BADAN USAHA MILIK NAGARI "....................................................

"
NAGARI : ......................................, KECAMATAN : .................................
NERACA PER .......................................

I. AKTIVA (Aset/Harta) II. PASIVA (Kewajiban dan Modal)

NO URAIAN JUMLAH NO URAIAN JUMLAH
1.1 Kas (Saldo Kas) - 2.1 Hutang Lancar
1.2 Bank (Saldo Bank) 100,000,000 1 Devident kepada Nagari -
1.3 Piutang 2 Op. Penasehat dan Pengawas -
1.3.1 Piutang Simpan Pinjam 3 Bonus Pelaksana -
1.3.2 Piutang Dagang 4 Dana Sosial -
1.3.3 Piutang lainnya 5 Dana Peningkatan SDM Pelaksana -
1.4 Persediaan Barang 6 Hutang ke Bank -
1.5 Tabungan Nasabah di Bank 7 Hutang Jasa Tabungan Nasabah -
Jumlah Aktiva Lancar Rp 100,000,000 8 Hutang ke Pihak lain -
9 Hutang Dagang -
1.6 Inventaris Kantor 10 Hutang PPh -
Akumulasi Penyusutan Jumlah Hutang Lancar
Nilai Buku
2.2 Hutang Jangka Panjang
1.7 BDD - 1 Kredit Modal dari Bank
Akumulasi Pemakaian 2 Kredit Kendaraan
Nilai Buku 3 Kredit lainnya
Jumlah Hutang Lancar
1.8 Aset Produktif 7,500,000
Akumulasi Penyusutan 0 2.3 Modal
Nilai Buku 7,500,000 2.3.1 Modal Disetor
1 Penyertaan Modal dari PemNag 120,000,000
1.9 Aktiva Tetap Rp 12,500,000 2 Penyertaan Modal KMN
Gedung dan Tanah 12,500,000 3 Bantuan dari Pihak lain
4 Sumber Modal lainnya
5 Hadiah, CSR, dll
2.3.2 Laba Ditahan tahun lalu
1.9 Aktiva lain-lain 2.3.3 Laba Tahun Berjalan

TOTAL AKTIVA Rp 120,000,000 TOTAL PASIVA

Direktur Sekretaris ...............2017

Bendahara

....................... .......................
.......................
Diperiksa oleh:
Dewan Pengawas

.......................
dan Modal)
JUMLAH

Rp -

Rp -

Rp 120,000,000
1. Uang Cash 100,000,000
2. Aset Tetap 12,500,000
3. Aset Produktif 7,500,000
120,000,000

Rp -
Rp -

Rp 120,000,000
 BADAN USAHA MILIK NAGARI "" PESSEL MAJU BERSAMA"
BUKU BANTU BANK
PERIODE : Bulan : April 2017 Nagari : ....................................
Kecamatan : ....................................

PEMASUKAN PENGELUARAN
NO TANGGAL KETERANGAN TRANSAKSI Bukti SALDO
TRANSAKSI Transaksi Transfer dari Nagari Setoran Unit Bunga Bank Lain-lain Penarikan Pajak Biaya Adm. Lain-lain
Usaha
Saldo awal transaksi bulan lalu - - - - - - - -
1 05 April 2017 Penyertaan Modal Pemnag 01 KM 100,000,000 100,000,000
2 10 April 2017 tarik rekening 1 KK 20,000,000 - 80,000,000
3 17 April 2018 tarik rekening 2 KK 70,000,000 10,000,000
3 25 April 2017 Bunga Bank 2 KM 25,000 10,025,000
4 25 April 2017 Pajak 3 KK 12,000 10,013,000
6 25 April 2017 Adm 4 KK 2,500 10,010,500
10,010,500
7 10,010,500
8 10,010,500
10,010,500
Total Transaksi Bulan ini 100,000,000 - 25,000 - 90,000,000 12,000 2,500 - 10,010,500

Total transaksi Kumulatif 100,000,000 - 25,000 - 90,000,000 12,000 2,500 - 10,010,500

Painan 30 April 2018

Diperiksa oleh Diketahui oleh Dibuat Oleh,
Badan Pengawas Direktur Bendahara

.......................................... ........................................ ....................

 BADAN USAHA MILIK NAGARI "........................................................"
BUKU KAS UMUM

Kecamatam : Lusi
Nagari : Mande

PENERIMAAN PENGELUARAN
Operasional Kantor
No Tgl Uraian No Bukti Unit Usaha Unit Simp. Untuk Unit Usaha
Tarik dari Rek Setoran dari Unit Sewa Kantor
Perkeditan Pinjam lainnya ATK Inventaris
BDD)

Saldo awal transaksi bulan lalu - - - - - -

10 April 2018 Tarik dari rekening 20,000,000
10 April 2018 Beli 1 unit Komputer 3,500,000
10 April 2018 Beli 1 unit Printer 600,000
11 April 2018 Beli Alat alat tulis dan kertas 250,000
15 April 2018 Bayar Sewa Kantor 10,000,000
17 April 2018 Tarik dari rekening 70,000,000
17 April 2018 Disetorkan ke Unit Simp. Pinjam 70,000,000

Total Transaksi Bulan ini 90,000,000 - - 70,000,000 - 250,000 4,100,000 10,000,000

Total transaksi Kumulatif 90,000,000 - - 70,000,000 - 250,000 4,100,000 10,000,000

Diperiksa oleh Diketahui oleh

Badan Pengawas Direktur

..................................... ..............................
 PERIODE : Bulan April 2017

PENGELUARAN
or Operasional Pengurus
Penggunaan Saldo
Perlengkapan Kantor Setor ke Bank
Honor Pengurus SPPD Tunjangan lainnya Lainnya
lainnya

- - -
- 20,000,000
16,500,000
15,900,000
15,650,000
5,650,000
75,650,000
5,650,000
5,650,000
5,650,000
5,650,000
5,650,000
5,650,000
5,650,000
5,650,000
- - - - - - 5,650,000
- - - - - - 5,650,000

Pessel 30 April 2018

Dibuat Oleh,
Bendahara

...........................
 BADAN USAHA MILIK NAGARI " PESSEL MAJU BERSAMA"
BUKU DAFTAR INVENTARIS KANTOR
Kecamatam : Lusi
Nagari : Mande Periode : April 2018

Umur Pakai Penyusutan

Tanggal Bukti Umur Ekonomis
No Jenis Inventaris Unit Harga Satuan Harga Perolehan Penyusutan/Bulan Akumulasi Penyusutan Tahun Nilai Buku Ket
Pembelian Pembelian (bln) Akumulasi Tahun Berjalan
Penyusutan Berjalan
1 2 3 4 5 6 7=(5x6) 8 9=7/8 10 11 12=(9x10) 13=(9x11) 14=(7-12)
1 Beli Komputer 10 April 2018 1 3,500,000 3,500,000 60 58,333 1 1 58,333 58,333 3,441,667
2 Beli Printer 10 April 2018 1 600,000 600,000 36 16,667 1 1 16,667 16,667 583,333
3 Meja
4 Kursi
5 Kipas Angin
6
7
JUMLAH 4,100,000 75,000 75,000 4,025,000

Painan, 30 April 2018

Mengetahui Dibuat oleh
BP Ketua Sekretaris

.................................... .................................. .....................................

Utk Umur pakai pada akumulasi apabila umur ekonomis ny abis maka umur pakai ny dalam thn berjln tetap sampai tutup buku nol lg pada bln januari
 BADAN USAHA MILIK NAGARI " PESSEL MAJU BERSAMA"
BIAYA SEWA DIBAYAR DIMUKA
Kecamatam : Lusi
Nagari : Mande Periode : April 2018

Umur Pakai Sewa Penyusutan Sewa

Harga Umur Amortisasi
No. Keterangan Tanggal Sewa Unit Harga Sewa Akumulasi Penyusutan Nilai Buku
Perolehan Pakai Perbulan Akumulasi Tahun
Berjalan Amortisasi Tahun Berjalan
1 2 3 5 6 7=(5*6) 8 9=7/8 10 11 12=9*10 13=9*11 14=7-12

Kontrak Kantor 15-Apr-18 1 10,000,000 10,000,000 12 833,333 1 1 833,333 833,333 9,166,667

1 Sewa Kantor 12-Feb-18 1 Rp 5,000,000 12 - 1 1 - - -

JUMLAH Rp 10,000,000 Rp 833,333 Rp 833,333 Rp 9,166,667

Painan, 30 April 2018

Mengetahui Dibuat oleh
BP Ketua Sekretaris

.................................... .................................. .....................................

 BADAN USAHA MILIK NAGARI ".................."
LAPORAN LABA RUGI BUMNag
Periode :April 2017

NO URAIAN JUMLAH
I PENDAPATAN
1.1 PENDAPATAN OPERASIONAL
1.1.1 Pendapatan Jasa
1 Unit Jasa PPOB -
2 Unit Perdagangan -
3 Unit Simpan Pinjam -
4 Usaha Pariwisata

Jumlah Pendapatan Jasa

1.2 PENDAPATAN NON OPERASONAL

1.2.1 Bunga Bank 25,000
1.2.2 Pendapatan Denda -
1.2.3 Pendapatan lain-lain Non Operasional
Jumlah Pendapatan Non Operasional

TOTAL LABA/PENDAPATAN

II BIAYA-BIAYA
2.1 Biaya Operasional
2.1.1 Gaji/Honor Pengurus
a. Honor Direktur
b. Honor Sekretaris
c. Honor Bendahara
d. Honor Kepala Unit/Petugas harian -

2.1.2 Transportasi (SPPD) -

2.1.3 Tunjangan Asuransi -

2.1.4 Adm dan Umum

a. ATK 250,000
b. Listrik -
c. Air -
d. Telp/Wifi/Spidi -
e. Biaya Umum lainnya -

2.1.5 Penyusutan Inventaris Kantor 75,000

2.1.6 BDD 833,333
2.1.7 Penyusutan Aset Produktif lainnya -
Jumlah Biaya Operasional

IV Biaya Pemasaran
 1 Promosi, Iklan, dll -
2 Bonus, Undian, hadiah, -
Jumlah Biaya Pemasaran

V Biaya Bank
1 Pajak atas Bunga Bank 12,000
2 Administrasi Bank 2,500
Jumlah Biaya Bank

VI Pajak Penghasilan
1 PPh

TOTAL BIAYA

SURPLUS/DEFISIT

Pessel 30 April 2018

Diketahui oleh Dibuat dan dilaporkan oleh
Direktur Bendahara

....................... .......................

Diperiksa oleh :
Dewan Pengawas

.......................
JUMLAH

Rp -

Rp 25,000 Rp 18,750

Rp 25,000

Rp 1,158,333
 Rp -

Rp 14,500

Rp 1,172,833

Rp (1,147,833)

30 April 2018
dan dilaporkan oleh
 BADAN USAHA MILIK NAGARI "...................................................."
NAGARI : ......................................, KECAMATAN : .................................
NERACA PERIODE APRIL 2017

I. AKTIVA (Aset/Harta) II. PASIVA (Kewajiban dan Modal)

NO URAIAN JUMLAH NO URAIAN JUMLAH
1.1 KAS Rp 15,650,000 2.1 HUTANG
1.1.1 Kas Induk 5,650,000 2.1.1 Hutang Lancar
1.1.2 Kas Unit Jasa PPOB 2.1.1.1 Devident kepada Nagari
1.1.3 Kas Unit Perdagangan 2.1.1.2 Op. Penasehat dan Pengawas
1.1.4 Kas Unit Simpan Pinjam 10,000,000 2.1.1.3 Bonus Pelaksana
1.1.5 Kas Lainnya 2.1.1.4 Dana Sosial
2.1.1.5 Dana Peningkatan Kapasitas
1.2 BANK Rp 10,010,500 2.1.1.6 Lain-lain
1.2.1 Bank Umum 10,010,500 2.1.1.7 Hutang PPh
1.2.2
1.2.3 2.1.2 Hutang Jangka Pendek
1.2.4 2.1.2.1 Hutang ke Bank
1.2.5 2.1.2.2 Hutang Jasa Tabungan Nasabah
2.1.2.3 Hutang ke Pihak lain
1.3 PIUTANG Rp 60,000,000
1.3.1 Piutang Simpan Pinjam 60,000,000
1.3.2 Piutang Dagang 2.1.3 Hutang Jangka Panjang
1.3.3 Piutang lainnya 2.1.3.1 Kredit Modal dari Bank -
2.1.3.2 Kredit Kendaraan
1.4 PERSEDIAAN Rp -
1.4.1 Persediaan Padi -
1.4.2 Persediaan Beras -
1.4.3 Persediaan Barang Dagangan lainnya -
2.2 MODAL
1.5 Inventaris Kantor 4,100,000 2.2.1 Modal Disetor
Akumulasi Penyusutan 75,000 1 Penyertaan Modal dari PemNag 120,000,000
Nilai Buku Rp 4,025,000 2 Penyertaan Modal KMN
3 Bantuan dari Pihak lain
1.6 BDD 10,000,000 Rp - 4 Sumber Modal lainnya
Akumulasi Pemakaian 833,333 5 Hadiah, CSR, dll
Nilai Buku Rp 9,166,667
2.2.2 Laba Ditahan tahun lalu
1.7 Aset Produktif 7,500,000 2.2.3 Laba Tahun Berjalan
Akumulasi Penyusutan -
Nilai Buku Rp 7,500,000

1.8 Aktiva Tetap Rp 12,500,000

Gedung dan Tanah 12,500,000

1.9 Aktiva lain-lain

TOTAL AKTIVA Rp 118,852,167 TOTAL PASIVA

Direktur Sekretaris Pessel 30 April 2018

Bendahara

....................... .......................
.......................
Diperiksa oleh:
Dewan Pengawas

.......................
Modal)
JUMLAH

Rp -

Rp -

Rp -

Rp 120,000,000
1. Uang Cash 100,000,000
2. Aset Tetap 12,500,000
3. Aset Produktif 7,500,000

Rp -
Rp (1,147,833)

Rp 118,852,167 Rp -

30 April 2018
 BADAN USAHA MILIK NAGARI " ................................................................"
BUKU DAFTAR INVENTARIS PRODUKTIF

Nagari : ............................................................................... Kecamatan : Ranah Batahan Kabupaten Pesisir Selatan

Umur Pakai Penyusutan

Tanggal Bukti Umur Ekonomis
No Jenis Inventaris Unit Harga Satuan Harga Perolehan Penyusutan/Bulan Akumulasi Penyusutan Tahun Nilai Buku Ket
Pembelian Pembelian (bln) Akumulasi Tahun Berjalan
Penyusutan Berjalan
1 2 3 4 5 6 7=(5x6) 8 9=7/8 10 11 12=(9x10) 13=(9x11) 14=(7-12)
1 Perahu Karet 7-Sep-18 4 - - 36 - 6 2 - - -
2 Beli Kipas Angin 12-Jan-18 1 - - 24 - 1 1 - - -
3 Hand tractor
4 Mobil odong2
5 Depot Air Minum
6 dll
7
JUMLAH - - - -

Painan, 30 April 2017

Mengetahui Dibuat oleh
BP Ketua Sekretaris

.................................... .................................. .....................................

Utk Umur pakai pada akumulasi apabila umur ekonomis ny abis maka umur pakai ny dalam thn berjln tetap sampai tutup buku nol lg pada bln januari