CV.

XXXXXXXXXXXX
NERACA
PER 31 DESEMBER 2014

AKTIVA PASIVA

AKTIVA LANCAR HUTANG LANCAR

Kas Rp -
Bank Rp - Hutang Usaha Rp -
Persediaan Rp -
Hutang Pajak : Rp -

Piutang Lain Rp -

PPh 29 Rp -

Hutang Biaya Rp -

Hutang Lancar Lainnya Rp -

Jumlah Aktiva Lancar Rp - Jumlah Hutang Lancar Rp -

HUTANG JANGKA PANJANG

Hutang Jangka Panjang -Bank Rp -

Jumlah Hutang Jangka Panjang Rp -

Jumlah Kewajiban Rp -

AKTIVA TETAP MODAL Rp -

Bangunan Rp - Modal
Peralatan & Mesin Rp -
Kendaraan Rp -
Akumulasi Penyusutan Rp - Laba Ditahan Rp -
Nilai Buku per 31-12-2012 Rp - Laba ( Rugi ) tahun berjalan Rp -

Jumlah Modal Rp -

JUMLAH AKTIVA Rp - JUMLAH PASIVA Rp -

Balikpapan, 26 Februari 2015

CV. XXXXXXXXXXXX

AAAAAAAAAAA
Direktur
 CV. XXXXXXXXXXXX
LAPORAN LABA/RUGI
Periode 1 Januari s.d. 31 Desember 2014
URAIAN Nilai ( Rp)
Penghasilan dari Usaha :
Peredaran Usaha -

Harga Pokok Penjualan

Persediaan Awal -
Pembelian -
Barang Tersedia untuk Dijual -
Persediaan Akhir -
Harga Pokok Penjualan -

Laba Bruto -

Biaya Umum dan Administrasi

Gaji Karyawan -
Biaya Listrik -
Biaya Air PDAM -
Biaya Telepon -
Biaya Internet -
Biaya BBM -
Biaya Materai dan ATK -
Biaya pengiriman barang -
Biaya Penyusutan -
Biaya Lain -
Jumlah Biaya Umum dan Adm -

Laba Usaha -

Balikpapan, 26 Februari 2015

CV. XXXXXXXXXXXX

#REF!
Direktur
 DAFTAR AKTIVA TETAP DAN PENYUSUTAN
CV. XXXXXXXXXXXX
PER 31 DESEMBER 2014

Tahun Harga Masa Penyusutan NSB Dasar Penyusutan Akm. Penyusutan NSB Keterangan
No Uraian Unit klompok Tarif
Peroleha Perolehan Manfaat s/d 2013 12/31/2013 Penyusutan 2014 12/31/2014 12/31/2014
(Rp) Thn Thn (Rp) (Rp)

I Bangunan
Tanah - - - - - -
Gedung 2012 500,000,000 5% 20 50,000,000 450,000,000 500,000,000 25,000,000 75,000,000 425,000,000 GL
Jumlah 500,000,000 50,000,000 450,000,000 500,000,000 25,000,000 75,000,000 425,000,000

II Bukan Bangunan
1 Meja 1/2 biro 3 bh 2012 18,000,000 1 25% 4 9,000,000 9,000,000 18,000,000 4,500,000 13,500,000 4,500,000 GL
2 Kursi Kerja 6 bh 2012 24,000,000 1 25% 4 12,000,000 12,000,000 24,000,000 6,000,000 18,000,000 6,000,000 GL
1 Kursi Tamu 1 set 2012 35,000,000 1 25% 4 17,500,000 17,500,000 35,000,000 8,750,000 26,250,000 8,750,000 GL
3 Brankas 1 bh 2012 15,000,000 1 25% 4 7,500,000 7,500,000 15,000,000 3,750,000 11,250,000 3,750,000 GL
4 Compuetr / Printer 1 bh 2012 7,500,000 1 25% 4 3,750,000 3,750,000 7,500,000 1,875,000 5,625,000 1,875,000 GL
5 Meja Komputer 1 bh 2012 6,000,000 1 25% 4 3,000,000 3,000,000 6,000,000 1,500,000 4,500,000 1,500,000 GL
6 Ac Split 1 bh 2012 2,800,000 1 25% 4 1,400,000 1,400,000 2,800,000 700,000 2,100,000 700,000 GL
7 Rak berkas 1 bh 2012 1,500,000 1 25% 4 750,000 750,000 1,500,000 375,000 1,125,000 375,000 GL
8 Mobil Toyota Kijang 1 bh 2012 300,000,000 1 12,5% 8 75,000,000 300,000,000 300,000,000 #VALUE! #VALUE! #VALUE! GL

-
Jumlah 409,800,000 129,900,000 354,900,000 409,800,000 64,950,000 194,850,000 214,950,000

Jumlah 909,800,000 179,900,000 804,900,000 909,800,000 89,950,000 269,850,000 639,950,000

Balikpapan, 26 Februari 2015

CV. XXXXXXXXXXXX

AAAAAAAAAAA
Direktur
 PERHITUNGAN PEREDARAN BRUTO DAN PEMBAYARAN PPH FINAL
BERDASARKAN PERATURAN PEMERINTAH NO.46 TAHUN 2013
(Wajib Pajak yang Dikenai PPh Final Berdasarkan Peraturan Pemerintah No.46 Tahun 2013)
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016

Nama Wajib Pajak:

NPWP:

No Masa Pajak Omzet PPh Final 1%

1 Januari Rp - Rp -
2 Februari Rp - Rp -
3 Maret Rp 100,000,000.00 Rp 1,000,000.00
4 April Rp 1,446,573,320.00 Rp 14,465,733.20
5 Mei Rp 198,250,000.00 Rp 1,982,500.00
6 Juni Rp 53,350,000.00 Rp 533,500.00
7 Juli Rp - Rp -
8 Agustus Rp 593,529,600.00 Rp 5,935,296.00
9 September Rp - Rp -
10 Oktober Rp - Rp -
11 November Rp - Rp -
12 Desember Rp - Rp -
Jumlah Rp 2,391,702,920.00 Rp 23,917,029.20

Balikpapan, 26 Februari 2015

Nama
Direktur
ebruari 2015
Omzet tidak melebihi 4,8 M
Omzet 1,000,000,000
Laba Bersih Sebelum Pajak 100,000,000
Penghitungan PPh (Tarif Pasal 31 E)= 50% x 25% x 100,000,000 = 12,500,000

Omzet melebihi 4,8 M sampai dengan 50 M

Omzet 5,000,000,000
Laba Bersih Sebelum Pajak 100,000,000
Penghitungan PPh:
Menghitung DPP 4,800,000,000
x 100,000,000 = 96,000,000
5,000,000,000
Penghitungan PPh (Tarif Pasal 31 E)= 50% x 25% x 96,000,000 = 12,000,000
Penghitungan PPh (Tarif P.17(1)b3)= 100% x 25% x 4,000,000 = 1,000,000
Jumlah PPh Terutang 13,000,000

Omzet melebihi 50 M
Omzet 100,000,000,000
Laba Bersih Sebelum Pajak 100,000,000
Penghitungan PPh (Tarif P.17(1)b3)= 100% x 25% x 100,000,000 = 25,000,000

Bagi WP Badan PT yang sahamnya ada di Bursa Efek minimal 40%

Mendapat pengurangan tarif 5% sehingga tarifnya menjadi 20% (Pasal 17 Ayat (2b) Huruf b Angka 3)