FORMULIR BEBAN KERJA UNTUK KEBUTUHAN PEGAWAI

Nama : Bendahara Pengeluaran

Unit Kerja : Subbagian Perbendaharaan
Ikhtisar jabatan : Melakukan perencanaan kebutuhan kas dan mengajukan permintaan penggantian Uang Persediaan,
melakukan pembayaran atas tagihan yang masuk dan membuat Laporan Pertanggungjawaban
Bendahara

PEGAWAI
NO URAIAN TUGAS SATUAN HASIL WAKTU WAKTU KERJA BEBAN KERJA YANG KETERANGAN
PENYELESAIAN EFEKTIF
DIBUTUHKAN
1 2 3 4 5 6 7 8
Menyusun perencanaan kebutuhan
kas dan mengajukan permintaan
Uang Persediaan (UP dan TUP)
dengan cara menghitung
A ketersediaan uang di kas dan di bank
serta anggaran program kerja yang
telah ditetapkan dalam Rencana Kerja
dan Anggaran (RKA) serta mengirim
surat ke instansi terkait

Membuat draft surat permintaan Uang

1 Persediaan ke Kemenkeu dan membuat Surat 15 72000 1 0.0002
Surat Perintah Pembayaran (SPP)

Memeriksa saldo rekening bank setiap hari

2 Dokumen 10 300 1 0.0333
melalui supervisor Bank

Memeriksa transaksi pembayaran melalui

3 Dokumen 15 300 1 0.0500
aplkasi OMSPAN

Membuat draft surat permintaan

Tambahan Uang Persediaan ke KPPN
4 Surat 15 72000 2 0.0004
Jakarta 1 dan KANWIL dan membuat Surat
Perintah Pembayaran (SPP)

Membayar permintaan Uang Muka

Kerja (UMK) sesuai permintaan PPK
untuk kegiatan Mahkamah Konstitusi
B
dengan cara mencatat UMK yang
keluar ke dalam pembukuan manual
bendahara pengeluaran

Melakukan konfirmasi kecocokan angka

dan kegiatan yang tercantum pada rincian
5 Dokumen 10 300 2 0.0667
anggaran biaya (RAB) atas permintaan
uang muka kerja pada unit kerja

Melakukan pembayaran uang muka kerja

6 Dokumen 5 300 2 0.0333
pada unit kerja terkait

Mencatat pembayaran Uang Muka kerja ke

7 Dokumen 10 300 2 0.0667
dalam buku manual

Menggunakan alat pendeteksi keaslian

8 uang Rupiah sebelum di serahkan kepada Dokumen 10 300 2 0.0667
unit kerja

Menerima pengembalian uang muka

kerja dari unit kerja terkait dan
C
melakukan filling bukti penerimaan
pengembalian uang muka kerja

Menerima uang pengembalian uang muka

9 Dokumen 5 300 2 0.0333
kerja

Mencatat pengembalian Uang Muka kerja

10 Dokumen 10 300 2 0.0667
ke dalam buku manual
 Memeriksa keakuratan daftar gaji
termasuk uang lembur, uang makan
dan hak-hak keuangan lainnya,
D
dengan cara mendata, menvalidasi
nomor rekening dan mentransfer ke
nomor rekening masing-masing

Melakukan Verifikasi atas jumlah nominal

11 pada daftar uang lembur, uang makan dan Dokumen 10 6000 2 0.0033
hak-hak keuangan lainnya

Melakukan verifikasi atas rekening pegawai

12 dengan mencocokkan ke database nomor Dokumen 10 6000 2 0.0033
rekening pegawai

Memantau pelaksanaan transfer ke bank

13 Laporan 5 6000 2 0.0017
terkait

Menerima kuitansi tagihan dari

verifikatur setiap PPK dan memilah
kuitansi dari sembilan PPK serta
E melakukan Verifikasi dengan
membubuhkan tanda tangan
bendahara pengeluaran pada Surat
Perintah Bayar (SpBy) dan Kuitansi

Memilah kuitansi berdasarkan kelompok

14 Dokumen 10 300 2 0.0667
bayar (rekanan dan pegawai)

Memilah kuitansi berdasarkan BPP (BPP1,

15 Dokumen 10 300 2 0.0667
BPP2)

Memilah kuitansi tagihan yang akan

16 dibayarkan dan kuitansi yang Dokumen 10 300 2 0.0667
menggunakan UMK

Melakukan pengecekkan penghitungan

17 pajak yang telah di verifikasi oleh Sub Bag Dokumen 60 300 2 0.4000
Verifikasi

Membuat rekap kuitansi Uang Muka kerja

18 Dokumen 45 300 1 0.1500
per BPP

Menyerahkan uang persediaan

kepada Bendahara Pengeluaran
Pembantu (BPP) agar tersedianya
jumlah uang persediaan di bendahara
F pengeluaran pembantu dengan cara
menyerahkan sejumlah uang tunai,
serta kuitansi/bukti tagihan uang
muka kerja serta tanda terima Uang
Persediaan

19 Membuat tanda terima uang persediaan Dokumen 5 1500 2 0.0067

20 Menyerahkan uang tunai dan bukti kuitansi Dokumen 5 1500 2 0.0067

Membayar tagihan kepada pihak

ketiga agar terpenuhinya kewajiban
pembayaran kepada pihak ketiga
G
dengan cara mengevaluasi hasil
pemeriksaan tagihan oleh Bendahara
Pengeluaran Pembantu (BPP)

Membuat daftar rencana pembayaran atas

21 permintaan pembayaran dari BPP1 dan Dokumen 15 1500 2 0.0200
BPP2

Melakukan transfer pembayaran kepada

22 Dokumen 10 1500 2 0.0133
rekanan dan pegawai

Memantau pelaksanaan transfer oleh pihak

23 Dokumen 5 1500 2 0.0067
bank

Melakukan penarikan tunai untuk

24 Dokumen 15 1500 2 0.0200
pembayaran pajak
 Melakukan pembayaran tagihan
H langsung (LS-Bendahara) kepada
pihak terkait

Melakukan inventarisasi SPM LS-Bendahara

25 Dokumen 15 300 1 0.0500
yang masuk ke rekening

Melakukan Filling atas copy SPM LS-

26 Dokumen 5 300 1 0.0167
Bendahara

27 Melakukan pembayaran ke bank Dokumen 10 1500 2 0.0133

Melakukan filling dokumen keuangan

28 berupa slip setoran atas tagihan yang telah Dokumen 5 1500 1 0.0033
dibayar

Memberikan informasi kepada unit

I kerja yang terkait dalam bentuk
Laporan Kas Mingguan

Membuat Laporan Kas mingguan atas

29 Laporan 15 1500 1 0.0100
posisi uang di bank dan brangkas

Membuat Laporan Kas mingguan atas

30 Laporan 15 1500 1 0.0100
posisi uang muka kerja

Membuat Laporan Kas mingguan atas

31 Laporan 15 1500 1 0.0100
posisi uang SPM-LS, BPP1dan BPP2

Merekonsiliasi data pembukuan agar

terjadi kesesuaian data pembukuan
bendahara pengeluaran dengan Unit
Akutansi Kuasa Pengguna Anggaran
J (UAKPA), Bendahara Pengeluaran
Pembantu dan Bank dengan cara
cash opname secara periodik dan
membandingkan saldo pada rekening
koran, BPP dan UAKPA

32 Melakukan cash opname setiap sore Dokumen 15 300 1 0.0500

33 Mencetak rekening koran setiap minggu Dokumen 10 1500 1 0.0067

Mencocokkan saldo BPP antara pembukuan

34 bendahara dengan pembukuan BPP setiap Dokumen 10 1500 1 0.0067
minggu

Mencocokkan saldo kas bendahara

35 Dokumen 10 6000 1 0.0017
pengeluaran dengan UAKPA setiap bulan

Menyusun pembukuan transaksi

keuangan agar transaksi keuangan
tercatat secara benar dan lengkap
sesuai dengan ketentuan dengan cara
mencatat ke dalam pembukuan
K manual dan program excel keuangan
bendahara pengeluaran berupa Buku
Kas Umum (BKU), Buku Kas Tunai,
Buku Bank, Buku Kas, Buku UMK,
Buku LS-Bendahara, Buku BPP1, Buku
BPP2 dan Buku UP

Mengumpulkan dokumen keuangan

sebagai dasar pembukuan (form UMK,
36 tanda terima pengembalian UMK, tanda Dokumen 15 1500 1 0.0100
terima Uang Persediaan, copy SPM LS-
Bendahara, rekening koran)

Mencatat transaksi keuangan UMK dan

37 Dokumen 30 1500 1 0.0200
Pengembalian UMK ke buku UMK

Mencatat transaksi penerimaan dan

38 pembayaran SPM LS-Bendahara ke buku Dokumen 15 1500 1 0.0100
LS-Bendahara
 Mencatat penyerahan UP kepada BPP ke
39 Dokumen 15 1500 1 0.0100
dalam buku BPP dan buku UP

Menyusun Laporan
Pertanggungjawaban Bendahara
L Pengeluaran dengan cara
mengumpulkan dan mengecek data
dan dokumen yang diperlukan

40 Membuat berita acara pemeriksaan kas Dokumen 10 6000 1 0.0017

41 Membuat register kas tunai Dokumen 10 6000 1 0.0017

Menyetor sisa Uang Persediaan (UP)

dan sisa Tambahan Uang Persediaan
(TUP) agar pajak Uang Persediaan
M
terbukukan dengan cara
mengklasifikasi jenis pajak dan
menyetorkan melalui Bank

Membuat monitoring sisa UP dan TUP di

42 Dokumen 30 72000 2 0.0008
setiap akhir tahun

Membuat draft surat setoran UP dan TUP

43 Dokumen 15 72000 2 0.0004
(SSPB) pada aplikasi SIMPONI

44 Membayarkan sisa UP dan TUP ke bank Dokumen 15 72000 2 0.0004

Melaksanakan tugas lain yang
diberikan oleh Kepala Sub Bagian
N
Perbendaharaan sesuai dengan
bidang tugasnya

Membuat nota dinas dan surat untuk

45 Dokumen 15 6000 3 0.0075
keperluan kegiatan bagian keuangan

Menyusun laporan pelaksanaan tugas lain

46 Dokumen 15 6000 3 0.0075
yang diberikan

Nilai 1.4973

Pembulatan 1

Harian 300
Mingguan 1500
Bulanan 6000
Tahunan 72000
 FORMULIR BEBAN KERJA UNTUK KEBUTUHAN PEGAWAI

Nama : Bendahara Pengeluaran

Unit Kerja : Subbagian Perbendaharaan
Ikhtisar jabatan : Melakukan perencanaan kebutuhan kas dan mengajukan permintaan penggantian Uang Persediaan,
melakukan pembayaran atas tagihan yang masuk dan membuat Laporan Pertanggungjawaban
Bendahara

PEGAWAI
NO URAIAN TUGAS SATUAN HASIL WAKTU WAKTU KERJA BEBAN KERJA YANG KETERANGAN
PENYELESAIAN EFEKTIF
DIBUTUHKAN
1 2 3 4 5 6 7 8
Menyusun perencanaan kebutuhan
kas dan mengajukan permintaan
Uang Persediaan (UP dan TUP)
dengan cara menghitung
A ketersediaan uang di kas dan di bank
serta anggaran program kerja yang
telah ditetapkan dalam Rencana Kerja
dan Anggaran (RKA) serta mengirim
surat ke instansi terkait

Membuat draft surat permintaan Uang

1 Persediaan ke Kemenkeu dan membuat Surat 15 300 1 0.0500
Surat Perintah Pembayaran (SPP)

Memeriksa saldo rekening bank setiap hari

2 Dokumen 60 1500 2 0.0800
melalui supervisor Bank

Memeriksa transaksi pembayaran melalui

3
aplkasi OMSPAN

Membuat draft surat permintaan

Tambahan Uang Persediaan ke KPPN
4 Surat 15 1500
Jakarta 1 dan KANWIL dan membuat Surat
Perintah Pembayaran (SPP)

Membayar permintaan Uang Muka

Kerja (UMK) sesuai permintaan PPK
untuk kegiatan Mahkamah Konstitusi
B
dengan cara mencatat UMK yang
keluar ke dalam pembukuan manual
bendahara pengeluaran

Melakukan konfirmasi kecocokan angka

dan kegiatan yang tercantum pada rincian
5
anggaran biaya (RAB) atas permintaan
uang muka kerja pada unit kerja

Melakukan pembayaran uang muka kerja

6
pada unit kerja terkait

Mencatat pembayaran Uang Muka kerja ke

7
dalam buku manual

Menggunakan alat pendeteksi keaslian

8 uang Rupiah sebelum di serahkan kepada
unit kerja

Menerima pengembalian uang muka

kerja dari unit kerja terkait dan
C
melakukan filling bukti penerimaan
pengembalian uang muka kerja

Menerima uang pengembalian uang muka

9
kerja

Mencatat pengembalian Uang Muka kerja

10
ke dalam buku manual
 Memeriksa keakuratan daftar gaji
termasuk uang lembur, uang makan
dan hak-hak keuangan lainnya,
D
dengan cara mendata, menvalidasi
nomor rekening dan mentransfer ke
nomor rekening masing-masing

Melakukan Verifikasi atas jumlah nominal

11 pada daftar uang lembur, uang makan dan
hak-hak keuangan lainnya

Melakukan verifikasi atas rekening pegawai

12 dengan mencocokkan ke database nomor
rekening pegawai

Memantau pelaksanaan transfer ke bank

13
terkait

Menerima kuitansi tagihan dari

verifikatur setiap PPK dan memilah
kuitansi dari sembilan PPK serta
E melakukan Verifikasi dengan
membubuhkan tanda tangan
bendahara pengeluaran pada Surat
Perintah Bayar (SpBy) dan Kuitansi

Memilah kuitansi berdasarkan kelompok

14
bayar (rekanan dan pegawai)

Memilah kuitansi berdasarkan BPP (BPP1,

15
BPP2)

Memilah kuitansi tagihan yang akan

16 dibayarkan dan kuitansi yang
menggunakan UMK

Melakukan pengecekkan penghitungan

17 pajak yang telah di verifikasi oleh Sub Bag
Verifikasi

Membuat rekap kuitansi Uang Muka kerja

18
per BPP

Menyerahkan uang persediaan

kepada Bendahara Pengeluaran
Pembantu (BPP) agar tersedianya
jumlah uang persediaan di bendahara
F pengeluaran pembantu dengan cara
menyerahkan sejumlah uang tunai,
serta kuitansi/bukti tagihan uang
muka kerja serta tanda terima Uang
Persediaan

19 Membuat tanda terima uang persediaan

20 Menyerahkan uang tunai dan bukti kuitansi

Membayar tagihan kepada pihak

ketiga agar terpenuhinya kewajiban
pembayaran kepada pihak ketiga
G
dengan cara mengevaluasi hasil
pemeriksaan tagihan oleh Bendahara
Pengeluaran Pembantu (BPP)

Membuat daftar rencana pembayaran atas

21 permintaan pembayaran dari BPP1 dan
BPP2

Melakukan transfer pembayaran kepada

22
rekanan dan pegawai

Memantau pelaksanaan transfer oleh pihak

23
bank

Melakukan penarikan tunai untuk

24
pembayaran pajak
 Melakukan pembayaran tagihan
H langsung (LS-Bendahara) kepada
pihak terkait

Melakukan inventarisasi SPM LS-Bendahara

25
yang masuk ke rekening

Melakukan Filling atas copy SPM LS-

26
Bendahara

27 Melakukan pembayaran ke bank

Melakukan filling dokumen keuangan

28 berupa slip setoran atas tagihan yang telah
dibayar

Memberikan informasi kepada unit

I kerja yang terkait dalam bentuk
Laporan Kas Mingguan

Membuat Laporan Kas mingguan atas

29
posisi uang di bank dan brangkas

Membuat Laporan Kas mingguan atas

30
posisi uang muka kerja

Membuat Laporan Kas mingguan atas

31
posisi uang SPM-LS, BPP1dan BPP2

Merekonsiliasi data pembukuan agar

terjadi kesesuaian data pembukuan
bendahara pengeluaran dengan Unit
Akutansi Kuasa Pengguna Anggaran
J (UAKPA), Bendahara Pengeluaran
Pembantu dan Bank dengan cara
cash opname secara periodik dan
membandingkan saldo pada rekening
koran, BPP dan UAKPA

32 Melakukan cash opname setiap sore

33 Mencetak rekening koran setiap minggu

Mencocokkan saldo BPP antara pembukuan

34 bendahara dengan pembukuan BPP setiap
minggu

Mencocokkan saldo kas bendahara

35
pengeluaran dengan UAKPA setiap bulan

Menyusun pembukuan transaksi

keuangan agar transaksi keuangan
tercatat secara benar dan lengkap
sesuai dengan ketentuan dengan cara
mencatat ke dalam pembukuan
K manual dan program excel keuangan
bendahara pengeluaran berupa Buku
Kas Umum (BKU), Buku Kas Tunai,
Buku Bank, Buku Kas, Buku UMK,
Buku LS-Bendahara, Buku BPP1, Buku
BPP2 dan Buku UP

Mengumpulkan dokumen keuangan

sebagai dasar pembukuan (form UMK,
36 tanda terima pengembalian UMK, tanda
terima Uang Persediaan, copy SPM LS-
Bendahara, rekening koran)

Mencatat transaksi keuangan UMK dan

37
Pengembalian UMK ke buku UMK

Mencatat transaksi penerimaan dan

38 pembayaran SPM LS-Bendahara ke buku
LS-Bendahara
 Mencatat penyerahan UP kepada BPP ke
39
dalam buku BPP dan buku UP

Menyusun Laporan
Pertanggungjawaban Bendahara
L Pengeluaran dengan cara
mengumpulkan dan mengecek data
dan dokumen yang diperlukan

40 Membuat berita acara pemeriksaan kas

41 Membuat register kas tunai

Menyetor sisa Uang Persediaan (UP)

dan sisa Tambahan Uang Persediaan
(TUP) agar pajak Uang Persediaan
M
terbukukan dengan cara
mengklasifikasi jenis pajak dan
menyetorkan melalui Bank

Membuat monitoring sisa UP dan TUP di

42
setiap akhir tahun

Membuat draft surat setoran UP dan TUP

43
(SSPB) pada aplikasi SIMPONI

44 Membayarkan sisa UP dan TUP ke bank

Melaksanakan tugas lain yang
diberikan oleh Kepala Sub Bagian
N
Perbendaharaan sesuai dengan
bidang tugasnya

Membuat nota dinas dan surat untuk

45
keperluan kegiatan bagian keuangan

Menyusun laporan pelaksanaan tugas lain

46
yang diberikan

Nilai 0.1300

Pembulatan 1