Per Klien PARE

Keterangan 31/12/2012
Ref. KK Dr Cr
Asuransi dibayar dimuka G1 3,000,000 3,000,000
Sewa dibayar dimuka 20,000,000 5,000,000
Pajak dibayar dimuka -
Perlengkapan Kantor 5,917,500
28,917,500 8,000,000
^ ^

Klien Dibuat oleh:

Khairani
PT PETA
Skedul: Tanggal:
Beban Dibayar dimuka dan Peralatan Kantor 16/04/2020
 Per Audit Per Audit
31/12/2012 31/12/2012
-< -
15,000,000 -
-< -
5,917,500 -
20,917,500
^

Diperiksa oleh: Indeks

Imam
G
Tanggal: Periode:
31/12/2012
Catatan Pemeriksaan :
Asuransi dibayar Dimuka
kami mendapatkan informasi bahwa perusahaan mngansuransikan aset januari pada PT Asuransi,
jangka waktu 12 bulan dimulai tanggal 01 2012, dengan rincian sebagai berikut:

Bangunan 1,000,000
Peralatan Kantor 500,000
Kendaraan Bermotor 1,000,000
Persediaan barang dagang 500,000
Total 3,000,000

Beban Asuransi 3,000,000

Asuransi 3,000,000

Sewa dibayar Dimuka

sewa ruko di Bogor Trade Mall pada PT Bogor land sebesar Rp 2,000,000 untuk periode 2012- 1 oktober
2013
Beban Sewa 5,000,000
Sewa dibayar dimuka 5,000,000

Pajak Dibayar Dimuka

Kami telah memeriksa bukti potongna dari pihak ke tiga SPP dan SPN tahun 2012

Perlengkapan Kantor
Perusahaan belum membebankan perlengkapan kantor yang telah dipakai selama thn 2012
Beban Perlengkapan Kantor 1,582,500
Perlengkapan Kantor 1,582,500

Piutang lain-lain 2,000,000

Utang lain-lain 2,000,000
klien Dibuat oleh: Khairani Diperiksa oleh Imam
PT PETA
Skedul: Tanggal: 16/04/2020 Tanggal:
Beban Dibayar di Muka dan Peralatan Kantor
ri pada PT Asuransi,
ut:

uk periode 2012- 1 oktober

012

ama thn 2012

Indeks
G
Periode: 31/12/2012
 Aktifa yang Premi yang Dibayar
Nilai Polis (Rp) Periode Nomor Polis
Diasuransikan (Rp)
Bangunan 1,200,000,000 1,000,000 1/1/12-31/12/12 3575
Peralatan Kantor 500,000 1/1/12-31/12/12 3576
Kendaraan bwermotor 1,000,000 1/1/12-31/12/12 3764
Persediaan barang 1,000,000,000 500,000 1/1/12-31/12/12 3780
3,000,000
^
Klien Dibuat oleh: Khairani Diperiksa
oleh: Imam
PT PETA
Skedul:
Tanggal: 16/04/2020 Tanggal:
Beban Dibayar di Muka

Kami menemukan bahwa perusahaan belum melakukan pembebanan terhadap beban asuransi thn 2012
Beban asuransi 3,000,000
Asuransi dibayar dimuka 3,000,000
 Beban
Asuransi
1,000,000
500,000
1,000,000
500,000
3,000,000
^
Indeks
G1
Periode:
31/12/2012

hn 2012