KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

DIREKTORAT JENDERAL BEA DAN CUKAI

KANTOR WILAYAH DJBC SUMATERA BAGIAN TIMUR
KANTOR PENGAWASAN DAN PELAYANAN BEA DAN CUKAI
TIPE MADYA PABEAN C PANGKALPINANG
JL.YOS SUDARSO NO.177, PANGKALPINANG KOTAK POS 33115
TELEPON (0717) 421986, FAKSIMILE (0717) 421985, SITUS www.beacukai.go.id

DAFTAR TEMUAN SEMENTARA

Nama Objek PKPT : Pelayanan dan Pengawasan atas Jenis PKPT : Umum
Kegiatan Pemuatan Barang Ekspor
di Luar Kawasan Pabean No Surat Tugas : ST-216/WBC.05/KPP.MP.03/2019
Objek PKPT : Seksi Pelayanan Kepabeanan dan Cukai Tgl Surat Tugas : 8 April 2019
dan Dukungan Teknis
Periode PKPT : 2 s.d. 31 Mei 2019

1
 Tanggapan
Dasar Unit Kerja
No. Uraian Kegiatan Temuan PKPT Rekomendasi Ket
Peraturan/analisis Objek
PKPT*)
1 2 3 4 5 6 7
A Pengujian Sistem Pengendalian Internal
1 Pengujian Sistem
informasi dan output
(dapat berupa
laporan/dokumen) dari
sistem tersebut.

a. Melakukan tanya a. Seksi PKCDT sudah memiliki PMK- Dari hasil pengamatan, tanya Lampiran
jawab/wawancara pembagian tugas, wewenang 188/PMK.01/2016 jawab dan pengujian I
dengan dan tanggung jawab yang jelas terhadap dokumentasi sistem KKP No.
pejabat/pegawai antara setiap pegawai dalam KEP- dengan pelaksanaan di 1
pada Seksi PKCDT pengelolaan kegiatan pada 15/WBC.05/KPP.MP lapangan, kedapatan bahwa
tentang alur proses Seksi PKCDT. .03/2019 tentang pengendalian intern yang
pengawasan dan Penerapan Inovasi dimiliki Seksi PKCDT sudah
pelayanan izin b. Seksi PKCDT telah memiliki Pelayanan Lingkup cukup memadai.
pemuatan barang sistem yang baik atas output Internal KPPBC
ekspor di luar yang penataan administrasinya TMP C Agar Seksi PKCDT
kawasan pabean; menggunakan microsoft access Pangkapinang melakukan Pemeriksaan
dan aplikasi SIAPIK, namun Internal atas administrasi
b. Memberikan terdapat kekurangan atas bukti dokumen secara berkala
kuisioner SPI untuk dokumen yang dapat
menilai penerapan dikumpulkan untuk keperluan Agar Seksi PKCDT
pengendalian internal pengujian. mempertahankan Sistem
Seksi PKCDT; Pengendalian Intern yang
telah berjalan dengan baik
c. Seksi PKCDT telah memiliki
c. Mempelajari inovasi terkait Perizinan
dokumentasi atas Bongkar, Timbun Muat di Luar
sistem informasi; Kawasan Pabean dengan
menggunakan aplikasi
d. Melakukan SEPERADIK
pengamatan atas
pelaksanaan sistem
informasi untuk
menguji
kesesuaian
dilapangan.

2 Pengujian Sistem
Aplikasi SEPERADIK
a. Pengujian Sistem
Informasi pada Hasil Pemeriksaan kedapatan : a. PER-32/BC/2014 Agar Seksi PKCDT dapat Lampiran
Aplikasi 1) Belum terdapat tanggal tentang tata laksana membuat menu tambahan I KKP No.
SEPERADIK permohonan disetujui pada kepabeanan di tanggal permohonan disetujui 2
2 ekspor
bidang pada aplikasi SEPERADIK
Pengujian dilakukan aplikasi SEPERADIK
sebagaimana telah
3