LEMBAR KERJA KOMPETENSI DASAR : MATA PELAJARAN :

Menganalisis Sumber Pengelolaan Kas

TEACHING FACTORY Dokumen Kasa Kecil KELAS : XI
BANK MINI
SMK AL-MUAWANAH

I. Tujuan :
1. Peserta didik dapat mengumpulkan dokumen-dokumen kas kecil
2. Pesaerta didik dapat mengklasifikasi dokumen-dokumen kas kecil

II. Keselamatan Kerja :

1. Memakai pakaian kerja
2. Menggunakan alat sesuai dengan fungsinya
3. Bertanya kepada instruktur apabila mengalami kesulitan
4. Mengembalikan alat dan bahan setelah digunakan
5. Membersihkan area praktek / area kerja

III. Alat dan Bahan :

Alat:
a. Alat Tulis
b. Alat Hitung

Bahan :
Dokumen kas kecil

IV. Langkah Kerja :

1. Memakai pakaian kerja
2. Siapkan alat yang dibutuhkan ( alat tulis dan alat hitung )
3. Siapkan dokumen kas kecil
4. Mengisi dokumen pengeluaran kas internal

1. Dokumen kas kecil

a. Persiapkan alat tulis
b. Pembentukan dana kas kecil

PT DUHA
Jl. Hartaty No. 19 Tlp. 0630101103
Teluk Dalam

BUKTI KAS KELUAR

Dibayar kepada : No. BKK.............
No. Cek..............
Tgl Dibayar.........

Tgl No. Keteranga Jumlah (Rp)

Rekening n

Total
 Potongan
%

Bersih
Penjelasan

Dicatat Tgl Disetujui Tgl Diperiksa Tgl Diisi Tgl

c. Pencairan dana kas kecil

d. Permintaan pengeluaran kas kecil

PT. DUHA
Jl. Hartaty No.19 Tlp. 0630101103
Teluk Dalam

PERMINTAAN PENGELUARAN KAS KECIL

Diminta No. PPKK Tgl Departemen Disetujui

Jumlah Rupiah dengan Angka

Jumlah Rupiah dengan Hurup
Penjelasan

e. Mengisi bukti pengeluaran kas kecil

PT DUHA
Jl. Hartaty No. 19 Tlp. 0630101103
Teluk Dalem

BUKTI PENGELUARAN KAS KECIL

Jumlah yang diterima menurut PPKK Rp...... NO BPKK.....
Jumlah yang telah dikeluarkan Rp...... NO PPKK.....
Jumlah sisa lebih ( kurang ) Rp...... Tanggal......
Tgl No Rekening Keterangan Jumlah (Rp)

Disetujui Diperiksa Dibuat

.............. ............... ...........

 f. Permintaan kembali dana kasa kecil

PT. DUHA
Jl. Hartaty No.19 Tlp. 0630101103
Teluk Dalem

PERMINTAAN PENGISIAN KEMBALI KAS KECIL

Tgl NO. Keterangan Jumlah
BPKK (Rp)

Diperiksa Dibuat Jumlah PPKK

Jumlah BPKK
Uang Tunai
Jumlah Dana Kas Kecil
Dibukukan Dibayar Disetujui
REKAPITULASI PENGELUARAN KAS KECIL
No. Rek Jumlah No. Rek Jumlah No. Rek Jumlah

2. Mengisi Dokumen Pengeluaran Kas Internal

a. Mencatat pengeluaran kas dalam pembentukan dana kas kecil dan dalam pengisian kembali
dana kas kecil

PT. DUHA
Jl. Hartaty No.19 Tlp. 0630101103
Teluk Dalem

JURNAL PENGELUARAN KAS

Tgl Keterangan Nomor Utang Lain-lain Debet Kas
Bukti dagang Kredit
Debet

b. Mencatat transaksi pengeluaran dana kas kecil

PT. DUHA
JL. Hartaty No. 19 Tlp. 0630101103
Teluk Dalem

JURNAL PENGELUARAN DANA KAS KECIL

Tgl Keterangan Nomor Dana Debet
bukti Kas
Kecil
Kredit
Beban Beban Lain-Lain
Adm Pemasaran
dan
 Umum

Diperiksa Tasikmalaya
Instruktur, Peserta Didik,

( ) ( )

Pemyusun Sukma Nurani, S.Pd

( Guru Pengampu)
Verifikator Elly Suprihatin, SH.
(Kakomli)
LEMBAR KERJA KOMPETENSI DASAR : MATA PELAJARAN :
Menganalisis Sumber Pengelolaan Kas
TEACHING FACTORY Dokumen Kasa Kecil KELAS : XI
BANK MINI
SMK AL-MUAWANAH

I. Tujuan :
1. Peserta didik dapat mengumpulkan dokumen-dokumen kas kecil
2. Pesaerta didik dapat mengklasifikasi dokumen-dokumen kas kecil

II. Keselamatan Kerja :

1. Memakai pakaian kerja
2. Menggunakan alat sesuai dengan fungsinya
3. Bertanya kepada instruktur apabila mengalami kesulitan
4. Mengembalikan alat dan bahan setelah digunakan
5. Membersihkan area praktek / area kerja

III. Alat dan Bahan :

Alat:
a. Alat Tulis
b. Alat Hitung

Bahan :
a. Slip Setoran
b. Buku Kas Umum

IV. Langkah Kerja :

1. Teller
a. Melayani segala jenis transaksi yang meliputi penerimaan, pembayaran tunai atas rekening
tabungan, deposito, dan lain-lain.
b. Melakukan verifikasi tanda tangan atas semua transaksi yang melewati counter.
c. Menghitung dan mencatat uang tunai yang diterima dan dibayarkan pada daftar penerimaan
dan pembayaran kas.

2. Head Teller/ Cash Officer

a. Melaksanakan operasi pelayanan transaksi di bagian kas
b. Memberikan laporan kepada pimpinan bank sesuai dengan kegiatan dan policy yang telah
digariskan oleh pimpinan dan sesuai dengan ketentuan yang diatur manajemen.
3. Bagian Accoumting
Melaksanakan seluruh tugas-tugas administratif pembukuan atas transaksi di Bank Mini “ALMA”
4. Pimpinan Perusahaan
Bertanggungjawab penuh terhadap seluruh kegiatan operasional yang dilakukan oleh unit / bagian
sepervisinya.

V. Dokumen yang digunakan

1. Slip Setoran
2. Daftar Mutasi Kas Harian Kasir
3. Perincian Kas
4. Rekapitulasi
 5. Nota Kredit
6. Master Ticket

VI. Catatan Akuntansi yang digunakan

1. Daftar Rekening
2. Rekening Koran
3. Daftar Transaksi Harian Teller

VII. Praktik Yang Sehat

1. Slip setoran tunai bernomor urut tercetak dan pemakaiannya di pertanggungjawabkan oleh bagian
teller
2. Jumlah kas yang diterima dari setoran tunai disetor seluruhnya ke bagian kas pada hari yang sama
dengan transaksi-transaksi tunai atau hari kerja berikutnya.
3. Perhitungan saldo kas yang ada di tangan fungsi kas secara periodik dan secara mendadak oleh
fungsi pemeriksaan intern.

VIII. Bagan Alir Sistem Penerimaan Kas

Mulai
Menerima slip setoran buku
tabungan, uang tunai dari
nasabah

2
Slip setoran

Buku tabungan

Mencocokkan SS
dengan uang
tunai

YA TIDAK

Menginput ke dalam komputer

dan memvalidasi BT, membuat
nota kredit

Slip setoran
BT
Nota kredit