Divisi : Credit Nomor : 027/PDN/CRD/02-19 Versi : 01

Tgl. Tgl. Tgl.

: 26 FEB 2019 : 4 MAR 2019 :
Sosialisasi MulaiBerlaku Berakhir
NASIONAL Panduan Perhitungan Pengeluaran Vs Penghasilan Page : 1 of 10

Copyright@2019.” Dokumen ini hanya dipergunakan untuk kepentingan internal WOM Finance. Dilarang untuk mengutip, memperbanyak, mempublikasikan isi dokumen ini atau
tindakan lain yang dipersamakan dengan hal tersebut, baik sebagian maupun seluruhnya dalam bentuk apapun, tanpa seizin WOM Finance ”.
 Divisi : Credit Nomor : 027/PDN/CRD/02-19 Versi : 01
Tgl. Tgl. Tgl.
: 26 FEB 2019 : 4 MAR 2019 :
Sosialisasi MulaiBerlaku Berakhir
NASIONAL Panduan Perhitungan Pengeluaran Vs Penghasilan Page : 2 of 10

A. LATAR BELAKANG
Standarisasi perhitungan pengeluaran calon debitur.
B. TUJUAN
Memberikan panduan dan sebagai alat untuk melakukan Analisa kelayakan
perhitungan penghasilan dan pengeluaran calon debitur.
C. REFFERENSI
1. SKB 005/PDN/OPPSQ/02-17 Panduan verifikasi telepon dan perhitungan
penghasilan.
2. Data persentase pengeluaran makanan dan non makanan untuk perkotaan
dan pedesaan Badan Pusat Statistik (BPS) Nasional (2017).
D. PENGGUNA
Divisi Credit dan Divisi Marketing
E. DEFINISI
Analisa Tindakan yang dilakukan untuk mengetahui standar
Penghasilan dan penghasilan dan pengeluaran calon debitur yang dilakukan
pengeluaran : oleh CMO, BCMH, BCH dan CA Dealer setelah proses survey
terhadap dokumen penghasilan calon debitur dan survey
report.

F. MEKANISME PENGGUNAAN
1. PERHITUNGAN PENGHASILAN
1.1. Debitur Karyawan
Perhitungan penghasilan di sesuaikan dengan fixed income pada Surat
Kkebijakan Berlaku 005/PDN/OPPSQ/02/17.

1.2. Debitur Wiraswasta

Perhitungan income disesuaikan dengan perhitungan menggunakan
margin sesuai dengan Surat kebijakan Berlaku 005/PDN/OPPSQ/02/17.

Copyright@2019.” Dokumen ini hanya dipergunakan untuk kepentingan internal WOM Finance. Dilarang untuk mengutip, memperbanyak, mempublikasikan isi dokumen ini atau
tindakan lain yang dipersamakan dengan hal tersebut, baik sebagian maupun seluruhnya dalam bentuk apapun, tanpa seizin WOM Finance ”.
 Divisi : Credit Nomor : 027/PDN/CRD/02-19 Versi : 01
Tgl. Tgl. Tgl.
: 26 FEB 2019 : 4 MAR 2019 :
Sosialisasi MulaiBerlaku Berakhir
NASIONAL Panduan Perhitungan Pengeluaran Vs Penghasilan Page : 3 of 10

2. PERHITUNGAN BIAYA PENGELUARAN

2.1. Biaya Hidup/Rumah tangga.
Biaya hidup merupakan biaya yang timbul untuk memenuhi kebutuhan sehari –
hari mencakup kebutuhan primer makanan dan kebutuhan primer non makanan
mencakup biaya listrik dan air. Perhitungan pengeluaran konsumen terhadap biaya
hidup atau rumah tangga yang sifat nya adalah makanan dan non makanan maka
perhitungan menggunakan margin berdasarkan data rata – rata biaya pengeluaran
perkotaan dan pedesaan dari badan pusat statistik nasional tahun 2017. Range
minimal penghasilan berdasarkan yang tercantum dalam 006/PLC/PSD/11-17 Policy
Pembiayaan Debitur – Konvensional dan 007/PLC/PSD/11-17 Policy Pembiayaan
Syariah. Range penghasilan sebagai berikut :

Tabel I
RANGE PENGEHASILAN
RANGE PENGHASILAN REGIONAL
JATASE LUAR JATASE
RANGE 1 2.500.000<x<3.500.000 1.500.000<x<3.500.000
RANGE 2 3.500.000<x<7.500.000 3.500.000<x<7.500.000
RANGE 3 7.500.000<x<15.000.000 7.500.000<x<15.000.000
RANGE 4 15.000.000<x<30.000.000 15.000.000<x<30.000.000
RANGE 5 ≥ 30.000.000 ≥ 30.000.000

Berdasarkan dari nominal range penghasilan diatas di konversikan dengan

margin (persentase) biaya hidup dari rata – rata biaya pengeluaran perkotaan dan
pedesaan dari badan pusat statistik nasional tahun 2017 di konversikan kedalam
rupiah. Untuk biaya hidup pengeluaran akan dibentuk dalam beberapa range
penghasilan yang disesuaikan dengan persentase yang berbeda setiap range.
Semakin besar penghasilan debitur maka untuk persentase biaya hidup akan semakin
kecil dan sebaliknya. Berikut persentase biaya hidup terhadap penghasilan debitur.

Copyright@2019.” Dokumen ini hanya dipergunakan untuk kepentingan internal WOM Finance. Dilarang untuk mengutip, memperbanyak, mempublikasikan isi dokumen ini atau
tindakan lain yang dipersamakan dengan hal tersebut, baik sebagian maupun seluruhnya dalam bentuk apapun, tanpa seizin WOM Finance ”.
 Divisi : Credit Nomor : 027/PDN/CRD/02-19 Versi : 01
Tgl. Tgl. Tgl.
: 26 FEB 2019 : 4 MAR 2019 :
Sosialisasi MulaiBerlaku Berakhir
NASIONAL Panduan Perhitungan Pengeluaran Vs Penghasilan Page : 4 of 10

TABEL II
KONVERSI PENGHASILAN DENGAN MARGIN PENGELUARAN
PERSENTASE BIAYA HIDUP BERDASARKAN RANGE
REGION PENGHASILAN
PROVINSI
WOM
Range 1 Range 2 Range 3 Range 4 Range 5
JATASE BANTEN 45% 40% 35% 33% 32%
JATASE DKI JAKARTA 45% 40% 35% 33% 30%
JABAR JAWA BARAT 40% 35% 33% 30% 28%
JATENG JAWA TENGAH 35% 33% 30% 28% 25%
JATENG YOGYAKARTA 35% 33% 30% 28% 25%
JATIM-BNT JAWA TIMUR 40% 37% 33% 30% 28%
JATIM-BNT BALI 40% 35% 33% 30% 28%
NUSA TENGGARA
JATIM-BNT 46% 41% 36% 33% 31%
BARAT
NUSA TENGGARA
JATIM-BNT 45% 41% 36% 33% 31%
TIMUR
SUMBAGSEL SUMATERA SELATAN 45% 40% 35% 33% 30%
SUMBAGSEL BANGKA BELITUNG 40% 35% 33% 30% 28%
SUMBAGSEL BENGKULU 40% 38% 34% 29% 27%
SUMBAGSEL JAMBI 40% 38% 33% 29% 27%
SUMBAGSEL LAMPUNG 40% 35% 33% 30% 28%
SUMBAGUT SUMATERA UTARA 45% 35% 33% 30% 28%
SUMBAGUT SUMATERA BARAT 40% 40% 33% 33% 30%
SUMBAGUT KEPULAUAN RIAU 40% 35% 33% 30% 28%
SUMBAGUT RIAU 40% 35% 33% 30% 28%
SUMBAGUT ACEH 45% 40% 35% 33% 30%
KALSUL KALIMANTAN BARAT 44% 39% 34% 32% 29%
KALSUL KALIMANTAN TIMUR 40% 34% 31% 29% 26%
KALSUL KALIMANTAN SELATAN 40% 35% 33% 30% 28%
KALSUL KALIMANTAN TENGAH 40% 37% 32% 30% 28%
KALSUL KALIMANTAN UTARA 45% 40% 35% 33% 30%
KALSUL GORONTALO 40% 35% 30% 28% 25%
KALSUL SULAWESI SELATAN 45% 40% 35% 33% 30%
KALSUL SULAWESI UTARA 45% 40% 35% 33% 31%
KALSUL SULAWESI TENGAH 40% 35% 33% 30% 28%
KALSUL SULAWESI TENGGARA 42% 38% 32% 29% 26%
KALSUL SULAWESI BARAT 41% 35% 33% 30% 28%
OTHERS MALUKU 45% 40% 35% 33% 30%
OTHERS PAPUA BARAT 50% 45% 42% 38% 35%
OTHERS PAPUA 52% 47% 40% 38% 35%
Note :
− Biaya hidup merupakan biaya yang timbul untuk memenuhi kebutuhan sehari – hari mencakup kebutuhan primer makanan dan
kebutuhan primer non makanan mencakup biaya listrik dan air.
− Biaya pengeluaran disesuaikan dengan lokasi usaha atau tempat kerja konsumen dan pasangan

Copyright@2019.” Dokumen ini hanya dipergunakan untuk kepentingan internal WOM Finance. Dilarang untuk mengutip, memperbanyak, mempublikasikan isi dokumen ini atau
tindakan lain yang dipersamakan dengan hal tersebut, baik sebagian maupun seluruhnya dalam bentuk apapun, tanpa seizin WOM Finance ”.
 Divisi : Credit Nomor : 027/PDN/CRD/02-19 Versi : 01
Tgl. Tgl. Tgl.
: 26 FEB 2019 : 4 MAR 2019 :
Sosialisasi MulaiBerlaku Berakhir
NASIONAL Panduan Perhitungan Pengeluaran Vs Penghasilan Page : 5 of 10

2.2. Biaya Pendidikan.

Biaya pendidikan merupakan biaya pengeluaran di bidang pendidikan anak
yang mencakup Biaya SPP, Biaya Operasional, biaya perlengkapan sekolah.
Perhitungan biaya pendidikan terbagi atas jenis pendidikan dan tingkat jenjang
pendidikan yang berlaku di Indonesia. Hal ini berdasarkan pada tingkat jenjang
pendidikan meliputi TK, SD, SMP, SMA dan UNIVERSITAS. Perhitungan mencakup
pada sekolah yang menggunakan kurikulum nasional, tidak mencakup perhitungan
pada sekolah yang menggunakan kurikulum internasional. Data biaya pendidikan
didasarkan pada sumber financial.com dan survey lapangan dan dibedakan
berdasarkan wilayah jawa dan luar jawa. Berikut tabel perhitungan biaya pendidikan.

TABEL III
Biaya Pendidikan
Biaya Pendidikan Berdasarkan Range Penghasilan
Wilayah Jenjang Range 1 Range 2 Range 3 Range 4 Range 5

TK 360,000 660,000 900,000 1,575,000 1,800,000

SD 300,000 550,000 810,000 1,350,000 1,500,000

JAWA
SMP 390,000 660,000 990,000 1,575,000 1,500,000

SMA 390,000 660,000 990,000 1,575,000 1,500,000

UNIV 450,000 825,000 1,350,000 2,475,000 3,000,000

TK 250,000 550,000 900,000 1,350,000 1,500,000

SD 250,000 550,000 765,000 1,125,000 1,200,000

LUAR JAWA
SMP 325,000 605,000 810,000 1,215,000 1,500,000

SMA 325,000 605,000 810,000 1,215,000 1,500,000

UNIV 375,000 1,100,000 1,125,000 2,025,000 2,400,000

Copyright@2019.” Dokumen ini hanya dipergunakan untuk kepentingan internal WOM Finance. Dilarang untuk mengutip, memperbanyak, mempublikasikan isi dokumen ini atau
tindakan lain yang dipersamakan dengan hal tersebut, baik sebagian maupun seluruhnya dalam bentuk apapun, tanpa seizin WOM Finance ”.
 Divisi : Credit Nomor : 027/PDN/CRD/02-19 Versi : 01
Tgl. Tgl. Tgl.
: 26 FEB 2019 : 4 MAR 2019 :
Sosialisasi MulaiBerlaku Berakhir
NASIONAL Panduan Perhitungan Pengeluaran Vs Penghasilan Page : 6 of 10

2.3. Biaya tempat tinggal

Biaya pengeluaran tempat tinggal di sesuaikan dengan status tempat tinggal.
Khusus dengan status sewa/kontrak, biaya tempat tinggal disesuaikan dengan
nominal actual berdasarkan terlampir dokumen sewa menyewa tempat tinggal. Sesuai
ketentuan table berikut.

Tabel IV
Biaya Tempat Tinggal
Status Tempat Tinggal Biaya Sewa Keterangan
Milik Sendiri/Keluarga Tidak Ada
Rumah Dinas Tidak Ada
Sewa Tahunan Sesuai Perjanjian/Kwitansi Biaya rata-rata per bulan.
Sewa Bulanan Sesuai Perjanjian/Kwitansi Biaya per bulan

G. CONTOH KASUS
Berikut contoh kasus penerapan perhitungan biaya pengeluaran berdasarkan
margin pengeluaran pada table 1.

1. Seorang debitur karyawan melampirkan bukti penghasilan slip gaji dengan nominal
Rp. 29.000.000. dengan alamat domisili di provinsi DKI Jakarta. Memiliki
tanggungan biaya pendidikan 4 anak. Anak pertama Kuliah di Universitas Negeri
Jakarta, Anak kedua sekolah di SMA Negeri 09 Jakarta, Anak ketiga sekolah di
SMP Swasta Muhammadiyah 5 Jakarta, Anak keempat sekolah di SD HARAPAN
1, dan anak kelima di TK Negeri. Maka perhitungan pengeluaran dengan cara :

Alamat JAKARTA UTARA DKI JAKARTA (JAWA)

Penghasilan Fixed Income 29,000,000
Pengeluaran Persentase 33% 9,570,000
1 anak Universitas 2.475.000
1 anak SMA 1.575.000
Biaya Pendidikan 1 anak SMP 1.575.000
1 anak SD 1.350,000
1 Anak TK 1,575,000
Biaya Tempat Tinggal Tidak ada 0
Total Pengeluaran 18,120,000

Copyright@2019.” Dokumen ini hanya dipergunakan untuk kepentingan internal WOM Finance. Dilarang untuk mengutip, memperbanyak, mempublikasikan isi dokumen ini atau
tindakan lain yang dipersamakan dengan hal tersebut, baik sebagian maupun seluruhnya dalam bentuk apapun, tanpa seizin WOM Finance ”.
 Divisi : Credit Nomor : 027/PDN/CRD/02-19 Versi : 01
Tgl. Tgl. Tgl.
: 26 FEB 2019 : 4 MAR 2019 :
Sosialisasi MulaiBerlaku Berakhir
NASIONAL Panduan Perhitungan Pengeluaran Vs Penghasilan Page : 7 of 10

2. Seorang debitur beralamat domisili di Palembang, Sumatera Selatan. Berprofesi

sebagai Wiraswasta usaha Bengkel dengan omzet perbulan sebesar Rp.
75.000.000. Pasangan debitur bekerja sebagai karyawan dengan penghasilan Rp.
8.500.000/Bulan. Mempunyai 4 anak dimana anak pertama kuliah Di universitas,
anak kedua dan ketiga sekolah di SMA Swasta Muhammadiyah 06, dan anak
keempat sekolah di SD N 1 Palembang. Status tempat tinggal debitur sewa Rp.
1.000.000/Bulan. Maka perhitungan pengeluaran dengan cara :

SUMATERA SELATAN
ALAMAT PALEMBANG (LUAR JAWA)
Wiraswasta Usaha Bengkel non fixed income
Margin/Omzet Usaha Margin 20% 75,000,000
Penghasilan Pemohon after margin 15,000,000

Penghasilan Pasangan fixed income 8,500,000

Total Penghasilan Join Income 23,500,000

PENGELUARAN Persentase 33% 7,755,000
1 anak Universitas 2,025,000
BIAYA PENDIDIKAN 2 anak SMA 2,430,000
1 anak SD 1.125,000
Sewa Tempat Tinggal Ada 1,000,000
TOTAL Pengeluaran 14,335,000

3. Seorang debitur beralamat domisili di Makassar, Sulawesi Selatan. Mempunyai

fixed income Rp. 10.000.000. Pasangan debitur bekerja sebagai PNS dengan
penghasilan Rp. 4.000.000/Bulan. Mempunyai 4 anak dimana anak pertama
sekolah di SMA Negeri 1 Makassar, dan anak kedua dan ketiga sekolah di SMP
Swasta Harapan Mulia dan anak ke empat di Play Group.
Maka perhitungan pengeluaran dengan cara :

Copyright@2019.” Dokumen ini hanya dipergunakan untuk kepentingan internal WOM Finance. Dilarang untuk mengutip, memperbanyak, mempublikasikan isi dokumen ini atau
tindakan lain yang dipersamakan dengan hal tersebut, baik sebagian maupun seluruhnya dalam bentuk apapun, tanpa seizin WOM Finance ”.
 Divisi : Credit Nomor : 027/PDN/CRD/02-19 Versi : 01
Tgl. Tgl. Tgl.
: 26 FEB 2019 : 4 MAR 2019 :
Sosialisasi MulaiBerlaku Berakhir
NASIONAL Panduan Perhitungan Pengeluaran Vs Penghasilan Page : 8 of 10

SULAWESI SELATAN (LUAR

ALAMAT MAKASAR JAWA)
Penghasilan
Pemohon Fixed Income 10,000,000
Penghasilan
Pasangan Fixed Income 4,000,000

Total Penghasilan Join Income 14,000,000

PENGELUARAN Persentase 35% 4,900,000
1 anak SMA 810,000
BIAYA PENDIDIKAN 2 anak SMP 1.620,000
1 anak TK 900,000
SEWA Tempat
Tinggal Tidak ada 0
TOTAL Pengeluaran 8,230,000

4. Seorang debitur beralamat domisili di Tegal, Jawa Tengah. Mempunyai fixed

income Rp. 1.900.000. Pasangan debitur tidak bekerja. Mempunyai 1 anak dimana
anak pertama sekolah di SD Negeri 1 Tegal. Maka perhitungan pengeluaran
dengan cara :

Alamat TEGAL JAWA TENGAH (JAWA)

Penghasilan
Pemohon Fixed Income 1,900,000
Penghasilan
Pasangan 0

Total Penghasilan Join Income 1,900,000

Pengeluaran Persentase 35 % 665,000
Biaya Pendidikan 1 Anak SD 300,000
TOTAL PENGELUARAN 965,000

5. Seorang debitur beralamat domisili di Denpasar, Bali. Mempunyai fixed income

Rp. 18.000.000. Pasangan debitur bekerja dengan penghasilan fixed Rp.
9.000.000. Mempunyai 1 anak sekolah di SD Mekar Ayu dan mempunyai sewa
tempat tinggal Rp. 6.000.000 per tahun. Maka perhitungan pengeluaran dengan
cara :

Copyright@2019.” Dokumen ini hanya dipergunakan untuk kepentingan internal WOM Finance. Dilarang untuk mengutip, memperbanyak, mempublikasikan isi dokumen ini atau
tindakan lain yang dipersamakan dengan hal tersebut, baik sebagian maupun seluruhnya dalam bentuk apapun, tanpa seizin WOM Finance ”.
 Divisi : Credit Nomor : 027/PDN/CRD/02-19 Versi : 01
Tgl. Tgl. Tgl.
: 26 FEB 2019 : 4 MAR 2019 :
Sosialisasi MulaiBerlaku Berakhir
NASIONAL Panduan Perhitungan Pengeluaran Vs Penghasilan Page : 9 of 10

Alamat DENPASAR BALI (LUAR JAWA)

Penghasilan Pemohon Fixed Income 18,000,000

Penghasilan Pasangan Fixed Income 14,000,000

Total Penghasilan Join Income 32,000,000

Pengeluaran Biaya RT Persentase 28% 8,960,000
Biaya Pendidikan 1 Anak SD 1,500,000
Biaya Tempat Tinggal Sewa Per Bulan 1,500,000
TOTAL PENGELUARAN 11,960,000

H. LAIN-LAIN

1. Perhitungan pengeluaran akan menggunakan instrumen tools (Dalam bentuk

Excel dari Credit HO).
2. PIC tools pengeluaran adalah Admin Credit berdasarkan informasi
penghasilan dari CMO
3. CMO pada saat survey wajib membuat catatan di ppksa perihal total
penghasilan dan jumlah tanggungan konsumen secara detil.
4. PIC utama tools pengeluaran hanya ADMIN Credit dan BCH. PIC alternatif pada
BCMH dan BM.
5. Hal – hal yang tidak diatur dalam SK ini tetap mengikuti Policy/SK yang berlaku.
6. Perhitungan Pengeluaran versus penghasilan tidak menjadi temuan BQA

I. LAMPIRAN
Lampiran 1 : Manual Book Pengisian Tools Pengeluaran versus penghasilan
Lampiran 2 : Tools Pengeluaran versus penghasilan

Copyright@2019.” Dokumen ini hanya dipergunakan untuk kepentingan internal WOM Finance. Dilarang untuk mengutip, memperbanyak, mempublikasikan isi dokumen ini atau
tindakan lain yang dipersamakan dengan hal tersebut, baik sebagian maupun seluruhnya dalam bentuk apapun, tanpa seizin WOM Finance ”.
 Divisi : Credit Nomor : 027/PDN/CRD/02-19 Versi : 01
Tgl. Tgl. Tgl.
: 26 FEB 2019 : 4 MAR 2019 :
Sosialisasi MulaiBerlaku Berakhir
NASIONAL Panduan Perhitungan Pengeluaran Vs Penghasilan Page : 10 of 10

CONTOH TOOLS
PERHITUNGAN PENGHASILAN VERSUS PENGELUARAN

Copyright@2019.” Dokumen ini hanya dipergunakan untuk kepentingan internal WOM Finance. Dilarang untuk mengutip, memperbanyak, mempublikasikan isi dokumen ini atau
tindakan lain yang dipersamakan dengan hal tersebut, baik sebagian maupun seluruhnya dalam bentuk apapun, tanpa seizin WOM Finance ”.