Keterangan WP Ref.
Per Audit 31/12/2020
ASSET
Asset Lancar
Kas dan Setara Kas
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Persediaan
Pajak dibayar dimuka
Biaya dibayar dimuka
Aset Lancar lain-lain
Total asset lancar
Asset Tidak Lancar
Aset Tetap
Aset Tidak Lancar lainnya
Total Aset Tidak Lancar
Total asset
Klien
PT SEASONS
Skedul:
Kertas Kerja Neraca
C 5,385,321,711
E 490,874,402,059
E 11,739,272,780
F 192,251,331,302
298,974,785
1,662,363,955
G 7,235,298,308
709,446,964,900
^
841,121,074,440
25,423,273,503
866,544,347,943
1,575,991,312,843
^
 PARE Per Audit
Per Klien 31/12/2019
Dr Cr 31/12/2018

3,165,484,220
460,909,608,031
2,135,778,219
168,265,862,770
2,023,005,000
1,937,480,868
4,454,826,805

642,892,045,913
^

869,074,862,021
31,249,391,212

900,324,253,233

1,543,216,299,146

Dibuat oleh: Dipriksa oleh: Indeks

A2.1
Tanggal: Tanggal: Periode :
31/21/2020
 WP Per Audit
Keterangan Ref 31/12/2020
Liabilitas Dan Ekuitas
Liabilitas Jangka Pendek
Utang Bank 98,117,457,243
Utang Usaha 215,466,716,228
Utang Lain-lain 36,949,962,224
Utang Pajak 22,053,464,419
Biaya yang masih harus dibayar 83,496,184,787
Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam
waktu satu tahun
Utang Bank 24,434,806,289
Utang sewa pembiayaan jangka pendek 353,539,725
Total Liabilitas jangka pendek 480,872,130,915
^
Liabilitas jangka panjang
Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian
yang jatuh tempo dalam satu satu tahun:

Utang Bank 72,354,068,170

Liabilitas imbalan kerja 49,217,370,025
Total kewajiban jangka panjang 121,571,438,195

Total Liabilitas 602,443,569,110

Ekuitas
Modal saham dengan nilai nominal Rp 12,5 per
saham
Modal dasar 12.000.000.000 ditempatkan dan
disetor 7.341.430.976 saham 91,767,887,200
Tambahan modal disetor 661,790,808
Saldo laba 865,799,188,600
Total 958,228,866,608
Kepentingan non pengendali 15,318,877,125
Total Ekuitas 973,547,743,733
^
Total Kewajiban & Ekuitas 1,575,991,312,843
Klien
PT SEASONS

Skedul
Kertas Kerja Neraca
 PARE Per Audit
Per Klien 31/12/2019 Dr Cr 31/12/2018

102,536,454,813
206,152,925,328
4,566,974,562
22,439,196,910
104,013,583,368

24,898,530,476
12,023,485,395
476,631,150,852
^

75,071,443,833
43,425,503,202
118,496,947,035

595,128,097,887

91,767,887,200
661,790,808
840,962,177,316
933,391,855,324
14,696,345,935
948,088,201,259

1,543,216,299,146
Dibuat oleh: Diperiksa oleh: Indeks
A2.2

Tanggal: Tanggal: Periode:

31/12/2020
 WF Per Klien Pare
KETERANGAN 12/31/2020
Ref. Dr
Bahan Jadi 131,264,735,966 10,500,000
Perlengkapan Suku Cadang 23,863,544,378
Bahan Baku 22,740,297,351 20,000,000
Bahan Pembantu 11,500,912,645 22,500,000
Barang Dalam Proses 2,881,840,962 40,000,000
192,251,331,302 93,000,000
^ ^

Klien Dibuat Oleh:

PT SEASONS

Skedul Tanggal:
Persediaan
Pare Per Audit
Cr 12/31/2020
72,500,000 131,202,735,966
20,000,000 23,843,544,378
10,500,000 22,749,797,351
11,523,412,645
2,921,840,962
103,000,000 192,241,331,302
^ ^

Diperiksa Oleh: indeks F

Tanggal: Periode: 31/12/2020

Catatan Pemeriksaan :
jurnal penyesuaian
Persediaan Bahan Baku 10,500,000
Bahan Baku 10,500,000
( koresksi untuk persediaan bahan baku yang rusak )

Beban promosi 10,000,000

Persedian barang jadi 10,000,000
(Koreksi untuk persedian barang jadi yang diambil untuk sampel promosi )

Bahan Baku 20,000,000

Suku Cadang 20,000,000
(Koreksi untuk perlengkapan suku cadang)

Persediaan Dalam proses 40,000,000

Persediaan Barang jadi 40,000,000
(Koreksi yang telah dicatat bagian akuntansi)

Bahan Pembantu 22,500,000

Persediaan Barang Jadi 22,500,000
(koreksi untuk barang jadi yang dititipkan kepada PT GRAY )

Klien Dibuat Oleh:

PT SEASONS

Skedul Tanggal:
Persediaan Barang Jadi
Diperiksa Oleh: indeks
F1

Tanggal: Periode: 31/12/2018

 WF Per Klien PARE
Nama pelanggan Ref 31/12/2020 Dr Cr
Glaze (U$$ 784.000) 10,422,096,000
Greatcare (U$$ 920.406) 12,258,887,514
PT Noel 52,316,323,978
PT Lisette 28,969,141,409
PT Ford 10,995,456,227
PT Stephanie 97,933,755,041
PT Wayne ( Euro 92.267) 1,372,411,176
Sacmi ( Euro 89.993) 1,172,793,358
PT Lud 5,821,525 -
215,446,686,228
^ ^ ^

Klien Dibuat Oleh: Diperiksa Oleh:

PT SEASONS
Skedul Tanggal: Tanggal:

Utang usaha
 Per Audit
31/12/2020
10,422,096,000
12,258,887,514
52,316,323,978
28,969,141,409
10,995,456,227
97,933,755,041
1,372,411,176
1,172,793,358
5,821,525
215,446,686,228
^

indeks
M1

Periode:

31/12/2020
 Nama Jumlah
No Alamat
pelanggan Per Klien

1 Glaze (U$$ 784.000) New York 10,422,096,000

2 Greatcare (U$$ 920.406) Amerika Serikat 12,258,887,514
3 PT Noel Jakarta 52,316,323,978
4 PT Lisette Jakarta 28,969,141,409
5 PT Ford Jakarta 10,995,456,227
6 PT Stephanie Jakarta 97,933,755,041
7 PT Wayne ( Euro 92.267) Eropa 1,372,411,176
8 Sacmi ( Euro 89.993) Erepa 1,172,793,358
9 PT Lud Jakarta 5,821,525
215,446,686,228
^

Klien
PT SEASONS

Skedul
Daftar Konfirmasi dan Pengeluaran Setelah Tanggal Neraca
 pengeluaran setelah
tanggal neraca
Hasil laporan posisi keuangan s.d
Perbedaan
konfirmasi Febuari
2019
Setuju 10,422,096,000
Setuju 12,258,887,514
Tidak Ada Balasan 52,316,323,978
Tidak Setuju 28,969,141,409
Tidak Ada Balasan 10,995,456,227
Tidak Setuju 97,933,755,041
Setuju 1,372,411,176
Setuju 1,172,793,358
Tidak Setuju 5,821,525
215,446,686,228
^

Dibuat Oleh: Diperiksa Oleh: indeks

MM1.1

Tanggal: Tanggal: Periode:

31/12/2018
 Per Audit
Keterangan WP Ref.
31/12/2017
PENJUALAN - NETTO 814,980,725,237

BEBAN POKOK PENJUALAN 614,144,844,712

LABA BRUTO 200,835,880,525

^
BEBAN PENJUALAN 77,149,423,759
BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 41,836,850,759

LABA USAHA 81,849,606,007

^
(PENDAPATAN) DAN BEBAN LAIN-LAIN
Laba penjualan asset tetap 219,045,455
Laba(rugi) selisih kurs 540,369,502
Pendapatan lain - lain 743,962,737

LABA SEBELUM BEBAN PAJAK PENGHASILAN 83,352,983,701

Beban pajak Penghasilan Tahun Berjalan 21,186,286,347

LABA BERSIH 62,166,697,354

Klien
PT SEASONS

Skedul:
Kertas Kerja Neraca
 PARE
Per Klien 31/12/2018 Per Audit 31/12/2018
Dr Cr
748,557,251,137

595,668,540,938

152,888,710,199
^
70,408,161,025
29,787,396,981

52,693,152,193

72,386,364
6,143,739,486
2,274,309,563

61,183,587,606

15,820,921,018

45,362,666,588
Dibuat oleh: Dipriksa oleh: Indeks

Tanggal: Tanggal: Periode :

31/21/2020
 WF PER KLIEN
NO NAMA PELANGGAN REF 31/12/2018
1 PT BRAD 387,048,779,766
2 PT CARRIE 43,033,481,627
3 PT FRANK 21,092,224,588
4 PT COLIN 19,793,049,725
5 PT HECTOR 13,060,743,168
6 PT MARCO 975,372,172
7 PT MIRANDA 5 .870.751.013
Klien
PT SEASONS

Skedul
PIUTANG USAHA
 PARE PER AUDIT
31/12/2018
Dr Cr
387,048,779,766
43,033,481,627
21,092,224,588
19,793,049,725
13,060,743,168
975,372,172
5 .870.751.013
Dibuat Oleh: Diperiksa Oleh: indeks
E1

Tanggal: Tanggal: Periode:

31/12/2018
 NO NAMA PEMASOK ALAMAT

1 PT BRAD cianjur
2 PT CARRIE Tangerang
3 PT FRANK Jakarta
4 PT COLIN Bogor
5 PT HECTOR Jakarta
6 PT MARCO Serang
7 PT MIRANDA Bandung
JUMLAH
Klien
PT SEASONS

Skedul
DAFTAR KONFIRMASI PIUTANG USAHA
 JUMLAH HASIL KONFIRMASI PERBEDAAN
PER KLIEN

1 1 2
387,048,779,766 JAWABAN SETUJU
43,033,481,627 TIDAK MENJAWAB
21,092,224,588 TIDAK SETUJU
19,793,049,725 TIDAK SETUJU
13,060,743,168 TIDAK SETUJU
975,372,172 TIDAK SETUJU
5 .870.751.013 TIDAK MENJAWAB
JUMLAH
Dibuat Oleh: Diperiksa Oleh:
ONS

Tanggal: Tanggal:
HA
PENERIMAAN SETELAH
TANGGAL LAPORAN
POSISI KEUANGAN S.D.
28 FEBUARY 2019

387,048,779,766
43,033,481,627
21,092,224,588
19,793,049,725
13,060,743,168
975,372,172
5 .870.751.013
485,003,651,046

indeks
E1

Periode:
31/12/2018