, kwitansi Anda juga
memberikan jejak kertas tentang aktivitas bisnis Anda saat
bepergian.
3. Biaya terkait kendaraan. Catat di mana, kapan, dan
mengapa Anda menggunakan kendaraan untuk bisnis, dan
kemudian terapkan persentase penggunaan untuk
pengeluaran terkait kendaraan.
4. Tanda terima untuk hadiah. Untuk hadiah seperti tiket
ke konser, penting apakah pemberi hadiah pergi ke acara
bersama penerima. Jika mereka melakukannya, maka
pengeluaran akan dikategorikan sebagai hiburan daripada
hadiah. Perhatikan detail ini pada tanda terima.
5. Penerimaan kantor pusat. Mirip dengan biaya
kendaraan, Anda perlu menghitung persentase rumah Anda
yang digunakan untuk bisnis dan kemudian menerapkan
persentase itu untuk biaya terkait rumah.
Memulai bisnis Anda di rumah adalah cara yang bagus untuk
menjaga overhead rendah, ditambah Anda akan memenuhi
syarat untuk beberapa keringanan pajak yang unik. Anda
dapat mengurangi porsi rumah Anda yang digunakan untuk
bisnis, serta internet rumah Anda, ponsel, dan transportasi
ke dan dari tempat kerja dan untuk keperluan bisnis.

Setiap biaya yang digunakan sebagian untuk penggunaan

pribadi dan sebagian untuk bisnis harus mencerminkan
penggunaan campuran itu. Misalnya, jika Anda memiliki
satu ponsel, Anda dapat mengurangi persentase Anda
menggunakan perangkat untuk bisnis. Biaya jarak tempuh
gas 100% dapat dikurangkan, pastikan untuk menyimpan
semua catatan dan menyimpan catatan mil bisnis Anda (ke
mana Anda akan pergi dan tujuan perjalanan).

3. Kembangkan sistem
pembukuan
Sebelum kita mulai membangun sistem pembukuan , akan
sangat membantu untuk memahami apa itu pembukuan dan
bagaimana pembukuannya berbeda dari
akuntansi. Pembukuan adalah proses pencatatan transaksi
sehari-hari, kategorisasi, dan rekonsiliasi laporan bank.

Accounting is a high-level process that looks at business

progress and makes sense of the data compiled by the
 bookkeeper by building financial statements. As a new
business owner, you’ll need to determine how you want to
manage your books:

1. You can choose to go the DIY route and use software

like Quickbooks or Wave. Alternatively, you could use a
simple Excel spreadsheet.
2. You have the option of using an outsourced or part-time
bookkeeper that’s either local or cloud-based.
3. When your business is big enough you can hire an in-
house bookkeeper and/or accountant.
With so many options out there, you’re sure to find a
bookkeeping solution that will suit your needs.

Canadian and American business owners need to determine

whether they’ll use the cash or accrual method of
accounting. Let’s take a look at the difference between the
two.

 Cash method. Revenues and expenses are recognized

at the time they are actually received or paid.
 Accrual method. Revenues and expenses are
recognized when the transaction occurs (even if the cash
isn’t in or out of the bank yet) and requires tracking
receivables and payables.
Technically, Canadians are required to use the accrual
method. To simplify things, you can use the cash method
throughout the year and then make a single adjusting entry
at year end to account for outstanding receivables and
payables for tax purposes.

American business owners can use cash-based accounting if

revenues are less than $5 million USD, otherwise they must
use the accrual method.

Bookkeeping 101
Bookkeeping is something that you either have to learn or
outsource when you’re running a business. Luckily, it’s
possible to learn how to manage your own books and there
are a few notable benefits to tackling it yourself.

Learn how to manage your books

4. Set up a payroll system

Many online stores start out as a one-person show. When
you’ve reached the point where it makes sense to hire
outside help, you need to establish whether that individual is
an employee or an independent contractor.

For employees, you’ll have to set up a payroll schedule and

ensure you’re withholding the correct taxes. There are lots
of services that can help with this, and many accounting
software options offer payroll as a feature.

For independent contractors, be sure to track how much

you’re paying each person. American business owners may
be required to file 1099s for each contractor at year end
(you’ll also need to keep their name and address on file for
this).

5. Investigate import tax

Tergantung pada model bisnis Anda, Anda mungkin
berencana untuk membeli dan mengimpor barang dari
negara lain untuk dijual di toko Anda. Saat mengimpor
produk, Anda mungkin akan dikenakan pajak dan bea, yang
perlu dicatat jika Anda menjalankan bisnis dropshipping . Ini
adalah biaya yang dikenakan negara Anda atas barang yang
masuk. Pelajari tentang mengimpor barang ke
AS dan Kanada , dan pajak terkait, sehingga Anda tahu
aturannya sejak awal.

Juga, jika Anda mengimpor barang, kalkulator tugas dapat

membantu Anda memperkirakan biaya dalam bisnis Anda
sendiri dan merencanakan biaya.

Pelajari Lebih Lanjut: Cara memulai bisnis dropshipping

6. Tentukan bagaimana Anda

akan dibayar
Saat penjualan mulai bergulir, Anda akan membutuhkan cara
untuk menerima pembayaran. Jika Anda adalah pemilik
toko Amerika Utara di Shopify, Anda dapat
menggunakan Pembayaran Shopify untuk menerima
pembayaran kartu kredit. Ini menghemat kerumitan
menyiapkan akun pedagang atau gateway pembayaran
pihak ketiga.

Jika Anda ingin menerima pembayaran kartu kredit tanpa

menggunakan Pembayaran Shopify, Anda akan
memerlukan akun pedagang atau Anda dapat menggunakan
prosesor pembayaran pihak ketiga seperti PayPal , Stripe,
atau Square. Akun pedagang adalah jenis rekening bank
yang memungkinkan bisnis Anda menerima pembayaran
kartu kredit dari pelanggan.

Jika Anda menggunakan prosesor pembayaran pihak ketiga,

biayanya bervariasi. Beberapa prosesor membebankan
biaya interchange plus, biasanya sekitar 2,9% + $ 0,30 per
transaksi. Yang lain membebankan biaya tetap untuk setiap
transaksi, sementara beberapa memiliki model keanggotaan
bulanan untuk transaksi tanpa batas. Anda dapat
berkonsultasi daftar ini untuk membantu Anda menemukan
gateway pembayaran yang akan berfungsi untuk lokasi Anda.

Anda Membutuhkan Rencana Bisnis

Ingin menulis rencana bisnis untuk toko e-niaga

Anda? Panduan komprehensif ini memandu Anda melalui
alur-alur penulisan rencana bisnis Anda sendiri.

Baca panduan gratis

7. Menetapkan prosedur pajak

penjualan
Dunia e-commerce telah membuatnya lebih mudah untuk
menjual kepada pelanggan di luar negara Anda dan bahkan
negara. Meskipun ini adalah peluang besar bagi merek
dengan tujuan pertumbuhan, ini memperkenalkan peraturan
pajak penjualan yang membingungkan.

Ketika seorang pelanggan masuk ke toko eceran bata dan

mortir, mereka membayar pajak penjualan dari negara
bagian atau provinsi apa pun yang mereka beli, tidak peduli
apakah mereka tinggal di kota itu atau mereka mengunjungi
dari suatu tempat di seluruh dunia. Namun, ketika Anda
berjualan secara online, pelanggan mungkin berlokasi di
berbagai kota, negara bagian, provinsi, dan bahkan negara.

Pemilik toko Kanada hanya perlu mulai mengumpulkan GST /

HST ketika mereka memiliki pendapatan $ 30.000 atau lebih
dalam periode 12 bulan. Anda dapat mengirimkan GST / HST
yang Anda kumpulkan secara mencicil . Jika mau, Anda dapat
mengumpulkan GST / HST bahkan jika Anda tidak
mendapatkan penghasilan sebanyak ini, karena Anda dapat
memasukkannya ke dalam kredit pajak input.

Menjual ke pelanggan internasional bisa lebih mudah daripada

penjualan domestik. Pemilik toko Kanada tidak perlu
membebankan biaya GST / HST kepada pelanggan yang
berada di luar Kanada.

Untuk pemilik toko Amerika, pajak penjualan menjadi sedikit

lebih rumit. Anda harus menentukan apakah Anda
menjalankan bisnis Anda di negara bagian asal atau negara
bagian tujuan. Di yang pertama, Anda harus membebankan
pajak penjualan berdasarkan pada negara di mana Anda
menjalankan bisnis Anda. Yang terakhir mensyaratkan
pajak penjualan untuk diterapkan berdasarkan lokasi
pembeli.

Pembelian internasional adalah pembebasan pajak untuk

bisnis yang berbasis di AS. Ini semua bisa menjadi sedikit
rumit, jadi hubungi akuntan Anda untuk mendapatkan
informasi terperinci tentang peraturan khusus negara bagian
Anda tentang pajak penjualan internasional.

8. Tentukan kewajiban pajak

Anda
Tax obligations vary depending on the legal structure of the
business. If you’re self employed (sole proprietorship, LLC,
partnership), you’ll claim business income on your personal
tax return. Corporations, on the other hand, are separate tax
entities and are taxed independently from owners. Your
income from the corporation is taxed as an employee.

Self-employed people need to withhold taxes from their

income and remit them to the government in lieu of the
withholding that an employer would normally conduct. For
American store owners, you’ll need to pay estimated quarterly
 taxes if you’ll owe more than $1,000 in taxes this year.
Canadians have it a little easier; if your net tax owing is
more than $3,000, you’ll be required to pay your income tax in
installments.

9. Calculate gross margin

Meningkatkan margin kotor toko Anda adalah langkah
pertama menuju mendapatkan lebih banyak pendapatan
secara keseluruhan. Untuk menghitung margin kotor, Anda
perlu mengetahui biaya yang dikeluarkan untuk
menghasilkan produk Anda. Untuk memahami hal ini
dengan lebih baik, mari kita cepat mendefinisikan harga
pokok penjualan (COGS) dan margin kotor .

 COGS. Ini adalah biaya langsung yang dikeluarkan

untuk memproduksi produk yang dijual oleh perusahaan. Ini
termasuk bahan dan biaya tenaga kerja langsung.
 Margin kotor. Angka ini mewakili total pendapatan
penjualan yang disimpan setelah bisnis mengeluarkan
semua biaya langsung untuk menghasilkan produk atau
layanan.
Berikut ini cara menghitung margin kotor:

Margin kotor (%) = (pendapatan - COGS) / pendapatan

Anda juga dapat menggunakan kalkulator margin keuntungan

gratis kami untuk memasukkan angka-angka Anda untuk
perhitungan cepat.

Perbedaan antara berapa banyak Anda menjual produk

untuk dan berapa banyak bisnis yang sebenarnya dibawa
pulang pada akhir hari adalah apa yang benar-benar
menentukan kemampuan Anda untuk menjaga pintu tetap
terbuka.

10. Terapkan untuk pendanaan

Ada banyak skenario di mana bisnis e-niaga yang tumbuh
mungkin perlu mengamankan pembiayaan bisnis eksternal ,
baik melalui jalur kredit, investor, pinjaman usaha kecil , atau
bahkan mitra bisnis.

Misalnya, Anda mungkin mengalami penurunan penjualan

yang tidak terduga karena keadaan eksternal yang tidak
terkendali, atau mungkin Anda memerlukan dorongan
finansial selama periode yang lambat dalam bisnis
musiman. Merek dengan tujuan pertumbuhan besar
seringkali perlu mendapatkan pendanaan untuk melakukan
investasi dalam pengembangan produk baru, inventaris, toko
ritel, perekrutan, dan banyak lagi.

Ingat, untuk mendapatkan pinjaman usaha kecil, Anda

mungkin harus memberikan laporan keuangan — paling
tidak neraca dan laporan laba rugi , mungkin juga laporan
arus kas .

Tetapi sebelum Anda menandatangani hutang, penting untuk

memastikan angkanya masuk akal. Dengan kata lain, itu ide
yang baik untuk menghitung ROI pinjaman. Tambahkan
semua biaya yang Anda butuhkan untuk menutup pinjaman,
pendapatan baru yang diharapkan akan Anda dapatkan dari
pinjaman, dan total biaya bunga. Anda dapat
menggunakan kalkulator pinjaman usaha kecil kami untuk
mengetahui total biaya.
 11. Temukan mitra akuntansi
berkualitas tinggi
Apakah melakukan akun Anda sendiri terlalu banyak untuk
Anda atau Anda hanya ingin sedikit bimbingan eksternal,
akuntan bisnis kecil dan profesional keuangan dapat
membantu Anda mendapatkan lebih banyak kendali atas
uang Anda. Ada beberapa orang yang mungkin ingin Anda
pertimbangkan:

 Accountant. A small business accountant can advise

at many different points, including your business structure,
creating financial statements, obtaining necessary licenses
and permits, and even writing a business plan.
 Certified public accountant (CPA). In case of an audit,
a CPA is the only individual who can legally prepare an
audited financial statement.
 Bookkeeper. The bookkeeper manages the day-to-day
records, regularly reconciling accounts, categorizing
expenses, and managing accounts receivable/accounts
payable.
 Tax preparer. Your tax preparer fills out necessary tax
forms and may file them on your behalf. Some will also set
up your estimated tax payments.
 Perencana pajak. Para profesional ini membantu
mengoptimalkan pajak Anda sebelum mengajukannya,
membantu Anda mempelajari cara untuk menurunkan beban
pajak Anda.

12. Evaluasi ulang metode Anda

secara berkala
Saat pertama kali memulai, Anda dapat memilih untuk
menggunakan spreadsheet sederhana untuk mengelola buku
Anda, tetapi seiring bertambahnya usia Anda akan ingin
mempertimbangkan metode yang lebih maju seperti
Quickbooks atau Bench. Ketika Anda terus tumbuh, terus-
menerus menilai kembali jumlah waktu yang Anda habiskan
untuk buku-buku Anda dan berapa banyak waktu yang
dihabiskan untuk bisnis Anda.

Solusi pembukuan yang tepat berarti Anda dapat

menginvestasikan lebih banyak waktu dalam bisnis dengan
pembukuan tidak lagi di piring Anda dan berpotensi
menghemat uang bisnis. Menang-menang!

FAQ Akuntansi Usaha Kecil

Bagaimana Anda menyimpan catatan

akuntansi untuk bisnis kecil?
Anda dapat mengatur catatan akuntansi bisnis kecil dasar
dalam spreadsheet, meskipun ini lebih membosankan,
rentan terhadap kesalahan manual, dan memakan waktu
daripada perangkat lunak akuntansi bisnis kecil yang
komprehensif. Paling tidak, Anda ingin melacak
pengeluaran dan pendapatan di platform berbasis cloud
yang aman.

Apa perangkat lunak akuntansi termudah

untuk bisnis kecil?
Ada banyak pilihan perangkat lunak akuntansi yang ramah
pengguna untuk usaha kecil, mulai dari model gratis hingga
berbayar. Dalam pengumpulan alat akun bisnis kecil kami ,
kami sarankan untuk memeriksa perangkat lunak yang
mudah digunakan seperti Quickbooks, Freshbooks, Xero,
dan Zoho Books. Anda juga dapat menjelajahi toko App
Shopify untuk perangkat lunak akuntansi yang akan
berintegrasi dengan toko e-niaga Anda.
 Berapa biaya akuntansi untuk bisnis kecil?
Biaya akuntansi sangat bervariasi berdasarkan pada
struktur bisnis Anda, kebutuhan, teknologi dan alat, dan
tenaga ahli yang direkrut. Beberapa perangkat lunak
akuntansi, seperti Wave, bebas untuk mendaftar —
meskipun Anda harus membayar untuk menggunakan fitur-
fitur seperti pemrosesan pembayaran. Alat lain mungkin
berharga ratusan dolar per bulan, meskipun ini biasanya
disertai dengan fitur tambahan seperti API terbuka,
dukungan pelanggan, dan fitur manajemen bisnis lainnya.

Berapa seorang akuntan untuk bisnis

kecil?
Akuntan bisnis kecil kisaran harga, tergantung pada
sejumlah faktor. Jika Anda mempekerjakan sendiri, Biro
Statistik Tenaga Kerja AS memperkirakan akuntan
menghasilkan gaji tahunan rata - rata $ 70.000 . Pembukuan
masuk dengan harga $ 17,26 per jam , menurut
PayScale. Jika Anda melakukan outsourcing ke kontraktor
eksternal atau salah satu dari banyak perusahaan
akuntansi, biayanya bervariasi dari beberapa ratus dolar per
bulan hingga ribuan per bulan — tergantung pada tingkat
layanan yang diberikan dan kompleksitas kebutuhan
akuntansi bisnis kecil Anda, di antara faktor-faktor lainnya.

Apa yang dilakukan seorang akuntan untuk

bisnis kecil?
Seorang akuntan bisnis kecil melakukan banyak hal,
termasuk yang berikut:

 Bentuk bisnis Anda

 Bantu menulis rencana bisnis
 Audit arus kas Anda
 Temukan peluang pemotongan biaya
 Anjurkan strategi bisnis
 Kelola hutang
 Mengejar pembayaran
 Tulis dan kirim aplikasi pinjaman
 Rencanakan anggaran
 Siapkan perangkat lunak akuntansi Anda
 Kelola inventaris
 Rekomendasikan alat bisnis
 Bantu buka rekening bank baru
 Mengawasi daftar gaji
 Pelaporan keuangan akhir tahun
 Cegah audit
 Nasihat tentang keuangan pribadi

Apa yang dilakukan seorang pemegang

buku untuk bisnis kecil?
Pemegang buku menangani tugas administrasi yang
berkelanjutan untuk akuntansi usaha kecil, termasuk:

 Rekonsiliasi akun
 Catat transaksi
 Kelola piutang dan utang dagang
 Sesuaikan entri
 Siapkan laporan keuangan
 Kirim faktur
 Siapkan dan kelola teknologi dan peralatan
 Tetap mendapatkan informasi terbaru tentang hukum
dan peraturan
 Penggajian dasar
 Bekerjalah dengan akuntan Anda, pembuat pajak, dan
perencana pajak

Ketahui angka Anda untuk

menumbuhkan bisnis Anda
Memulai bisnis bisa menjadi proses yang luar biasa, tetapi
jika Anda mengikuti daftar ini, Anda akan memiliki keuangan
toko baru Anda dari awal. Dari membuka jenis rekening
bank yang tepat hingga menentukan berapa banyak yang
akan Anda bawa per produk, tugas-tugas ini semua akan
berkontribusi pada kesuksesan bisnis Anda, sekarang dan
seiring pertumbuhannya.

Tentang penulis:  Kendra Murphy adalah perancang produk

di  Bench  , layanan pembukuan online yang menyandingkan
Anda dengan pemegang buku profesional dan menggunakan
perangkat lunak sederhana dan elegan untuk mengerjakan
buku-buku untuk Anda.