Lampiran

Nota Dinas Kepala Seksi KIP

Nomor : ND-
WBC.05/KPP.MP.0305/2019
Tanggal : 21 Juni 2019

SIMPULAN, REKOMENDASI DAN SARAN

HASIL PENGAWASAN KEPATUHAN PELAKSANAAN TUGAS

1. Berdasarkan hasil analisis yang diperoleh dari hasil kegiatan pengumpulan serta
analisis data dan infomasi oleh tim PKPT atas kegiatan Pelayanan dan Pengawasan
Pemuatan Barang ekspor di Luar Kawasan Pabean pada Seksi Pelayanan
Kepabeanan dan Cukai dan Dukungan Teknis, dapat disimpulkan beberapa hal
sebagai berikut:
a. Terhadap Pengujian Sistem Pengendalian Internal, Aplikasi SEPERADIK, dan
Sistem / prosedur :
1) Seksi PKCDT sudah memiliki pembagian tugas, wewenang dan tanggung
jawab yang jelas antara setiap pegawai dalam pengelolaan kegiatan pada
Seksi PKCDT;
2) Seksi PKCDT telah memiliki sistem yang baik atas output yang penataan
administrasinya menggunakan microsoft access dan aplikasi SIAPIK;
3) Seksi PKCDT telah memiliki inovasi terkait Perizinan Bongkar, Timbun Muat di
Luar Kawasan Pabean dengan menggunakan aplikasi SEPERADIK;
4) Terdapat tanggal persetujuan pada aplikasi SEPERADIK berbeda dengan
tanggal pada hardcopy Surat Persetujuan;
5) Terdapat 9 permohonan menggunakan atas nama PPJK ;
6) Seksi PKCDT telah melaksanakan pelayanan izin muat barang ekspor di luar
kawasan pabean sesuai SOP namun tidak terdapat rekomendasi izin lokasi
Pemuatan dari Seksi Penindakan dan Penyidikan.
b. Terhadap Pemeriksaan PEB yang muat di Luar Kawasan Pabean beserta
dokumen pendukung (Surat Permohonan, Surat Persetujuan, Surat Tugas
Pengawasan) dan Pemeriksaan Surat Persetujuan Dengan Outward Manifest
1) Seluruh PEB telah dilengkapi Surat permohonan dan Surat Persetujuan Izin
Muat di Luar Kawasan Pabean;
2) Terdapat 7 Dokumen Surat Persetujuan yang tidak dilengkapi Surat Tugas
Pengawasan ( 1 (satu) ST merupakan temuan PPI Periode maret 2019);
3) 3 (tiga) dokumen dengan tanggal Surat Tugas mendahului tanggal Surat
Persetujuan ( 1 ST merupakan temuan PPI Periode maret 2019) Persetujuan
telah dilakukan terlebih dahulu melalui aplikasi SEPERADIK;
4) Terdapat 3 (tiga) Surat Persetujuan yang terbit setelah tanggal Outward
Manifest dan 2 (dua) diantaranya merupakan temuan PPI Bulan Maret 2019
Persetujuan telah dilakukan terlebih dahulu melalui aplikasi SEPERADIK;

2. Berdasarkan seluruh uraian yang telah disampaikan di atas, kami merekomendasikan

agar:
a. Terhadap Pengujian Sistem Pengendalian Internal, Aplikasi SEPERADIK, dan
Sistem / prosedur :
1) Agar Seksi PKCDT mempertahankan Sistem Pengendalian Intern yang telah
berjalan dengan baik;
2) Agar Seksi PKCDT melakukan Pemeriksaan Internal atas administrasi
dokumen secara berkala;
3) Pemohon atas nama PPJK harus dilengkapi Surat Kuasa dari Eksportir atas
permohonan muat barang Ekspor di luar kawasan pabean;
4) Permohonan pada aplikasi SEPERADIK yang telah disetujui dapat langsung
dijadikan sebagai dasar penerbitan Surat Persetujuan secara hardcopy;
5) Seksi PKCDT dapat menginformasikan kembali ketentuan terkait penerapan
aplikasi SEPERADIK sesuai Surat Keputusan yag berlaku;
6) Seksi PKCDT dapat meminta rekomendasi cek lokasi Pemuatan kepada
Seksi P2 terhadap Eksportir baru atau lokasi baru atas permohonan izin
pemuatan barang ekspor di luar kawasan pabean.
 b. Terhadap Pemeriksaan PEB yang muat di Luar Kawasan Pabean beserta
dokumen pendukung (Surat Permohonan, Surat Persetujuan, Surat Tugas
Pengawasan) dan Pemeriksaan Surat Persetujuan Dengan Outward Manifest
1) Seksi PKCDT tetap konsisten dalam membuat rekapitulasi data PEB secara
berkala atas dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) dan
mencocokan data tersebut dengan CEISA dan Hardcopy serta menjaga
ketertiban dalam pengadministrasian dokumen Surat Permohonan dan Surat
Persetujuan
2) Seksi PKCDT telah melaksanakan rekomendasi PPI dan selanjutnya tetap
mempertahankan hasil tindak lanjut rekomendasi PPI yang disampaikan
kepada Kepala Kantor yaitu :
a) Mekanisme pengecekan dilakukan secara berkala yakni mulai dari
hulu hingga hilir ditambah setiap pegawai aktif melakukan crosscheck
dan meningkatkan komunikasi;
b) Melakukan crosscheck secara konkret oleh salah satu pegawai
dengan menggunakan excel yang diunduh dari aplikasi SEPERADIK
kemudian dicocokan dengan surat jawaban atas permohonan izin
bongkar, timbun, muat di luar kawasan pabean setiap minggunya;
c) Antar pegawai melakukan crosscheck mengenai disposisi yang telah
diberikan.

3. Berdasarkan simpulan dan rekomendasi di atas, kami menyarankan untuk melakukan hal-
hal sebagai berikut :
a. Terhadap penerbitan Surat Kuasa oleh Eksportir kepada PPJK dalam hal
permohonan izin muat di luar kawasan pabean dengan mempertimbangkan
bahwa PPJK merupakan kuasa dari Eksportir yang sama dan rutin maka Surat
Kuasa dapat dilampirkan secara berkala/periodik dengan rentang waktu tertentu.
b. Terhadap pelaksanaaan pelayanan izin muat barang ekspor di luar kawasan
pabean yang sesuai SOP terdapat rekomendasi izin lokasi Pemuatan dari Seksi
Penindakan dan Penyidikan dengan mempertimbangkan :
1) Efisiensi sumber daya manusia (pegawai) dan biaya;
2) Permohonan izin muat yang diajukan atas jenis barang, lokasi, dan tempat
pemuatan yang sama, diajukan secara rutin oleh pemohon yang sama;
3) Kondisi tempat pemuatan selama ini relatif aman;
4) Tidak ada catatan pelanggaran dalam dua tahun terakhir;
Pengecekan lokasi muat dapat dilaksanakan terhadap Eksportir baru atau Lokasi
muat yang baru.
c. Terhadap penerapan sistem Aplikasi SEPERADIK, dapat disampaikan sebagai
berikut :
1) Aplikasi SEPERADIK merupakan inovasi KPPBC TMP C Pangkalpinang
yang dibuat oleh Seksi PKCDT guna menunjang efektivitas dan efisiensi
serta pelayanan yang optimal terhadap pengguna jasa. Berdasarkan
wawancara dengan pihak Eksportir/PPJK, Aplikasi SEPERADIK membantu
memudahkan perizinan pemuatan barang ekspor di luar Kawasan Pabean
dengan cepat. Namun dalam penerapan tanpa mengesampingkan kewajiban
yang melekat didalamnya;
2) Hardcopy Surat Permohonan tetap dapat disampaikan maksimal satu hari
kerja sesuai Surat Keputusan yang berlaku dengan catatan tanggal Surat
Persetujuan sesuai dengan persetujuan pada aplikasi SEPERADIK;
3) Permohonan yang disetujui pada aplikasi SEPERADIK dapat menjadi dasar
pembuatan hardcopy Surat Persetujuan agar mendapat tanggal yang sama
dengan aplikasi SEPERADIK;
4) Dalam hal tertentu (mis. Hari libur) tanggal Surat Persetujuan secara
hardcopy dapat berbeda dengan tanggal persetujuan pada aplikasi
SEPERADIK sepanjang tanggal Surat Persetujuan secara hardcopy sebelum
tanggal Pemuatan Barang Ekspor di Luar Kawasan Pabean;
5) Mekanisme tata cara administrasi dan pengawasan atas kesesuaian data
hardcopy dengan aplikasi SEPERADIK dibuat/diatur oleh Seksi PKCDT.

Plh. Kepala Seksi kepatuhan

Internal dan Penyuluhan
Agung Hermawan