NOMOR : LAP- /WBC.05/KPP.MP.

0305/2019
TANGGAL : 21 Juni 2019
NPP : B.07.02.0.U.064.K021.K021.18

LAPORAN HASIL PKPT

Objek PKPT :
Pelayanan dan Pengawasan atas Kegiatan Pemuatan
Barang ekspor di Luar Kawasan Pabean
Unit Kerja Objek PKPT :
Seksi Pelayanan Kepabeanan dan Cukai
dan Dukungan Teknis
Jenis PKPT :
PKPT Umum

PERIODE PELAKSANAAN PKPT

2 Mei s.d. 30 Juni 2019

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI
KPPBC TMP C PANGKALPINANG
TAHUN 2019
 DAFTAR ISI

Halaman
HALAMAN JUDUL
DAFTAR ISI.................................................................................................................................... ..ii
A. PENDAHULUAN
1. Latar Belakang ................................................................................................................ ..1
2. Maksud dan Tujuan ......................................................................................................... ..1
3. Ruang Lingkup ................................................................................................................. ..1
4. Dasar Pelaksanaan Tugas .............................................................................................. ..1
5. Daftar Nama Tim PKPT ................................................................................................... ..2
6. Profil Unit Kerja Objek PKPT............................................................................................ ..2
7. Gambaran Umum Proses Bisnis Objek PKPT ................................................................. ..3
B. KEGIATAN YANG DILAKSANAKAN
1. Pembuatan Rencana Kerja PKPT dan Program Kerja PKPT ........................................... ..4
2. Pemaparan ruang lingkup pelaksanaan PKPT kepada Unit Kerja Objek PKPT ............... ..4
3. Pengumpulan serta Analisis Data dan Informasi, meliputi kegiatan :
a. Pengamatan atas pelaksanaan tugas pegawai terkait objek PKPT............................. ..4
b. Audiensi dan wawancara dengan pihak terkait objek PKPT........................................ ..4
c. Menentukan dan mengumpulkan data-data yang diminta dari unit kerja objek PKPT.. ..4
d. Pemeriksaan sistem informasi ...................................................................................... ..4
e. Penelitian,analisis, dan pengolahan data yang diperoleh yang dituangkan dalam LHP. ..4
4. Pemaparan penyelesaian pemeriksaan kepada Unit Kerja Objek PKPT ......................... ..4
5. Penetapan temuan dan rekomendasi sementara dalam DTS .......................................... ..4
6. Penyampaian DTS kepada Unit Kerja Objek PKPT ......................................................... ..4
7. Pembahasan DTS dengan Unit Kerja Objek PKPT ......................................................... ..4
8. Pembuatan LPTA dan LHP oleh Tim PKPT ..................................................................... ..4
C. HASIL YANG DICAPAI
1. Pengujian Sistem informasi dan output (dapat berupa laporan/dokumen) dari sistem tersebut,
yaitu: ...................................... ..4
a. Fakta ........................................................................................................................... ..4
b. Kriteria/dasar peraturan .............................................................................................. ..5
c. Analisa ........................................................................................................................ ..5
d. Hasil yang diperoleh ................................................................................................... ..5
2. Pengujian Sistem Aplikasi SEPERADIK , yaitu:................................................................ ..5
a. Fakta ........................................................................................................................... ..5
b. Kriteria/dasar peraturan .............................................................................................. ..6
c. Analisa ........................................................................................................................ ..6
d. Hasil yang diperoleh ................................................................................................... ..7
3. Sistem dan prosedur dalam rangka pelaksanaan peraturan perundang-undangan yang terkait
dengan bidang kepabeanan, yaitu: .................................................................................. ..7
a. Fakta ........................................................................................................................... ..7
b. Kriteria/dasar peraturan .............................................................................................. ..7
c. Analisa ........................................................................................................................ ..7
d. Hasil yang diperoleh ................................................................................................... ..7
4. Pemeriksaan PEB yang muat di Luar Kawasan Pabean beserta dokumen pendukung (Surat
Permohonan, Surat Persetujuan, Surat Tugas Pengawasan), yaitu: .............................. ..8
ii
 a. Fakta ........................................................................................................................... ..8
b. Kriteria/dasar peraturan .............................................................................................. ..8
c. Analisa ........................................................................................................................ ..8
d. Hasil yang diperoleh ................................................................................................... ..8
5. Pemeriksaan Surat Persetujuan Dengan Outward Manifest, yaitu: ................................ ..9
a. Fakta ........................................................................................................................... ..9
b. Kriteria/dasar peraturan .............................................................................................. ..9
c. Analisa ........................................................................................................................ ..9
d. Hasil yang diperoleh ................................................................................................... ..10

D. SIMPULAN DAN SARAN

1. Simpulan…………….......................................................................................................... ..10
2. Rekomendasi..................................................................................................................... ..11
3. Saran ………….................................................................................................................. ..12
E. PENUTUP ............................................................................................................................... ..13
DAFTAR LAMPIRAN ...................................................................................................................... ..14

iii
 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK
INDONESIA
DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI
KANTOR WILAYAH DJBC SUMATERA BAGIAN SELATAN
KANTOR PENGAWASAN DAN PELAYANAN BEA
DAN CUKAI
TIPE MADYA PABEAN C PANGKALPINANG
JL.YOS SUDARSO NO.177, PANGKALPINANG KOTAK POS 33115
TELEPON (0717) 421986, FAKSIMILE (0717) 421985, SITUS www.bcpangkalpinang.com

LAPORAN
TENTANG
HASIL PENGAWASAN KEPATUHAN PELAKSANAAN TUGAS
NOMOR LAP- /WBC.05/KPP.MP.0305/2019

A. PENDAHULUAN

1. Latar Belakang
Bahwa dalam rangka melaksanakan tindak lanjut atas NPP B.07.02.0.U.064.K021.K021.18
dipandang perlu untuk melakukan Pengawasan Kepatuhan Pelaksanaan Tugas (PKPT) atas
kegiatan Pelayanan dan Pengawasan Pemuatan Barang ekspor di Luar Kawasan Pabean pada
Seksi Pelayanan Kepabeanan dan Cukai dan Dukungan Teknis, berdasarkan Surat Tugas Kepala
KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang nomor ST-216/WBC.05/KPP.MP.03/2019
tanggal 8 April 2019 dan ST-335/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tanggal 28 Mei 2019 yang
berisi penugasan kepada tim PKPT yang disebutkan dalam surat tugas tersebut untuk melakukan
kegiatan PKPT sebagaimana dimaksud.

2. Maksud dan Tujuan

Maksud dan tujuan pembuatan laporan ini adalah untuk:
a. Melaksanakan kewajiban pelaporan atas pelaksanaan PKPT.
b. Menyampaikan kegiatan-kegiatan dalam pelaksanaan PKPT yang telah dilaksanakan oleh tim
PKPT.
c. Menyampaikan analisis, simpulan, dan saran berdasarkan pelaksanaan PKPT.

3. Ruang Lingkup
PKPT atas kegiatan Pelayanan dan Pengawasan Pemuatan Barang ekspor di Luar Kawasan
Pabean pada Seksi Pelayanan Kepabeanan dan Cukai dan Dukungan Teknis dilakukan dalam
rangka pelaksanaan PKPT Umum yang dilaksanakan pada Seksi Pelayanan Kepabeanan dan
Cukai dan Dukungan Teknis mulai tanggal 2 Mei s.d. 30 Juni 2019 berdasarkan Surat Tugas
Pembentukan Tim PKPT sebagaimana dimaksud.

4. Dasar Pelaksanaan Tugas

a. Peraturan Direktur Jenderal Bea dan Cukai Nomor PER-21/BC/2017 tentang Tata Laksana
Pengawasan Kepatuhan Pelaksanaan Tugas di Lingkungan Direktorat Jenderal Bea dan
Cukai.
b. Nota Dinas Direktur Kepatuhan Internal nomor ND-615/WBC.08/2018 tanggal 20 Desember
2018 terkait penetapan DROP tahun berjalan/dasar hukum lain terkait pelaksanaan PKPT atas
Objek PKPT.

1
 c. Surat Tugas Kepala KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang nomor
nomor ST-216/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tanggal 8 April 2019 dan ST-
335/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tanggal 28 Mei 2019 untuk melaksanakan PKPT atas kegiatan
Pelayanan dan Pengawasan Pemuatan Barang ekspor di Luar Kawasan Pabean pada
KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang sejak tanggal 2 Mei s.d 30 Juni 2019.
d. Surat Tugas Kepala KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang nomor
ST-300/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tanggal 13 Mei 2019 untuk Kegiatan pengawasan melekat
terhadap kegiatan pemuatan barang ekspor diluar kawasan pabean di pelabuhan khusus PT
Timah pada tanggal 14 s.d 15 Mei 2019 dan ST-301/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tanggal 14 Mei
2019 untuk Kegiatan pengawasan melekat terhadap kegiatan pemuatan barang ekspor diluar
kawasan pabean di pangkalan pendaratan ikan ketapang, pangkalbalam pada tanggal 15 s.d
16 Mei 2019.

5. Daftar Nama Tim PKPT

Tabel.1
Daftar Tim PKPT

NO NAMA JABATAN KETERANGAN

1. Suharyanto Kepala Seksi Kepatuhan Internal dan Penyuluhan Pengendali

2. Agung Hermawan Kepala Subseksi Kepatuhan Pelaksanaan Tugas Ketua Tim
3. Hendarwin Pelaksana Anggota
4. Yusti Hertriana Pelaksana Anggota
5. Gusti Bakti Mulia Pelaksana Anggota

6. Profil Unit Kerja Objek PKPT

NO JENIS ISIAN
ISIAN
1 Nama Unit Kerja : Seksi Pelayanan Kepabeanan dan Cukai dan
Dukungan Teknis (PKCDT)
2 Kode Surat : WBC.5/0304

3 Nama Pimpinan Unit Kerja : Irin Sapto Widi Wibowo

1. Melakukan pelayanan teknis dan fasilitas

serta dukungan teknis di bidang kepabeanan
dan cukai
2. Melakukan pengoperasian komputer dan
sarana penunjang
3. Melakukan pengelolaan dan penyimpanan
data dan berkas (file)
4 Tugas :
4. Melakukan pelayanan dukungan teknis
komunikasi data, pertukaran data elektronik,
pengolahan data kepabeanan dan cukai
5. Melakukan penerimaan, penelitian
kelengkapan dan pendistribusian dokumen
kepabeanan dan cukai
6. Menyajikan data kepabeanan dan cukai.

2
 Seksi PKCDT membawahi 3 Subseksi yaitu :
1. Subseksi Hanggar Pabean dan Cukai I
(belum ada pejabat definitif)

5 Struktur Organisasi : 2. Subseksi Hanggar Pabean dan Cukai II

(Dimas Rahadian)
3. Subseksi Pengolahan Data dan Administrasi
Dokumen
(belum ada pejabat definitif)
9 orang Pegawai dengan komposisi
1. Kepala Seksi PKCDT
2. Kepala Subseksi Hanggar Pabean dan Cukai
6 Jumlah Pegawai : II
3. Pengolah data 1 orang
4. Pengadministrasian Umum 6 orang

7. Gambaran Umum Proses Bisnis Objek PKPT

Secara garis besar alur proses kegiatan pengawasan dan pelayanan pemuatan barang ekspor di
luar kawasan pabean adalah sebagai berikut

a. Pemohon mengajukan Permohonan izin pemuatan barang ekspor di luar kawasan pabean
kepada Kepala Kantor.
b. Kepala Kantor menerima dan memberikan disposisi kepada Kepala Seksi Pelayanan
Kepabeanan dan Cukai dan Dukungan Teknis untuk teliti dan pendapat.
c. Kepala Seksi Pelayanan Kepabeanan dan Cukai dan Dukungan Teknis membuat nota dinas
kepada Kepala Kantor dan konsep surat persetujuan dan Surat Tugas kepada Kepala Kantor.
d. Kepala Kantor menandatangani surat persetujuan/penolakan dan Surat Tugas apabila
permohonan disetujui

3
 e. Petugas yang melakukan pengawasan pemuatan membuat laporan pengawasan pemuatan
barang eskpor di luar kawasan pabean

Seksi PKCDT juga telah memiliki inovasi terkait Perizinan Bongkar, Timbun Muat di Luar Kawasan Pabean
dengan menggunakan aplikasi SEPERADIK. Aplikasi SEPERADIK merupakan inovasi berbasis web-
based yang memiliki fungsi sebagai tools berupa program database untuk melakukan proses pelayanan
dan penyelesaian permohonan perizinan bongkar, timbun dan muat di luar kawasan pabean secara online.

B. KEGIATAN YANG DILAKSANAKAN

Uraian pelaksanaan kegiatan PKPT atas kegiatan Pelayanan dan Pengawasan Pemuatan
Barang ekspor di Luar Kawasan Pabean pada KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang, dapat
disampaikan sebagai berikut:
1. Pembuatan Rencana Kerja PKPT dan Program Kerja PKPT yang dilaksanakan di KPPBC Tipe
Madya Pabean C Pangkalpinang pada tanggal 19 April 2019.
2. Pemaparan ruang lingkup pelaksanaan PKPT kepada unit kerja objek PKPT yang dilaksanakan di
KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang pada tanggal 02 Mei 2019
3. Pengumpulan serta analisis data dan informasi, meliputi kegiatan :
a. Pengamatan atas pelaksanaan tugas pegawai terkait objek PKPT
b. Audiensi dan wawancara dengan pihak terkait objek PKPT
c. Menentukan dan mengumpulkan data-data yang diminta dari unit kerja objek PKPT
d. Pemeriksaan sistem informasi
e. Penelitian,analisis, dan pengolahan data yang diperoleh yang dituangkan dalam LHP.
4. Pemaparan penyelesaian pemeriksaan kepada Unit Kerja Objek PKPT yang dilaksanakan di
KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang pada tanggal 22 Mei 2019.
5. Pembuatan DTS dilaksanakan pada tanggal 27 Mei 2019
6. Penyampaian DTS kepada Unit Kerja Objek PKPT pada tanggal 28 Mei 2019
7. Pembahasan DTS dengan Unit Kerja Objek PKPT yang dilaksanakan di KPPBC Tipe Madya
Pabean C Pangkalpinang pada tanggal 18 Juni 2019.
8. Pembuatan LPTA dilaksanakan pada tanggal 20 Juni 2019
9. Pembuatan LHP oleh Tim PKPT pada tanggal sebagaimana tersebut dalam laporan ini.

C. HASIL YANG DICAPAI

Telah dilakukan kegiatan PKPT atas kegiatan Pelayanan dan Pengawasan Pemuatan
Barang ekspor di Luar Kawasan Pabean pada Seksi Pelayanan Kepabeanan dan Cukai dan Dukungan
Teknis, dengan hasil sebagai berikut:

1. Pengujian Sistem informasi dan output (dapat berupa laporan/dokumen) dari sistem
tersebut, yang meliputi :
a. Fakta
1) Seksi PKCDT sudah memiliki pembagian tugas, wewenang dan tanggung jawab yang
jelas antara setiap pegawai dalam pengelolaan kegiatan pada Seksi PKCDT.
2) Seksi PKCDT telah memiliki sistem yang baik atas output yang penataan administrasinya
menggunakan microsoft access dan aplikasi SIAPIK
3) Seksi PKCDT telah memiliki inovasi terkait Perizinan Bongkar, Timbun Muat di Luar
Kawasan Pabean dengan menggunakan aplikasi SEPERADIK

b. Kriteria/Dasar Peraturan
4
 1) Peraturan Menteri Keuangan Nomor 188/PMK.01/2016 tentang Organisasi dan Tata
Kerja Instansi Vertikal Direktorat Jenderal Bea dan Cukai
2) KEP-15/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tentang Penerapan Inovasi Pelayanan Lingkup
Internal KPPBC TMP C Pangkapinang
3) KEP-60/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tanggal 10 Mei 2019 tentang Intrusksi Kerja
Pelayanan Permohonan Izin Bongkar, Timbun, dan Muat di Luar Kawasan Pabean
Secara Online pada KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang

c. Analisa
Pengujian dilaksanakan dengan :
1) Melakukan tanya jawab/wawancara dengan pejabat/pegawai pada Seksi PKCDT tentang
alur proses pengawasan dan pelayanan izin pemuatan barang ekspor di luar kawasan
pabean
2) Memberikan kuisioner SPI untuk menilai penerapan pengendalian internal Seksi PKCDT;
3) Mempelajari dokumentasi atas sistem informasi;
4) Melakukan pengamatan atas pelaksanaan sistem informasi untuk menguji kesesuaian
dilapangan.

d. Hasil yang Diperoleh

Dari hasil pengamatan, tanya jawab dan pengujian terhadap dokumentasi sistem
dengan pelaksanaan di lapangan, kedapatan bahwa pengendalian intern yang dimiliki Seksi
PKCDT sudah cukup memadai.

2. Pengujian Sistem Aplikasi SEPERADIK

a. Fakta
1) Pengujian Sistem Informasi pada Aplikasi SEPERADIK
a) Telah dibuat Instruksi Kerja atas Penggunaan/Penerapan aplikasi SEPERADIK
sesuai KEP-60/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tanggal 10 Mei 2019 tentang Intrusksi
Kerja Pelayanan Permohonan Izin Bongkar, Timbun, dan Muat di Luar Kawasan
Pabean Secara Online pada KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang
b) Berdasarkan tanya jawab dengan Pejabat/Pegawai pada Seksi PKCDT
Permohonan melalui aplikasi SEPERADIK disetujui oleh Kepala Kantor pada hari
yang sama

2) Pemeriksaan kesesuaian data pada Aplikasi SEPERADIK dengan hardcopy/manual

Permohonan ijin penimbunan barang impor diluar kawasan pabean ditujukan kepada
Kepala Kantor
a) 77 (Tujuh puluh tujuh) Permohonan sudah menggunakan aplikasi SEPERADIK
b) Terdapat 9 permohonan menggunakan atas nama PPJK
c) tanggal persetujuan pada aplikasi SEPERADIK berbeda dengan tanggal pada
hardcopy Surat Persetujuan.

3) Pengujian atas Surat Keputusan tentang SEPERADIK yang berlaku

Pengujian dilakukan dengan membandingkan ketentuan pada Surat Keputusan no.

KEP-16/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tanggal 14 Januari 2019 tentang Penerapan
Sistem Perizinan Bongkar, Timbun, dan Muat di Luar Kawasan Pabean pada KPPBC
TMP C Pangkalpinang dengan pelaksanaannya

a) Penerapan sistem perizinan melalui aplikasi SEPERADIK berlaku surut terhitung

tanggal 1 Januari 2019, namun penggunaannya secara efektif sejak tanggal 15
Februari 2019 sejak Sosialisasi dan Peresmian Aplikasi SEPERADIK pada
tanggal 14 Februari 2019
b) Surat Permohonan secara hardcopy telah diterima seluruhnya
c) 1 (satu) permohonan yang hardcopy dokumennya diterima melalui Office BC
melewati 1 (satu) hari dengan surat permohonan pada aplikasi SEPERADIK

5
b. Kriteria/dasar peraturan:
1) Peraturan Menteri Keuangan Nomor 145/PMK.04/2007 tentang Ketentuan
Kepabeanan Di Bidang Ekspor sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan
Menteri Keuangan Nomor 145/PMK.04/2014
2) Peraturan Direktur Jenderal Bea dan Cukai Nomor 32/BC/2014 tentang tata laksana
kepabeanan di bidang ekspor sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan
Direktur Jenderal Bea dan Cukai Nomor 7/BC/2019
3) SOP Nomor 002/SOP-BC/KPP MP C/2011 tanggal 28 September 2011 Pelayanan
Izin Muat Barang Ekspor Di Luar Kawasan Pabean
4) KEP-15/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tentang Penerapan Inovasi Pelayanan Lingkup
Internal KPPBC TMP C Pangkapinang
5) KEP-60/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tanggal 10 Mei 2019 tentang Intrusksi Kerja
Pelayanan Permohonan Izin Bongkar, Timbun, dan Muat di Luar Kawasan Pabean
Secara Online pada KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang

c. Analisa:
1) Berdasarkan Pasal 12 ayat 1 PMK 145/PMK.04/2017 “Barang yang telah
diberitahukan untuk diekspor, sementara menunggu pemuatannya,dapat ditimbun di
tempat penimbunan sementara atau tempat lain dengan izin kepala kantor
pabean” dan ayat 2 “Pemuatan barang ekspor dilakukan di kawasan pabean atau
dalam hal tertentu dapat dimuat di tempat lain dengan izin kepala kantor pabean.”
2) Berdasarkan Pasal 33 ayat 3 PER-32/BC/2014 “Pemuatan barang ekspor ke sarana
pengangkut dilakukan di kawasan pabean tempat pemuatan atau dalam keadaan
tertentu dapat dilakukan di tempat lain atas izin kepala kantor pabean pemuatan.
3) Sesuai SOP Nomor 002/SOP-BC/KPP MP C/2011 tanggal 28 September 2011 pada
Deskripsi dijelaskan bahwa Eksportir mengajukan Surat Permohonan izin muat di
luar kawasan pabean ke Kepala Kantor
4) Berdasarkan Peraturan Direktur Jenderal Nomor PER-32/BC/2014 tentang Tata
Laksana di Bidang Ekspor sebagaimana telah diubah terakhir PER-7/BC/2019 Pasal
1 ayat (4) “Pengusaha Pengurusan Jasa Kepabeanan yang selanjutnya disingkat
PPJK adalah badan usaha yang melakukan kegiatan pengurusan pemenuhan
kewajiban kepabeanan untuk dan atas kuasa importir atau eksportir“ dan Pasal 2 ayat
(4) “Pengurusan PEB sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dapat dilakukan sendiri
oleh eksportir atau dikuasakan kepada PPJK“
Berdasarkan hal tersebut Surat Permohonan Muat Barang Ekspor di Luar Kawasan
Pabean diajukan oleh Eksportir atau dapat oleh PPJK dengan dilengkapi Surat
Kuasa.
5) Berdasarkan KEP-15/WBC.05/KPP.MP.03/2019 DIKTUM KEDUA “Aplikasi
SEPERADIK digunakan dalam proses bisnis penyampaian permohonan izin
bongkar, timbun dan muat di luar kawasan pabean sampai dengan respon
persetujuan/penolakan secara otomasi melalui aplikasi.”
Persetujuan/penolakan secara otomasi tidak menghilangkan kewajiban dalam
pembuatan Surat Persetujuan secara hardcopy yang tanggal persetujuannya
disesuaikan dengan tanggal persetujuan secara otomasi melalui aplikasi.
6) Berdasarkan KEP-15/WBC.05/KPP.MP.03/2019 DIKTUM KETIGA “Penyampaian
Surat Permohonan perizinan bongkar, timbun dan muat di luar Kawasan Pabean
dalam bentuk Hardcopy tetap disampaikan ke KPPBC TMP C Pangkalpinang paling
lambat satu hari kerja berikutnya sejak terbit respon persetujuan atau penolakan
pada aplikasi SEPERADIK.”

d. Hasil yang diperoleh:

1) Terhadap pemohon atas nama PPJK harus dilengkapi Surat Kuasa dari Eksportir atas
permohonan izin muat barang Ekspor di luar kawasan pabean
6
 2) Tanggal Surat Persetujuan secara hardcopy dan persetujuan pada aplikasi berbeda
karena Surat Persetujuan dapat diproses setelah Surat Permohonan secara hardcopy
diterima maksimal 1 hari kerja berikutnya.
3) Permohonan pada aplikasi SEPERADIK yang telah disetujui seharusnya dapat
langsung dijadikan sebagai dasar penerbitan Surat Persetujuan secara hardcopy
untuk menghindari perbedaan tanggal Persetujuan.

3. Sistem dan prosedur dalam rangka pelaksanaan peraturan perundang-undangan yang

terkait dengan bidang kepabeanan

a. Fakta
Seksi PKCDT telah melaksanakan pelayanan izin muat barang ekspor di luar kawasan
pabean sesuai SOP namun tidak terdapat rekomendasi izin lokasi Pemuatan dari Seksi
Penindakan dan Penyidikan

b. Kriteria/dasar peraturan:
1) Peraturan Menteri Keuangan Nomor 145/PMK.04/2007 tentang Ketentuan
Kepabeanan Di Bidang Ekspor sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan
Menteri Keuangan Nomor 145/PMK.04/2014
2) Peraturan Direktur Jenderal Bea dan Cukai Nomor 32/BC/2014 tentang tata laksana
kepabeanan di bidang ekspor sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan
Direktur Jenderal Bea dan Cukai Nomor 7/BC/2019
3) SOP Nomor 002/SOP-BC/KPP MP C/2011 tanggal 28 September 2011 Pelayanan
Izin Muat Barang Ekspor Di Luar Kawasan Pabean

c. Analisa:

SOP Nomor 002/SOP-BC/KPP MP C/2011 tanggal 28 September 2011 Pelayanan Izin Muat
Barang Ekspor Di Luar Kawasan Pabean masih mengacu pada peraturan lama yaitu Peraturan
Direktur Jenderal Bea dan Cukai Nomor P-40/BC/2008 tentang Tatalaksana Kepabeanan di
Bidang Ekspor dan Peraturan Direktur Jenderal Bea dan Cukai Nomor P-41/BC/2008 tentang
Pemberitahuan Pabean Ekspor.
Sesuai SOP Nomor 002/SOP-BC/KPP MP C/2011 tanggal 28 September 2011 Pelayanan Izin
Muat Barang Ekspor Di Luar Kawasan Pabean pada poin Norma Waktu Layanan dijelaskan
bahwa :
1) Dalam hal pemohon adalah eksportir yang telah dilaksanakan cek lokasi oleh Seksi P2
sebelumnya, Norma waktu pelayanan sejak penerimaan surat permohonan izin muat di
luar kawasan pabean diterima lengkap sampai dengan diterimanya Surat Keputusan oleh
Kepala Kantor paling lama 2 (dua) jam.
2) Dalam hal pemohon adalah eksportir yang belum dilaksanakan cek lokasi oleh Seksi
P2, Norma waktu pelayanan sejak penerimaan surat permohonan izin muat di luar
kawasan pabean diterima lengkap sampai dengan diterimanya Surat Keputusan oleh
Kepala Kantor paling lama 2 (dua) hari kerja.
Berdasarkan hal tersebut diketahui bahwa terhadap eksportir yang telah dilaksanakan cek
lokasi oleh seksi P2 sebelumnya tidak dilaksanakan cek lokasi kembali oleh Seksi P2.

d. Hasil yang diperoleh:

Berdasarkan analisis fakta yang diperoleh Seksi PKCDT selama periode pemeriksaan PKPT
tidak terdapat permintaan rekomendasi cek lokasi Pemuatan kepada Seksi P2 atas
permohonan izin pemuatan barang ekspor di luar kawasan pabean karena Eksportir dan Lokasi
Pemuatan bersifat rutin dan sama.

7
4. Pemeriksaan PEB yang muat di Luar Kawasan Pabean beserta dokumen pendukung
(Surat Permohonan, Surat Persetujuan, Surat Tugas Pengawasan)
a. Fakta
1) Pemeriksaan dilakukan dengan membandingkan dokumen PEB dengan Surat
Permohonan Izin Muat Barang Ekspor di Luar Kawasan Pabean dan Surat Persetujuan
Izin Muat Barang Ekspor di Luar Kawasan Pabean
2) Selama jangka waktu periode pemeriksaan PKPT kedapatan dokumen Pemberitahuan
Ekspor Barang (PEB) sebanyak 514 dokumen
3) Terdapat 7 Dokumen Surat Persetujuan yang tidak dilengkapi Surat Tugas Pengawasan (
1 (satu) ST merupakan temuan PPI Periode maret 2019)
4) 3 (tiga) dokumen dengan tanggal Surat Tugas mendahului tanggal Surat Persetujuan ( 1
ST merupakan temuan PPI Periode maret 2019) Persetujuan telah dilakukan terlebih
dahulu melalui aplikasi SEPERADIK

b. Kriteria/dasar peraturan:
1) Peraturan Menteri Keuangan Nomor 188/PMK.01/2016 tentang Organisasi dan Tata Kerja
Instansi Vertikal Direktorat Jenderal Bea dan Cukai
2) Peraturan Menteri Keuangan Nomor 145/PMK.04/2007 tentang Ketentuan Kepabeanan Di
Bidang Ekspor sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Keuangan
Nomor 145/PMK.04/2014
3) Peraturan Direktur Jenderal Bea dan Cukai Nomor 32/BC/2014 tentang tata laksana
kepabeanan di bidang ekspor sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Direktur
Jenderal Bea dan Cukai Nomor 7/BC/2019
4) SOP Nomor 002/SOP-BC/KPP MP C/2011 tanggal 28 September 2011 Pelayanan Izin Muat
Barang Ekspor Di Luar Kawasan Pabean
5) KEP-15/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tentang Penerapan Inovasi Pelayanan Lingkup Internal
KPPBC TMP C Pangkapinang
6) KEP-60/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tanggal 10 Mei 2019 tentang Intrusksi Kerja Pelayanan
Permohonan Izin Bongkar, Timbun, dan Muat di Luar Kawasan Pabean Secara Online pada
KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang

c. Analisa:
1) Berdasarkan Pasal 12 ayat 1 PMK 145/PMK.04/2017 “Barang yang telah diberitahukan
untuk diekspor, sementara menunggu pemuatannya,dapat ditimbun di tempat penimbunan
sementara atau tempat lain dengan izin kepala kantor pabean” dan ayat 2 “Pemuatan
barang ekspor dilakukan di kawasan pabean atau dalam hal tertentu dapat dimuat di tempat
lain dengan izin kepala kantor pabean.”
2) Berdasarkan Pasal 33 ayat 3 PER-32/BC/2014 “Pemuatan barang ekspor ke sarana
pengangkut dilakukan di kawasan pabean tempat pemuatan atau dalam keadaan tertentu
dapat dilakukan di tempat lain atas izin kepala kantor pabean pemuatan.
3) Sesuai SOP Nomor 002/SOP-BC/KPP MP C/2011 tanggal 28 September 2011, Pelayanan
Izin Muat Barang Ekspor di Luar Kawasan Pabean dimulai dari pengajuan Surat
Permohonan oleh Eksportir sampai dengan penerbitan Surat Persetujuan Izin Muat di Luar
Kawasan Pabean oleh Kepala Kantor

d. Hasil yang diperoleh:

1) Seluruh PEB telah dilengkapi Surat permohonan dan Surat Persetujuan Izin Muat di Luar
Kawasan Pabean
2) Seksi PKCDT membuat rekapitulasi data PEB secara berkala atas dokumen Pemberitahuan
Ekspor Barang (PEB) dan mencocokan data tersebut dengan CEISA dan Hardcopy serta
dalam pengadministrasian dokumen Surat Permohonan dan Surat Persetujuan
3) Terhadap temuan PPI telah diberikan rekomendasi agar seksi Pelayanan Kepabeanan dan
Cukai dan Dukungan Teknis lebih teliti dalam penatausahaan administrasi kelengkapan
dokumen
4) Rekomendasi tersebut telah dilaksanakan oleh seksi PKCDT dengan tindaklanjut yaitu
melengkapi dokumen yang diperlukan serta telah dilakukan briefing pegawai sesuai ND-
8
 256/WBC.05/KPP.MP.0304/2019 tentang penegasan penggunaan aplikasi SEPERADIK dan
kewajiban administrasi antara lain sebagai berikut :
a) Mekanisme pengecekan dilakukan secara berkala yakni mulai dari hulu hingga hilir
ditambah setiap pegawai aktif melakukan crosscheck dan meningkatkan komunikasi
b) Melakukan crosscheck secara konkret oleh salah satu pegawai dengan menggunakan
excel yang diunduh dari aplikasi SEPERADIK kemudian dicocokan dengan surat
jawaban atas permohonan izin bongkar, timbun, muat di luar kawasan pabean setiap
minggunya
c) Antar pegawai melakukan crosscheck mengenai disposisi yang telah diberikan
d) Tindaklanjut rekomendasi KI tersebut agar segera diselesaikan dengan melengkapi
dokumen sesuai rekomendasi.
5) Atas temuan selain temuan PPI telah dilaksanakan tindaklanjut sesuai rekomendasi di atas

5. Pemeriksaan Surat Persetujuan Dengan Outward Manifest

a. Fakta
Pemeriksaan dilakukan dengan membandingkan PEB-NPE, Outward Manifest dengan Surat
Persetujuan, hasil pemeriksaan kedapatan:
1) Seluruh PEB telah dilaporkan Outward Manifestnya oleh Pengangkut
2) Terdapat 3 (tiga) Surat Persetujuan yang terbit setelah tanggal Outward Manifest dan 2
(dua) diantaranya merupakan temuan PPI Bulan Maret 2019 Persetujuan telah dilakukan
terlebih dahulu melalui aplikasi SEPERADIK

b. Kriteria/dasar peraturan:
1) Peraturan Menteri Keuangan Nomor 188/PMK.01/2016 tentang Organisasi dan Tata Kerja
Instansi Vertikal Direktorat Jenderal Bea dan Cukai
2) Peraturan Menteri Keuangan Nomor 145/PMK.04/2007 tentang Ketentuan Kepabeanan Di
Bidang Ekspor sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Keuangan
Nomor 145/PMK.04/2014
3) Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 158/PMK.04/2017 Tentang
Tatalaksana Penyerahan Pemberitahuan Rencana Kedatangan Sarana Pengangkut,
Manifes Kedatangan Sarana Pengangkut Dan Manifes Keberangkatan Sarana Pengangkut
4) Peraturan Direktur Jenderal Bea dan Cukai Nomor 32/BC/2014 tentang tata laksana
kepabeanan di bidang ekspor sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Direktur
Jenderal Bea dan Cukai Nomor 7/BC/2019
5) SOP Nomor 002/SOP-BC/KPP MP C/2011 tanggal 28 September 2011 Pelayanan Izin Muat
Barang Ekspor Di Luar Kawasan Pabean
6) KEP-15/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tentang Penerapan Inovasi Pelayanan Lingkup Internal
KPPBC TMP C Pangkapinang
7) KEP-60/WBC.05/KPP.MP.03/2019 tanggal 10 Mei 2019 tentang Intrusksi Kerja Pelayanan
Permohonan Izin Bongkar, Timbun, dan Muat di Luar Kawasan Pabean Secara Online pada
KPPBC Tipe Madya Pabean C Pangkalpinang

c. Analisa:
1) Berdasarkan pasal 1 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 145/PMK.04/2007 , Manifes
Keberangkatan Sarana Pengangkut yang selanjutnya disebut Outward Manifest adalah
daftar barang niaga yang diangkut oleh Sarana Pengangkut melalui laut, udara, dan darat
pada saat meninggalkan Kawasan Pabean atau tempat lain setelah mendapat izin Kepala
Kantor Pabean yang mengawasi tempat tersebut.
2) Berdasarkan Pasal 12 ayat 1 PMK 145/PMK.04/2017 “Barang yang telah diberitahukan
untuk diekspor, sementara menunggu pemuatannya,dapat ditimbun di tempat penimbunan
sementara atau tempat lain dengan izin kepala kantor pabean” dan ayat 2 “Pemuatan
barang ekspor dilakukan di kawasan pabean atau dalam hal tertentu dapat dimuat di tempat
lain dengan izin kepala kantor pabean.”

9
 3) Berdasarkan Pasal 33 ayat 3 PER-32/BC/2014 “Pemuatan barang ekspor ke sarana
pengangkut dilakukan di kawasan pabean tempat pemuatan atau dalam keadaan tertentu
dapat dilakukan di tempat lain atas izin kepala kantor pabean pemuatan.
4) Berdasarkan hal tersebut di atas, Pemuatan Barang Ekspor (dalam hal ini diuji dengan
dokumen Outward Manifest) dilakukan setelah mendapatkan Surat Persetujuan Izin Muat di
Luar Kawasan Pabean.
5) Berdasarkan KEP-15/WBC.05/KPP.MP.03/2019 DIKTUM KEDUA “Aplikasi SEPERADIK
digunakan dalam proses bisnis penyampaian permohonan izin bongkar, timbun dan muat di
luar kawasan pabean sampai dengan respon persetujuan/penolakan secara otomasi melalui
aplikasi.”
6) Persetujuan telah disetujui sebelumnya melalui aplikasi SEPERADIK namun hardcopy Surat
Persetujuan diterbitkan setelah hardcopy Surat Permohonan disampaikan kepada Kepala
KPPBC TMP C Pangkalpinang sesuai KEP-15/WBC.05/KPP.MP.03/2019 DIKTUM KETIGA
“Penyampaian Surat Permohonan perizinan bongkar, timbun dan muat di luar Kawasan
Pabean dalam bentuk Hardcopy tetap disampaikan ke KPPBC TMP C Pangkalpinang paling
lambat satu hari kerja berikutnya sejak terbit respon persetujuan atau penolakan pada
aplikasi SEPERADIK”.
7) Persetujuan/penolakan secara otomasi tidak menghilangkan kewajiban dalam pembuatan
Surat Persetujuan secara hardcopy yang tanggal persetujuannya perlu disesuaikan dengan
tanggal persetujuan secara otomasi melalui aplikasi.

d. Hasil yang diperoleh:

1) Terhadap temuan PPI telah diberikan rekomendasi agar seksi Pelayanan Kepabeanan dan
Cukai dan Dukungan Teknis lebih teliti dalam penatausahaan administrasi kelengkapan
dokumen
2) Rekomendasi tersebut telah dilaksanakan oleh seksi PKCDT dengan tindaklanjut yaitu
melengkapi dokumen yang diperlukan serta telah dilakukan briefing pegawai sesuai ND-
256/WBC.05/KPP.MP.0304/2019 tentang penegasan penggunaan aplikasi SEPERADIK dan
kewajiban administrasi antara lain sebagai berikut :
a) Mekanisme pengecekan dilakukan secara berkala yakni mulai dari hulu hingga hilir
ditambah setiap pegawai aktif melakukan crosscheck dan meningkatkan komunikasi
b) Melakukan crosscheck secara konkrit oleh salah satu pegawai dengan menggunakan
excel yang didownload dari aplikasi SEPERADIK kemudian dicocokan dengan surat
jawaban atas permohonan izin bongkar, timbun, muat di luar kawasan pabean setiap
minggunya
c) Antar pegawai melakukan crosscheck mengenai disposisi yang telah diberikan
d) Tindaklanjut rekomendasi KI tersebut agar segera diselesaikan dengan melengkapi
dokumen sesuai rekomendasi.
3) Atas temuan selain temuan PPI telah dilaksanakan tindaklanjut sesuai rekomendasi di atas

D. SIMPULAN DAN SARAN

1. Simpulan
Berdasarkan hasil analisis yang diperoleh dari hasil kegiatan pengumpulan serta analisis data
dan infomasi oleh tim PKPT atas kegiatan Pelayanan dan Pengawasan Pemuatan Barang ekspor
di Luar Kawasan Pabean pada Seksi Pelayanan Kepabeanan dan Cukai dan Dukungan Teknis,
dapat disimpulkan beberapa hal sebagai berikut:
a. Terhadap Pengujian Sistem Pengendalian Internal, Aplikasi SEPERADIK, dan Sistem /
prosedur :
1) Seksi PKCDT sudah memiliki pembagian tugas, wewenang dan tanggung jawab yang
jelas antara setiap pegawai dalam pengelolaan kegiatan pada Seksi PKCDT.

10
 2) Seksi PKCDT telah memiliki sistem yang baik atas output yang penataan administrasinya
menggunakan microsoft access dan aplikasi SIAPIK
3) Seksi PKCDT telah memiliki inovasi terkait Perizinan Bongkar, Timbun Muat di Luar
Kawasan Pabean dengan menggunakan aplikasi SEPERADIK
4) Terdapat tanggal persetujuan pada aplikasi SEPERADIK berbeda dengan tanggal pada
hardcopy Surat Persetujuan.
5) Terdapat 9 permohonan menggunakan atas nama PPJK
6) Seksi PKCDT telah melaksanakan pelayanan izin muat barang ekspor di luar kawasan
pabean sesuai SOP namun tidak terdapat rekomendasi izin lokasi Pemuatan dari Seksi
Penindakan dan Penyidikan

b. Terhadap Pemeriksaan PEB yang muat di Luar Kawasan Pabean beserta dokumen
pendukung (Surat Permohonan, Surat Persetujuan, Surat Tugas Pengawasan) dan
Pemeriksaan Surat Persetujuan Dengan Outward Manifest
1) Seluruh PEB telah dilengkapi Surat permohonan dan Surat Persetujuan Izin Muat di Luar
Kawasan Pabean
2) Terdapat 7 Dokumen Surat Persetujuan yang tidak dilengkapi Surat Tugas Pengawasan
( 1 (satu) ST merupakan temuan PPI Periode maret 2019)
3) 3 (tiga) dokumen dengan tanggal Surat Tugas mendahului tanggal Surat Persetujuan ( 1
ST merupakan temuan PPI Periode maret 2019) Persetujuan telah dilakukan terlebih
dahulu melalui aplikasi SEPERADIK
4) Terdapat 3 (tiga) Surat Persetujuan yang terbit setelah tanggal Outward Manifest dan 2
(dua) diantaranya merupakan temuan PPI Bulan Maret 2019 Persetujuan telah
dilakukan terlebih dahulu melalui aplikasi SEPERADIK

2. Rekomendasi
Berdasarkan seluruh uraian yang telah disampaikan di atas, kami sampaikan rekomendasi
sebagai berikut:
a. Terhadap Pengujian Sistem Pengendalian Internal, Aplikasi SEPERADIK, dan Sistem /
prosedur :
1) Agar Seksi PKCDT mempertahankan Sistem Pengendalian Intern yang telah berjalan
dengan baik
2) Agar Seksi PKCDT melakukan Pemeriksaan Internal atas administrasi dokumen secara
berkala
3) Pemohon atas nama PPJK harus dilengkapi Surat Kuasa dari Eksportir atas
permohonan muat barang Ekspor di luar kawasan pabean
4) Permohonan pada aplikasi SEPERADIK yang telah disetujui dapat langsung dijadikan
sebagai dasar penerbitan Surat Persetujuan secara hardcopy.
5) Seksi PKCDT dapat menginformasikan kembali ketentuan terkait penerapan aplikasi
SEPERADIK sesuai Surat Keputusan yag berlaku
6) Seksi PKCDT dapat meminta rekomendasi cek lokasi Pemuatan kepada Seksi P2
terhadap Eksportir baru atau lokasi baru atas permohonan izin pemuatan barang ekspor
di luar kawasan pabean.

b. Terhadap Pemeriksaan PEB yang muat di Luar Kawasan Pabean beserta dokumen
pendukung (Surat Permohonan, Surat Persetujuan, Surat Tugas Pengawasan) dan
Pemeriksaan Surat Persetujuan Dengan Outward Manifest
1) Seksi PKCDT tetap konsisten dalam membuat rekapitulasi data PEB secara berkala
atas dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) dan mencocokan data tersebut
dengan CEISA dan Hardcopy serta menjaga ketertiban dalam pengadministrasian
dokumen Surat Permohonan dan Surat Persetujuan

11
 2) Seksi PKCDT telah melaksanakan rekomendasi PPI dan selanjutnya tetap
mempertahankan hasil tindak lanjut rekomendasi PPI yang disampaikan kepada Kepala
Kantor yaitu :
a) Mekanisme pengecekan dilakukan secara berkala yakni mulai dari hulu hingga hilir
ditambah setiap pegawai aktif melakukan crosscheck dan meningkatkan
komunikasi
b) Melakukan crosscheck secara konkret oleh salah satu pegawai dengan
menggunakan excel yang diunduh dari aplikasi SEPERADIK kemudian dicocokan
dengan surat jawaban atas permohonan izin bongkar, timbun, muat di luar
kawasan pabean setiap minggunya
c) Antar pegawai melakukan crosscheck mengenai disposisi yang telah diberikan

3. Saran
Berdasarkan simpulan dan rekomendasi di atas, kami menyarankan untuk melakukan hal-hal
sebagai berikut :
a. Terhadap penerbitan Surat Kuasa oleh Eksportir kepada PPJK dalam hal permohonan izin
muat di luar kawasan pabean dengan mempertimbangkan bahwa PPJK merupakan kuasa
dari Eksportir yang sama dan rutin maka Surat Kuasa dapat dilampirkan secara
berkala/periodik dengan rentang waktu tertentu.
b. Terhadap pelaksanaaan pelayanan izin muat barang ekspor di luar kawasan pabean yang
sesuai SOP terdapat rekomendasi izin lokasi Pemuatan dari Seksi Penindakan dan
Penyidikan dengan mempertimbangkan :
1) Efisiensi sumber daya manusia (pegawai) dan biaya
2) Permohonan izin muat yang diajukan atas jenis barang, lokasi, dan tempat pemuatan
yang sama, diajukan secara rutin oleh pemohon yang sama.
3) Kondisi tempat pemuatan selama ini relatif aman
4) Tidak ada catatan pelanggaran dalam dua tahun terakhir
Pengecekan lokasi muat dapat dilaksanakan terhadap Eksportir baru atau Lokasi muat yang
baru.
c. Terhadap penerapan sistem Aplikasi SEPERADIK, dapat disampaikan sebagai berikut :
1) Aplikasi SEPERADIK merupakan inovasi KPPBC TMP C Pangkalpinang yang dibuat oleh
Seksi PKCDT guna menunjang efektivitas dan efisiensi serta pelayanan yang optimal
terhadap pengguna jasa. Berdasarkan wawancara dengan pihak Eksportir/PPJK, Aplikasi
SEPERADIK membantu memudahkan perizinan pemuatan barang ekspor di luar
Kawasan Pabean dengan cepat. Namun dalam penerapan tanpa mengesampingkan
kewajiban yang melekat didalamnya.
2) Hardcopy Surat Permohonan tetap dapat disampaikan maksimal satu hari kerja sesuai
Surat Keputusan yang berlaku dengan catatan tanggal Surat Persetujuan sesuai dengan
persetujuan pada aplikasi SEPERADIK.
3) Permohonan yang disetujui pada aplikasi SEPERADIK dapat menjadi dasar pembuatan
hardcopy Surat Persetujuan agar mendapat tanggal yang sama dengan aplikasi
SEPERADIK.
4) Dalam hal tertentu (mis. Hari libur) tanggal Surat Persetujuan secara hardcopy dapat
berbeda dengan tanggal persetujuan pada aplikasi SEPERADIK sepanjang tanggal Surat
Persetujuan secara hardcopy sebelum tanggal Pemuatan Barang Ekspor di Luar
Kawasan Pabean.

12
 5) Mekanisme tata cara administrasi dan pengawasan atas kesesuaian data hardcopy
dengan aplikasi SEPERADIK dibuat/diatur oleh Seksi PKCDT.

E. Penutup
Demikian laporan pelaksanaan tugas ini dibuat untuk dapat digunakan sebagai bahan
evaluasi, pemberian tanggapan, dan usulan kebijakan.

Dibuat di Pangkalpinang
Pada tanggal Juni 2019
Kepala Seksi Kepatuhan Internal
dan Penyuluhan

Suharyanto

13
 DAFTAR LAMPIRAN

1. Lamp I KKP No. 1 Kuesioner SPI

2. Lamp I KKP No. 2 Pengujian Sistem Aplikasi SEPERADIK
3. Lamp I KKP No. 3 Rekapitulasi Permohonan melalui Aplikasi SEPERADIK
4. Lamp I KKP No. 4 Pengujian Kesesuaian Data Pemohon pada Aplikasi SEPERADIK
5. Lamp I KKP No. 5 Pengujian Surat Permohonan Manual dengan permohonan pada Aplikasi
SEPERADIK
6. Lamp I KKP No. 6 Pengujian Penyampaian Hardcopy Surat Permohonan Izin Muat di Luar Kawasan
Pabean
7. Lamp I KKP No. 7 Pengujian Prosedur Izin Muat Barang Ekspor ke Luar Kawasan Pabean
8. Lamp II KKP No. 1 Rekapitulasi PEB
9. Lamp II KKP No. 2 Pemeriksaan Surat Pesetujuan Izin Muat Barang Ekspor di Luar Kawasan Pabean
10. Lamp II KKP No. 3 Pemeriksaan kesesuaian Surat Tugas
11. Lamp II KKP No. 4 Pengujian PEB, Surat Persetujuan dengan Outward Manifest
12. Surat Tugas Pembentukan Tim PKPT
13. Rencana Kerja
14. Program Kerja
15. Pembagian Tugas PKPT
16. Nota Dinas Pemberitahuan Pelaksanaan PKPT
17. Nota Dinas Permintaan Data dan Informasi
18. Nota Dinas Penyampaian Data dan Informasi
19. Berita Acara Peminjaman Dokumen dan Bukti Peminjaman dan Pengembalian Data dan Informasi
PKPT
20. Kuesioner SPI
21. Surat Tugas dan Laporan Pelaksanaan Tugas Pengawasan Kegiatan Pengawasan Melekat dalam
Rangka Pengajuan Ijin Pelayanan dan Pengawasan Pemuatan Barang ekspor di Luar Kawasan
Pabean
22. Surat Tugas perpanjangan jangka waktu pelaksanaan PKPT dan Lembar Permohonan Perpanjangan
jangka Waktu PKPT (LPPJWP)
23. Revisi Rencana Kerja PKPT
24. Nota Dinas Pemaparan Penyelesaian PKPT
25. Penyampaian DTS
26. Nota Dinas Tanggapan DTS
27. Nota Dinas Pembahasan DTS
28. Berita Acara Pembahasan DTS
29. Lembar Penentuan Temuan Akhir
30. Nota Dinas Penyampaian Hasil Kegiatan Pengawasan Kepatuhan Pelaksanaan Tugas

14
15