Per Book PARE

Keterangan Ref. KK 31/12/2012 Dr

Premium Comfort 160cm 353,700,000
Superior Comfort 160cm 178,500,000
Medium Comfort 160cm 86,450,000 19,000,000
Superior Comfort 180cm 136,000,000
Pocket Spring Latex 160cm 94,400,000
Superior Comfort Plus 160cm 154,000,000
Spring Latex 160cm 165,000,000
Super Kids 120cm 14,000,000 96,000,000
Persediaan barang dalam perjalanan - 84,000,000
1,182,050,000 199,000,000
^

Klien
PT PETA
Skedul:
Penjualan
PARE Per Audit Per Audit
Cr 31/12/2012 31/12/2011
353,700,000 325,000,000
178,500,000 160,000,000
47,500,000 57,950,000 81,000,000
136,000,000 131,750,000
94,400,000 90,000,000
10,000,000 144,000,000 154,000,000
165,000,000 155,250,000
110,000,000 49,000,000
84,000,000 -
57,500,000 1,323,550,000 1,146,000,000

Dibuat oleh: Diperiksa oleh: Imam Indeks

Khairani
F
Tanggal: Periode:
Tanggal:
12/03/2020 12/31/2012
 Jumlah
Keterangan Unit Catatan
Fisik Kartu Selisih
Premium Comfort 160cm (CL 08) 272 262 10 Disimpan
Superior Comfort 160cm (CH 31 ) 170 170 -
Medium Comfort 160cm ( BS 14 ) 41 91 50 Pesanan Belum Datang
Superior Comfort 180cm (BK 26 ) 95 85 10 Dikembalikan Karena Ru
Pocket Spring Latex 160cm ( OC 42 ) 118 118 -
Superior Comfort Plus 160cm (OC 41 ) 72 77 5 Dimabil Untuk Promos
Spring Latex 160cm ( WD 19 ) 275 275 -
Super Kids 120cm ( AN 18 ) 28 28 -

Klien Dibuat Diperiksa

oleh:
PT PETA Khairani

Skedul: Tanggal:
12/03/20 Tanggal:
Perhitungan Fisik Persediaan 20
 Catatan

Disimpan

Pesanan Belum Datang

Dikembalikan Karena Rusak

Dimabil Untuk Promosi

Indeks

FF1
Periode:
12/31/2012
 Nama Jumlah
Tanggal No. OP A B C D E
Pelanggan (dalam Rp)

16-Nov-12 . 00060 PT YUKI 114, 950, 000 V V V X V

13-Nov-12 . 00068 PT FLORA 88,550, 000 V V V X V
19-Nov-12 . 00070 PT MAHONI 2,750,000 V V V X V
8-Dec-12 . 00080 PT OPPA 11,000,000 V V V X V
26-Dec-12 . 00084 PT YUKI 52,250,000 V V V X V

a. Bukti pendukung terdiri dari order pembelian, laporan penerimaan barang, dan bukti pengeluaran bank
Kesimpulan transaksi pembelian
Barang telah di audit dan dicatat sesuai dengan prosedur yang ditetapkan perusahaan dengan rincian sebagai berikut
a. Akurasi Matematika
b. Kelengkapan Bukti Pendukung
C. Otorisasi
D. Posting Kartu Stok
E. Posting ke Buku Persediaan dan Utang
F. Posting ke Buku Pembantu Hutang

Klien Dibuat oleh: Diperiksa oleh: Imam Indeks

Khairani
PT PETA TOC 3
Skedul: Tanggal: Tanggal: Periode
Uji Transaksi Pembelian 12/03/2020 12/31/2012
 F

X
X
X
X
X

ran bank

cian sebagai berikut

TOC 3
12
 Per Klien PARE Per Audit
Nama Pelanggan Ref. KK 31/12/2012 31/12/2012
Dr Cr
PT Flora 186,500,000 186,500,000
PT YUKI 101,000,000 47,500,000 148,500,000

287500000 47,500,000 335,000,000

^ ^ ^

Klien Dibuat oleh: Diperiksa oleh:

Khairani Imam
PT PETA
Skedul: Tanggal: Tanggal:
Utang Usaha 12/03/2020
 Per Audit
31/12/2011
170,629,006
250,630,000

421,259,006
^

Indeks

M1
Periode:
12/31/2012
 Nama
Jumlah Hasil Pengeluaran Setelah tangga
Pelangga Ref. KK Per Klien Konfirmasi Perbedaan neraca
n
PT Flora Jl Mangga no 23 Jakarta 186,500,000 CB
PT YUKI Jl Betet no 3 Jakarta 101,000,000 RD 37,500,000 138,500,000
^ ^ ^

Klien Dibuat oleh: Diperiksa oleh: Imam

Khairani
PT PETA
Skedul: Tanggal: Tanggal:
Daftar Konfirmasi dan pengeluaran setelah tanggal neraca 12/03/2020
luaran Setelah tanggal
neraca

138,500,000
^

Indeks

MM1.1
Periode:
12/31/2012
Tanggal pengiriman Konfirmasi ( X ) Pengiriman pertama : 2 januari 2013
( ) Pengiriman kedua :

Jumlah Konfirmasi Jumlah (Rp) Presentase (%) Tahun

Berjalan
Saldo Menurut Konfirmasi 1 186,500,000 64,87%
Selisih Yang Dilaporkan
Hasil Konfirmasi 1 138,500,00 48,17%
Selisih dengan Catatn Klien (37,500,000) (13,04%)
Kembali Melalui Pos
Tidak Kembali
Total Yang dikirim 2 287,500,000 100%
Total Utang Usaha 287,500,000
Presentase Konfirmasi yg dikirim
Terhadap total utang usaha 100%

Klien
PT PETA
Skedul:
Ringkasan hasil Konfirmasi Positif Utang Usaha
Presentase (%) Tahun Presentase Tahun Lalu
Berjalan
64,87% 49,90%

48,17% 66,95%
(13,04%) (10,35%)

100% 100%

100% 100%

Dibuat oleh: Diperiksa oleh: Indeks

Khairani Imam
MM1.2
Tanggal: Periode:
Tanggal:
12/03/2020 12/31/2012