KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI

KANTOR
TIPE WILAYAH
MADYA DJBC
PABEAN SUMATERA BAGIAN TIMUR
C PANGKALPINANG

NOMOR SURAT TUGAS : ST-216/WBC.05/KPP.MP.03/2019

TANGGAL SURAT TUGAS : 8 APRIL 2019
OBJEK PKPT : PELAYANAN DAN PENGAWASAN ATAS KEGIATAN PEMUATAN BARANG EKSPOR DI LUAR KAWASAN PABEAN
UNIT KERJA OBJEK PKPT : SEKSI PELAYANAN KEPABEANAN DAN CUKAI DAN DUKUNGAN TEKNIS
PERIODE : 1 Mei 2018 s.d. 30 April 2019

Internal Control Questionary

JAWABAN HASIL PENGAMATAN
NO PERTANYAAN
YA/ADA TIDAK KETERANGAN YA/ADA TIDAK KETERANGAN

A. PENGENDALIAN UMUM
1. Apakah Seksi Pelayanan Kepabeanan dan Cukai dan Dukungan Teknis mempunyai pembagian
tugas wewenang dan tanggung jawab yang jelas
2. Apakah terdapat uraian tertulis mengenai pembagian tugas, wewenang, dan tanggung jawab
tersebut
3. Apakah pelaksanaan pembagian tugas/wewenang yang ada telah dilaksanakan secara
konsisten
4. Apakah Seksi PKCDT telah melakukan pengarsipan dokumen
5. Apakah pengarsipan dokumen yang dilaksanakan setidaknya meliputi:
Surat Masuk
Surat Keluar
Surat Tugas
Dokumen PIB dan kelengkapannya
Dokumen PEB dan kelengkapannya
Surat Persetujuan Izin Muat/Bongkar/Timbun
Laporan
6. Apakah pengarsipan dilakukan dengan menggunakan aplikasi tertentu dan terintegrasi
7. Apakah Seksi PKCDT melakukan pemeriksaan internal yang dilakukan secara reguler
8. Apakah pengarsipan dilakukan secara rapi sehingga dokumen yang berkaitan satu sama lain
dijadikan satu dan mudah dalam pencarian kembali

B. SOP IZIN PEMUATAN BARANG EKSPOR DI LUAR KAWASAN PABEAN

1. Apakah Seksi PKCDT menerima permohonan izin pemuatan barang ekspor di luar kawasan
pabean dari Eksportir
2. Apakah Surat Permohonan tersebut sudah dilengkapi dengan dokumen pendukung yang
dibutuhkan
3. Apakah terdapat pemeriksaan awal atas kelengkapan surat permohonan tersebut
4. Apakah terdapat permintaan rekomendasi izin lokasi pemuatan di luar kawasan pabean kepada
seksi P2
5. Apakah terdapat Surat Rekomendasi Izin Lokasi Pemuatan di Luar Kawasan Pabean dari seksi
P2
6. Apakah terdapat Surat Izin Pemuatan di Luar Kawasan Pabean
7. Apakah Surat Izin Pemuatan sudah diparaf dan ditandatangani pihak yang berwenang

C. PENGAWASAN PEMUATAN BARANG EKSPOR

1. Apakah dibuatkan Surat Tugas atas Pengawasan Pemuatan Barang Ekspor
2. Apakah terdapat mekanisme pemberian penugasan kepada pegawai untuk pengawasan
pemuatan barang ekspor
3. Apakah terdapat ekspor barang yang pemuatannya di luar kawasan pabean yang harus
dilakukan pemeriksaan fisik
4. Apakah terdapat barang ekspor berupa barang curah
Apakah terdapat permohonan pemuatan ekspor barang curah dengan dilampiri shipping order /
shipping instruction
5. Apakah pengawasan barang ekspor barang curah dilakukan bersama pegawai dari unit
pengawasan

D. PEMBATALAN PEB
1. Apakah selama periode 1 tahun terakhir terdapat pembatalan PEB yang pemuatannya di luar
Kawasan Pabean
2. Apakah terdapat permohonan pembatalan PEB yang dilampiri dengan PEB dan NPE
3. Apakah terdapat konfirmasi dari Pejabat Pemeriksa Dokumen kepada Unit Pengawasan dan
Pejabat Bea dan Cukai yang menangani manifes
4. Apakah terdapat hasil konfirmasi dari Unit Pengawasan atau hasil peneltian dari pejabat bea
dan cukai yang menangani manifes
5. Apakah terdapat permohonan pembatalan PEB yang melewati jangka waktu 3 (tiga) hari kerja
sejak keberangkatan sarana pengangkut di outward manifest

Mengetahui, Mengetahui,
Seksi PKCDT Pengendali

Irin Sapto Widi Wibowo Suharyanto

NIP 19770116 199903 1 002 NIP 19760807 200001 1 001