No.

Account Account Name

11110 Kas Kecil
11210 Bank
11310 Deposito on-call
12100 Piutang usaha
12110 Piutang usaha - Pihak berelasi
12111 Piutang usaha - Pihak ketiga
12210 Piutang non-usaha - Piutang pegawai
12212 Piutang non usaha - Piutang lainnya
12213 Piutang non usaha - Pihak Berelasi
12300 Piutang kepada pemegang saham
12211 Piutang non usaha - Piutang Pemegang Saham
14210 Asuransi dibayar di muka
14211 Asuransi dibayar di muka
14313 Uang muka kepada pemasok
14399 Uang muka lain-lain
11400 Bank Garansi
14411 Pajak dibayar di muka - PPh 22
14412 Pajak dibayar di muka - PPh 23
14414 Pajak dibayar di muka - PPh 25
17200 Biaya yang ditangguhkan
18110 Tanah
18210 Bangunan kantor
18313 Perangkat keras TI (hardware)
18314 Peralatan kantor lainnya
18410 Mobil
18310 Mesin
18510 Perangkat lunak TI (software)
18610 Aset tetap dalam penyelesaian - Bangunan
13200 Persediaan barang dagang
18710 Aset tak berwujud dlm peny - Perangkat Lunak TI (Software)
18900 Aset Tax Amnesty
19110 Akumulasi penyusutan - Bangunan kantor
19210 Akumulasi penyusutan - Mesin dan peralatan pabrik
19214 Akumulasi penyusutan - Peralatan kantor lainnya
19310 Akumulasi penyusutan - Mobil
19400 Akumulasi penyusutan aset tax amnesty
21111 Utang Dagang
21210 Utang pajak - PPh 21
21211 Utang pajak - PPh 23
21214 Utang pajak - PPh 25
21216 Utang pajak - PPh 29
21217 Utang pajak - PPh Final 4 ayat 2
21313 Utang kepada pemegang saham
21399 Utang lain-lain
22111 Beban yang masih harus dibayar - Pembelian barang dan jasa - Pihak ketiga
23111 Pendapatan diterima di muka - Usaha - Pihak ketiga
24110 Kewajiban jangka panjang yang segera jatuh tempo - Pinjaman - Pihak berelasi
24111 KWJB JK PJG JT Tempo - Pinjaman - Pihak ketiga
25900 Kewajiban jangka pendek lain-lain
26300 Kewajiban sewa pembiayaan
29100 Kewajiban jangka panjang lainnya
31100 Modal Saham
32200 Saldo Laba Bulan/Tahun sebelumnya
32200 Laba/Rugi berjalan (2016)
41111 Penjualan dalam negeri - Pihak ketiga
41112 Komisi atas penjualan dalam negeri - Pihak berelasi
51100 Beban langsung - Bahan baku
56000 Beban riset dan pengembangan
51300 Beban langsung - Overhead
53100 Beban pengiriman barang dan administrasi pengiriman barang
54212 Tunjangan PPh 21
54215 Tunjangan BPJS Jamsostek
54216 Tunjangan BPJS Kesehatan
54299 Tunjangan lainnya
54310 Lembur
55110 Beban perjalanan dinas - Dalam negeri
55150 Beban perjalanan dinas - Luar negeri
61400 Beban penjualan lainnya
62100 Beban iklan
62400 Beban pemasaran lainnya
63000 Beban distribusi
64110 Gaji pokok
64410 Beban pengobatan pegawai
64712 Bonus
65210 Beban listrik dan air
65211 Beban telekomunikasi
65213 Beban transportasi
66110 Beban perbaikan dan pemeliharaan - Bangunan kantor
66310 Beban perbaikan dan pemeliharaan - Peralatan kantor lainnya
66410 Beban perbaikan dan pemeliharaan - Kendaraan
67214 Beban penyusutan dan amortisasi - Peralatan kantor lainnya
68100 Beban konsultan audit
68200 Beban konsultan legal
68300 Beban konsultan manajemen
71110 Beban rapat dan rumah tangga
71210 Beban ATK dan perlengkapan administrasi kantor
71311 Beban sewa perangkat kantor dan teknologi informasi
71313 Beban sewa gedung kantor dan gedung non kantor
71399 Beban sewa lainnya
71410 Beban pengamanan dan premi asuransi
71420 Beban Operasinal Lainnya
72111 Beban pajak penghasilan badan kini
72111 Beban pajak penghasilan badan kini
72200 Beban pajak lainnya
87200 Beban bunga pinjaman - Pihak ketiga
93200 Beban administrasi bank
93300 Beban sumbangan, zakat dan kegiatan sosial
93400 Beban di luar usaha lainnya
93500 Jasa Giro
93600 Pendapatan diluar usaha lainnya
 Clasification Account
Kas dan Setara Kas
Kas dan Setara Kas
Deposit dan Uang Muka deposito yang kita taro di bank, atau asuransi.
Piutang Usaha
Piutang Lain
Piutang Usaha
Piutang Lain
Piutang Lain
Piutang Lain
Piutang Lain
Piutang Lain
Biaya Dibayar di Muka
Biaya Dibayar di Muka
Deposit dan Uang Muka
Deposit dan Uang Muka
Deposit dan Uang Muka jaminan untuk barang
Pajak Dibayar di Muka
Pajak Dibayar di Muka
Pajak Dibayar di Muka
Biaya ditangguhkan - Pekerjaan dalam proses
Tanah
Bangunan
Mesin & Peralatan
Mesin & Peralatan
Kendaraan
Mesin & Peralatan
Software
Bangunan
Biaya ditangguhkan - Pekerjaan dalam proses
Aset tetap dalam penyelesaian
Aset Tax Amnesty
Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap
Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap
Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap
Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap
Akumulasi Penyusutan Aset Tax Amnesty
Hutang Usaha
Hutang Pajak
Hutang Pajak
Hutang Pajak
Hutang Pajak
Hutang Pajak
Hutang Lain
Hutang Lain
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Hutang Lain
Hutang Perush Afiliasi
Hutang Bank
Hutang Lain hutang yang jangka waktu pembayaran kurang dari satu tahun
Hutang Lain
Hutang Lain
Modal Saham hutang yang jangka waktu pembayaran lebih dari satu tahun
Saldo Laba Bulan/Tahun sebelumnya
Laba/Rugi bulan berjalan
PENDAPATAN USAHA
PENDAPATAN USAHA
HARGA POKOK PENJUALAN
HARGA POKOK PENJUALAN
HARGA POKOK PENJUALAN
HARGA POKOK PENJUALAN
Personalia
Personalia
Personalia
Personalia
Personalia
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
HARGA POKOK PENJUALAN
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Personalia
Personalia
Personalia
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Administrasi Kantor
Pajak
Pajak
PENDAPATAN / BEBAN LAINNYA
PENDAPATAN / BEBAN LAINNYA
PENDAPATAN / BEBAN LAINNYA
PENDAPATAN / BEBAN LAINNYA
PENDAPATAN / BEBAN LAINNYA
PENDAPATAN / BEBAN LAINNYA ini bunga
PENDAPATAN / BEBAN LAINNYA
rang dari satu tahun

bih dari satu tahun

 PT

TANGGAL No. Voucher GL ACCOUNT GL DESCRIPTION

11110 Kas Kecil
02-Jan-18
31100 Modal Saham
13200 Persediaan barang dagang
03-Jan-18
21111 Utang Dagang
12100 Piutang usaha
06-Jan-18
13200 Persediaan barang dagang
11110 Kas Kecil
09-Jan-18
41111 Penjualan dalam negeri - Pihak ketiga
61400 Beban penjualan lainnya
09-Jan-18
13200 Persediaan barang dagang
71313 Beban sewa gedung kantor dan gedung non kantor
11-Jan-18
11110 Kas Kecil
#N/A
15-Jan-18
#N/A
13200 Persediaan barang dagang
17-Jan-18
11110 Kas Kecil
11110 Kas Kecil
19-Jan-18
12100 Piutang usaha
65213 Beban transportasi
20-Jan-18
11110 Kas Kecil
12100 Piutang usaha
22-Jan-18
13200 Persediaan barang dagang
13200 Persediaan barang dagang
23-Jan-18
11110 Kas Kecil
11110 Kas Kecil
26-Jan-18
12100 Piutang usaha
JUMLAH
 Data Jurnal
PT. MERPATI WAHANA RAYA

ACC GROUP KETERANGAN

Kas dan Setara Kas Setoran Modal Awal
Modal Saham Setoran Modal Awal
Biaya ditangguhkan - Pekerjaan dalam proses Penjualan Barang Dagangan
Hutang Usaha Penjualan Barang Dagangan
Piutang Usaha Penjualan Barang Dagangan Kepada PT.AWS
Biaya ditangguhkan - Pekerjaan dalam proses Penjualan Barang Dagangan Kepada PT.AWS
Kas dan Setara Kas Penjualan Barang Dagangan
PENDAPATAN USAHA Penjualan Barang Dagangan
HARGA POKOK PENJUALAN Penjualan Barang Dagangan
Biaya ditangguhkan - Pekerjaan dalam proses Penjualan Barang Dagangan
Administrasi Kantor Membayar Sewa Gedung
Kas dan Setara Kas Membayar Sewa Gedung
#N/A
#N/A
Biaya ditangguhkan - Pekerjaan dalam proses Pembelian Barang Dagang
Kas dan Setara Kas Pembelian Barang Dagang
Kas dan Setara Kas Pembayaran Atas Penjualan PT AWS
Piutang Usaha Pembayaran Atas Penjualan PT AWS
Administrasi Kantor Bea angkut tanggal 9 januari
Kas dan Setara Kas Bea angkut tanggal 9 januari
Piutang Usaha Penjualan kredit kenapa Mitra Husada
Biaya ditangguhkan - Pekerjaan dalam proses Penjualan kredit kenapa Mitra Husada
Biaya ditangguhkan - Pekerjaan dalam proses Pembelian Barang Dagang
Kas dan Setara Kas Pembelian Barang Dagang
Kas dan Setara Kas Pembayaran dari Mitra Husada
Piutang Usaha Pembayaran dari Mitra Husada
JUMLAH
 DEBET KREDIT BALANCE
Rp 100,000,000 Rp 100,000,000
Rp 100,000,000 Rp (100,000,000)
Rp 1,500,000 Rp 1,500,000
Rp 1,500,000 Rp (1,500,000)
Rp 300,000 Rp 300,000
Rp 300,000 Rp (300,000)
Rp 200,000 Rp 200,000
Rp 200,000 Rp (200,000)
Rp 200,000 Rp 200,000
Rp 200,000 Rp (200,000)
Rp 50,000 Rp 50,000
Rp 50,000 Rp (50,000)
Rp -
Rp -
Rp 230,000 Rp 230,000
Rp 230,000 Rp (230,000)
Rp 225,000 Rp 225,000
Rp 225,000 Rp (225,000)
Rp 30,000 Rp 30,000
Rp 30,000 Rp (30,000)
Rp 400,000 Rp 400,000
Rp 400,000 Rp (400,000)
Rp 250,000 Rp 250,000
Rp 250,000 Rp (250,000)
Rp 320,000 Rp 320,000
Rp 320,000 Rp (320,000)
103,705,000 103,705,000 -