1.

Keuangan seperti terjadinya tunggakan pembayaran tagihan dan kurangnya penghasilan untuk
memenuhi kebutuhan. Pemikiran jangka pendek serta tidak adanya kemauan untuk menabung
merupakan faktor-faktor sikap yang dapat menimbulkan masalah keuangan (Madern dan Schors, 2012)
Berdasarkan penjelasan diatas dapat dikatakan bahwa sikap keuangan memiliki pengaruh terhadap
bagaimana seseorang mengatur perilaku keuangannya. Dengan demikian hipotesis pertama dalam
penelitian ini adalah H1 :Financial attitude berpengaruh terhadap financial management behavior.

2. Locus of control berperan penting dalam motivasi. Locus of control yang berbeda bisa mencerminkan
motivasi yang berbeda dan kinerja yang berbeda. Seorang dengan locus of control internal akan
cenderung lebih sukses dalam karir mereka daripada seseorang dengan locus of control eksternal. Locus
of control internal cenderung mempunyai level kerja yang lebih tinggi, promosi yang lebih cepat dan
mendapatkan uang yang lebih. Sebagai tambahan, locus of control internal dilaporkan memiliki
kepuasan kerja yang lebih tinggi dengan pekerjaan mereka dan terlihat lebih mampu menahan stress
daripada locus of control eksternal (Baron dan Greenberg, 1990; dalam Maryanti, 2005). Penelitian
yang dilakukan oleh Patten (2005) menjelaskan bahwa pengaruh pengendalian terhadap manusia bukan
hanya sekedar proses sederhana namun tergantung pada pengendalian itu sendiri dan pada apakah
individu menerima hubungan sebab akibat antara perilaku yang memerlukan pengendalian.

3. Konsep dasar locus of control diambil dari teori pembelajaran social (learning social) yang
dikemukakan oleh (Rotter 1966) dalam psikologi sosial yang mengacu pada sejauh mana seseorang
yakin dan percaya bahwa mereka dapat mengontrol peristiwa yang dapat memepengaruhi mereka.
Locus of control berkaitan dengan kepercayaan atau pandangan seseorang tentang peristiwa dan
apakah dia dapat mengendalikan peristiwa itu (Robbins, 2001). Jadi, locus of control dapat dirtikan
sebagai presepsi seseorang tentang sebab-sebab keberhasilan atau kegagalan dalam melaksanakan
suatu pekerjaan (Robbins, 2008)

4. Teori prospek menurut Kahneman dan Tversky‟s dalam Andi (2010) menjelaskan bahwa di dalam
kondisi ketidakpastian, seseorang dihadapkan pada alternatif pilihan yang memberikan keuntungan
yang sama. Yang pertama adalah alternatif pilihan yang secara pasti menguntungkan tetapi lebih kecil
daripada pilihan kedua. Sedangkan pilihan kedua adalah alternatif pilihan yang kemungkinan tidak
memperoleh keuntungan lebih besar dengan probabilitas 50%, maka seseorang cenderung akan
memilih alternatif pertama yaitu yang menguntungkan secara pasti. Hal ini menggambarkan sikap
penolakan risiko (risk aversion).

5. Penganggaran modal adalah proses perencanaan pengeluaran modal untuk memperoleh asset yang
aliran kasnya diperkirakan di atas satu tahun (Brigham and Houston, 2003). Penganggaran modal
mencakup keseluruhan proses penganalisisan proyek-proyek dan penetapan proyek mana yang akan
dimasukkan ke dalam penganggaran modal. Proses penganalisaan dan penetapan proyek dalam
penganggaran modal akan melibatkan tiga faktor utama yang saling terkait yaitu manfaat, waktu, dan
risiko. Faktor manfaat terkait dengan aliran kas masuk bagi perusahaan di masa depan
6. Perilaku keuangan mencoba menjelaskan dan meningkatkan pemahaman tentang pola penalaran
investor dalam aspek emosional dan sejauh mana aspek tersebut dapat mempengaruhi investor dalam
proses pengambilan keputusan. Secara lebih spesifik perilaku keuangan mencoba menjelaskan tentang
what, why and how keuangan dan investasi dari sudut pandang manusia, Ricciardi dan Simon (2000).
Perilaku Keuangan adalah paradigma di mana pasar keuangan yang mempelajari dengan menggunakan
model yang berbeda dari Von Neumann-Morgenstern yaitu teori utilitas yang diharapkan dan asumsi
arbitrase.

7. Investasi adalah komitmen atas sejumlah dana atau sumber daya lain- nya yang dilakukan pada saat
ini, dengan tujuan memperoleh sejum- lah keuntungan di masa datang (Tandelilin 2010: 2). Dalam
membuat keputusan investasi, seseorang dapat dipengaruhi oleh sikapnya baik yang rasional maupun
irasional. Manajamen keuangan tradisional memandang bahwa keputusan investasi seseorang
didasarkan pada pertimbangan rasional, terutama terkait dengan tingkat keuntungan (return) dan risiko
dari suatu pilihan investasi (Markowitz 1952; Sharpe 1964; Fama 1970). Sikap

8. Kontribusi Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) di Indonesia tidak perlu diragukan lagi.
Berdasar informasi dari Kementerian Bagian Data – Biro Perencanaan Kementrian Negara Koperasi dan
UKM Republik Indonesia, UMKM memberi berbagai jenis kontribusi, diantaranya adalah kontribusi
UMKM terhadap penciptaan investasi nasional, Kontribusi UMKM tehadap Produk Domestik Bruto (PDB)
Nasional, kontribusi UMKM dalam penyerapan tenaga kerja nasional, dan kontribusi UMKM terhadap
penciptaan devisa nasional.

9. Menghadapi lingkungan bisnis perbankan yang semakin kompetitif dibutuhkan suatu sistem informasi
yang dapat memberikan gambaran mengenai kinerja perusahaan.Kinerja perusahaan merupakan
gambaran akan kondisi operasional perusahaan dari berbagai aspek, baik menyangkut aspek keuangan,
pemasaran, teknologi, sumber daya manusia dan sebagainya. Umumnya kinerja perusahaan diukur
melalui indikator keuangan. Informasi yang menggambarkan kinerja keuangan perusahaan disajikan
dalam bentuk laporan keuangan.

10. Kemampuan seseorang untuk mengatur keuangan sebesar yang dicapai sebesar (perencanaan,
penganggaran, audit, 29,66% (SNLIK OJK 2016). Hal ini manajemen, kontrol, pencarian dan dapat
diartikan bahwa 29,6 persen penyimpanan) dana keuangan sehari-hari masyarakat paham mengenai
jasa dan disebut financial management. Kholilah produk financial yang digunakannya. dan Iramani,
(2013) menyatakan bahwa Dengan Indeks literasi keuangan tersebut adanya financial management
behavior, maka harus ditingkatkan menjadi 75% karena dampak dari jumlah keinginan pada tahun 2019
sesuai dengan angka seseorang untuk memenuhi kebutuhan harapan yang dicanangkan pemerintah
mereka sesuai dengan tingkat pendapatan melalui Peraturan Presiden Republik yang diperoleh.