DAFTAR PIUTANG DAGANG

PERIODE DESEMBER 2002

TANGGAL KET JUMLAH

26 PT GEMA NUSANTARA (faktur 011, n/30) Rp12,583,000
7 PT CAHAYA ABADI (Faktur 003, n/30) Rp29,845,000
29 PT SURYA KENCANA (faktur 010, n/30) Rp8,635,000
16 PT BINTANG TIMUR (faktur 009, n/30) Rp12,782,000

PENERIMAAN PIUTANG
8 PT MEGARAYA (faktur 004, n/30) Rp12,530,000
12 UD ARIMBI SPORT (faktur 005, n/30) Rp12,735,000
13 PT OLYMPIA (faktur 006, n/30) Rp64,215,000
16 PT BINTANG TIMUR (faktur 009, n/30) Rp10,758,000
15 CV KURNIA (faktur 008, n/30) Rp23,786,000
2 PT WIJAYA KUSUMA (faktur 00, n/30) Rp28,048,000
6 CV MARATHON Rp13,841,000
14 CV WIDYA SWARA Rp34,155,000
 DAFTAR UTANG DAGANG
PERIODE DESEMBER 2002
TANGGAL KET
8 PT GALUNGGUNG
19 PT JAYAWIJAYA

Rp63,845,000

Rp200,068,000
JUMLAH
Rp9,780,000
Rp14,025,000
Rp23,805,000
TANGGAL KET
31-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG
RUGI-LABA
BIAYA PERLENGKAPAN
PERSEDIAAN PERLENGKAPAN
BIAYA ASURANSI
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
BIAYA PENYUSUTAN KENDARAAN
AKUM. PENYUSUTAN KENDARAAN
BIIAYA PENYUSUTAN PERALATAN TOKO
AKUM. PENYUSUTAN PERALATAN TOKO
BIAYA PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
AKUM. PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
RUGI-LABA
PERSEDIAAN BARANG DAGANG

TOTAL
D K
Rp198,965,000
Rp198,965,000
Rp1,395,000
Rp1,395,000
Rp2,000,000
Rp2,000,000
Rp5,000,000
Rp5,000,000
Rp1,325,000
Rp1,325,000
Rp2,000,000
Rp2,000,000
Rp140,000,000
Rp140,000,000

Rp350,685,000 Rp350,685,000
 NERACA SALDO
NO NAMA AKUN D
101 KAS Rp302,776,000
102 KAS KECIL Rp500,000
111 PIUTANG DAGANG Rp63,845,000
111A CADANGAN KERUGIAN PIUTANG
112 PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN Rp140,000,000
113 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA Rp12,000,000
114 PERSEDIAAN PERLENGKAPAN Rp5,245,000
121 KENDARAAN Rp300,000,000
121A AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN
122 PERALATAN KANTOR Rp80,000,000
122A AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
123 PERALATAN TOKO Rp120,000,000
123A AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN TOKO
211 UTANG DAGANG
301 MODAL TUAN DARMAWAN
302 PRIVE TUAN DARMAWAN Rp80,000,000
399 RUGI LABA
401 PENJUALAN
402 RETUR PENJUALAN Rp3,350,000
403 POTONGAN PENJUALAN
501 PEMBELIAN Rp330,000,000
502 RETUR PEMBELIAN
503 POTONGAN PEMBELIAN
511 KERUGIAN PIUTANG
512 SELISIH KAS Rp867,000
513 BIAYA ASURANSI
514 BIAYA ADVERTENSI Rp16,350,000
515 BIAYA SEWA Rp17,500,000
516 BIAYA GAJI DAN UPAH Rp80,000,000
517 BIAYA PERLENGKAPAN
518 BIAYA TELEPON Rp4,000,000
521A BIAYA PENYUSUTAN KENDARAAN
522A BIAYA PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
523A BIAYA PENYUSUTAN PERALATAN TOKO
599 BIAYA LAIN-LAIN 4,730,000

TOTAL 1,561,163,000

LAPORAN RUGI-LABA

PENJUALAN
RETUR PENJUALAN Rp3,350,000
HPP Rp259,811,000
LABA KOTOR

BIAYA ASURANSI Rp2,000,000

BIAYA ADVERTENSI Rp16,350,000
BIAYA SEWA Rp17,500,000
BIAYA GAJI DAN UPAH Rp80,000,000
BIAYA PERLENGKAPAN Rp1,395,000
BIAYA TELEPON Rp4,000,000
BIAYA PENYUSUTAN KENDARAAN Rp5,000,000
BIAYA PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR Rp2,000,000
BIAYA PENYUSUTAN PERALATAN TOKO Rp1,325,000
BIAYA LAIN-LAIN Rp4,730,000
TOTAL BIAYA

SELISIH KAS
LABA BERSIH

LAPORAN NERACA
ASET LANCAR :
KAS
KAS KECIL
PIUTANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
PERSEDIAAN PERLENGKAPAN
JUMLAH ASET LANCAR

ASET TETAP :
KENDARAAN
AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN

PERALATAN KANTOR
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR

PERALATAN TOKO
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN TOKO
NERACA SALDO PENYESUAIAN
K D K

Rp198,965,000 Rp140,000,000
Rp2,000,000
Rp1,395,000

Rp5,000,000

Rp2,000,000

Rp1,325,000
Rp23,805,000
Rp1,040,000,000

Rp140,000,000 Rp198,965,000
Rp486,134,000

Rp2,760,000
Rp8,464,000

Rp2,000,000

Rp1,395,000

Rp5,000,000
Rp2,000,000
Rp1,325,000

1,561,163,000 Rp350,685,000 Rp350,685,000

LAPORAN HARGA POKOK PENJUALAN

Rp486,134,000 PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN

PEMBELIAN
 Rp482,784,000
RETUR PEMBELIAN
Rp222,973,000 POTONGAN PEMBELIAN

BARANG SIAP DIJUAL

PERSEDIAAN AKHIR BARANG DAGANGAN
HARGA POKOK PENJUALAN

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

Rp134,300,000 MODAL
Rp88,673,000 LABA BERSIH
Rp867,000 PRIVE DARMAWAN
Rp87,806,000 KENAIKAN MODAL

MODAL TUAN DARMAWAN

Rp302,776,000 KEWAJIBAN DAN EKUITAS :

Rp500,000 UTANG DAGANG
Rp63,845,000
Rp198,965,000
Rp10,000,000
Rp3,850,000
Rp579,936,000

EKUITAS :
Rp300,000,000 MODAL TUAN DARMAWAN
Rp5,000,000
Rp295,000,000
Rp80,000,000
Rp2,000,000
Rp78,000,000
Rp120,000,000
Rp1,325,000
Rp118,675,000

Rp1,071,611,000
Rp259,811,000
Rp330,000,000
Rp3,350,000
Rp2,000,000
Rp16,350,000
Rp17,500,000
Rp80,000,000
Rp1,395,000
Rp4,000,000
Rp5,000,000
Rp2,000,000
Rp1,325,000
Rp4,730,000
Rp727,461,000
 NS STELAH PENY RUGI-LABA
D K D
Rp302,776,000
Rp500,000
Rp63,845,000

Rp198,965,000
Rp10,000,000
Rp3,850,000
Rp300,000,000
Rp5,000,000
Rp80,000,000
Rp2,000,000
Rp120,000,000
Rp1,325,000
Rp23,805,000
Rp1,040,000,000
Rp80,000,000
Rp58,965,000
Rp486,134,000
Rp3,350,000 Rp3,350,000

Rp330,000,000 Rp330,000,000
Rp2,760,000
Rp8,464,000

Rp867,000 Rp867,000
Rp2,000,000 Rp2,000,000
Rp16,350,000 Rp16,350,000
Rp17,500,000 Rp17,500,000
Rp80,000,000 Rp80,000,000
Rp1,395,000 Rp1,395,000
Rp4,000,000 Rp4,000,000
Rp5,000,000 Rp5,000,000
Rp2,000,000 Rp2,000,000
Rp1,325,000 Rp1,325,000
Rp4,730,000 Rp4,730,000

Rp1,628,453,000 Rp1,628,453,000 Rp468,517,000

Rp87,806,000
Rp0

Rp140,000,000
Rp330,000,000
 Rp470,000,000
Rp2,760,000
Rp8,464,000

Rp11,224,000

Rp458,776,000
Rp198,965,000
Rp259,811,000

Rp1,040,000,000
Rp87,806,000
Rp80,000,000
Rp7,806,000

Rp1,047,806,000

Rp23,805,000

Rp1,047,806,000

Rp1,071,611,000
RUGI-LABA NERACA
K D K
Rp302,776,000 101 KAS
Rp500,000 102 KAS KECIL
Rp63,845,000 111 PIUTANG DAGANG
111A CADANGAN KERUGIAN PIUTA
Rp198,965,000 112 PERSEDIAAN BARANG DAGAN
Rp10,000,000 113 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
Rp3,850,000 114 PERSEDIAAN PERLENGKAPAN
Rp300,000,000 121 KENDARAAN
Rp5,000,000 121A AKUMULASI PENYUSUTAN KE
Rp80,000,000 122 PERALATAN KANTOR
Rp2,000,000 122A AKUMULASI PENYUSUTAN PE
Rp120,000,000 123 PERALATAN TOKO
Rp1,325,000 123A AKUMULASI PENYUSUTAN PE
Rp23,805,000 211 UTANG DAGANG
Rp1,040,000,000 301 MODAL TUAN DARMAWAN
Rp80,000,000 302 PRIVE TUAN DARMAWAN
Rp58,965,000
Rp486,134,000

Rp2,760,000
Rp8,464,000

Rp556,323,000 Rp1,159,936,000 Rp1,072,130,000

Rp87,806,000
PIUTANG DAGANG
CADANGAN KERUGIAN PIUTANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
PERSEDIAAN PERLENGKAPAN
KENDARAAN
AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN
PERALATAN KANTOR
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
PERALATAN TOKO
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN TOKO
UTANG DAGANG
MODAL TUAN DARMAWAN
PRIVE TUAN DARMAWAN
KODE AKUN
101
102
111
111A
112
113
114
121
121A
122
122A
123
123A
211
301
302
399
401
402
403
501
502
503
511
512
513
514
515
516
517
518
521A
522A
523A
599
NAMA AKUN D
KAS Rp302,776,000
KAS KECIL Rp500,000
PIUTANG DAGANG Rp63,845,000
CADANGAN KERUGIAN PIUTANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN Rp140,000,000
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA Rp12,000,000
PERSEDIAAN PERLENGKAPAN Rp5,245,000
KENDARAAN Rp300,000,000
AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN
PERALATAN KANTOR Rp80,000,000
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
PERALATAN TOKO Rp120,000,000
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN TOKO
UTANG DAGANG
MODAL TUAN DARMAWAN
PRIVE TUAN DARMAWAN Rp80,000,000
RUGI LABA
PENJUALAN
RETUR PENJUALAN Rp3,350,000
POTONGAN PENJUALAN
PEMBELIAN Rp330,000,000
RETUR PEMBELIAN
POTONGAN PEMBELIAN
KERUGIAN PIUTANG
SELISIH KAS Rp867,000
BIAYA ASURANSI
BIAYA ADVERTENSI Rp16,350,000
BIAYA SEWA Rp17,500,000
BIAYA GAJI DAN UPAH Rp80,000,000
BIAYA PERLENGKAPAN
BIAYA TELEPON Rp4,000,000
BIAYA PENYUSUTAN KENDARAAN
BIAYA PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
BIIAYA PENYUSUTAN PERALATAN TOKO
BIAYA LAIN-LAIN 4,730,000

TOTAL 1,561,163,000
K

Rp23,805,000
Rp1,040,000,000

Rp486,134,000

Rp2,760,000
Rp8,464,000

1,561,163,000
0