neraca awal SKPD melati

neraca
skpd melati kabupaten dompu
1 januari 2020
piutang retribusi Rp 4,000,000 kewajiban
persediaan bahan pakai habis Rp 5,000,000
tanah untuk bangunan gedung Rp 76,000,000 ekuitas
alat angkutan darat bermotor Rp 36,000,000
alat kantor Rp 12,500,000
alat rumah tangga Rp 7,000,000
komputer Rp 23,500,000
akumulasi penyusutan peralatan &
mesin -Rp 18,000,000
bangunan gedung tempat kerja Rp 102,000,000
akumulasi penyusutan gedung dan
bangunan -Rp 12,000,000

jumlah Rp 236,000,000 jumlah

Rp -

Rp 236,000,000

Rp 236,000,000
 jurnal umum
SKPD Melati Kabupaten Dompu
2020

no jenis jurnal
1 jurnal finansial 1
2
jurnal pelaksanaan anggran 3

4
2 jurnal finansial 5
6
jurnal pelaksanaan anggran
3 jurnal finansial 7
5
jurnal pelaksanaan anggran 7
3
4 jurnal finansial 7
6
jurnal pelaksanaan anggran 7
3
5 jurnal finansial 5
6
jurnal pelaksanaan anggran
6 jurnal finansial 6
1
jurnal pelaksanaan anggran
7 jurnal finansial 1
10
jurnal pelaksanaan anggran 3
11
8 jurnal finansial 6
1
jurnal pelaksanaan anggran
9 jurnal finansial 1

10
jurnal pelaksanaan anggran 3

11
10 jurnal finansial 6
1
jurnal pelaksanaan anggran
11 jurnal finansial 2
10
jurnal pelaksanaan anggran
12 jurnal finansial 1
2
 jurnal pelaksanaan anggran 3
11

13 jurnal finansial 6
1
jurnal pelaksanaan anggaran
14 jurnal finansal 2

10

jurnal pelaksanaan anggaran

15 jurnal finansal 1
2
jurnal pelaksanaan anggaran 3

11

16 jurnal finansal 6
1
jurnal pelaksanaan anggaran
17 jurnal finansal 1
9
jurnal pelaksanaan anggaran 3

11

18 jurnal finansal 6
1
jurnal pelaksanaan anggaran
19 jurnal finansal 7
5
jurnal pelaksanaan anggaran 7
3
20 jurnal finansal 7
5
jurnal pelaksanaan anggaran 7
3
21 jurnal finansal

jurnal pelaksanaan anggaran

22 jurnal finansal 6

10

jurnal pelaksanaan anggaran 3

11

jumlah
 jurnal umum
SKPD Melati Kabupaten Dompu
2020

nama akun debet kredit

kas dibendahara penerima Rp 2,500,000
piutang retribusi Rp 2,500,000
perubahan Sal Rp 2,500,000
pendapatan retribusi pengendalian lalu
lintas LRA Rp 2,500,000
kas dibendahara pengeluaran Rp 3,000,000
RK PPKD Rp 3,000,000
tidak ada
beban bahan pakai habis Rp 1,000,000
kas dibendahara pengeluaran Rp 1,000,000
belanja bahan pakai habis Rp 1,000,000 rl ppkd
perubahan sal Rp 1,000,000
beban gaji dan tunjangan Rp 21,500,000
RK PPKD Rp 21,500,000
beban gaji dan tunjangan Rp 21,500,000
perubahan sal Rp 21,500,000
kas dibendahara pengeluaran Rp 750,000
RK PPKD Rp 750,000
tidak ada
RK PPKD Rp 2,500,000
kas dibendahara penerimaan Rp 2,500,000
tidak ada
kas dibendahara penerimaan Rp 3,600,000
pendapatan retribusi terminal LO Rp 3,600,000
perubahan Sal Rp 3,600,000
pendapatan retribusi terminal LRA Rp 3,600,000
RK PPKD Rp 3,600,000
kas dibendahara penerimaan Rp 3,600,000
tidak ada
kas dibendahara penerimaan Rp 3,500,000
pendapatan retribusi pengujian kend.
Bermotor LO Rp 3,500,000
perubahan Sal Rp 3,500,000
pendapatan retribusi pengujian kend.
Bermotor LRA Rp 3,500,000
RK PPKD Rp 3,500,000
kas dibendahara penerimaan Rp 3,500,000
tidak ada
piturang retribusi Rp 4,500,000
pendapatan retribusi ijin trayek LO Rp 4,500,000
tidak ada
kas dibendaharaan penerima Rp 2,500,000
piutang retribusi Rp 2,500,000
 perubahn sal Rp 2,500,000
pendapatan retribusi ijin trayek LRA Rp 2,500,000

RK PPKD Rp 2,500,000
kas dibendahara penerimaan Rp 2,500,000
tidak ada
piutang retribusi Rp 2,900,000
pemd. Retribusi pemakaian kekayaan daerah
Rp 2,900,000
LO
tidak ada
kas dibendahara penerimaan Rp 2,000,000
piutang tertibusi Rp 2,000,000
perubahan sal Rp 2,000,000
pend. Retribusi pemakaian kekayaan daerah
LRA Rp 2,000,000

RK PPKD Rp 2,000,000
kas dibendahara penimaan Rp 2,000,000
tidak ada
kas dibendahara penerimaan Rp 5,000,000
pendapatan diterima dimuka lainnya Rp 5,000,000
perubahan sal Rp 5,000,000

pend. Retribusi tempat khusus parkir LRA Rp 5,000,000

RK PPKD Rp 5,000,000
kas dibendahara penerimaan Rp 5,000,000
tidak ada
beban makanan dan minuman Rp 475,000
kas di bendaharaan pengeluaran Rp 475,000
belanja makanan dan minuman Rp 475,000
perubabahan sal Rp 475,000
beban perjalanan dinas Rp 1,100,000
kas dibendahara pengeluaran Rp 1,100,000
belanja perjalanan dinas Rp 1,100,000
perubahan sal Rp 1,100,000
komputer Rp 10,000,000
RK PPKD Rp 10,000,000
belanja modal pengadaan komputer Rp 10,000,000
perubahan sal Rp 10,000,000
RK PPKD Rp 4,000,000
pendaptan retribusi parkir tepi jalan umum
LO Rp 4,000,000

perubahan sal Rp 4,000,000

pendapatan retribusi parkir jalan umum LRA Rp 4,000,000

jumlah Rp 144,600,000 Rp 144,600,000

saldo awal Rp 236,000,000

neraca saldo Rp 380,600,000
Rp 35,250,000

Rp 23,100,000
Rp 12,150,000
Rp 23,100,000

Rp 24,075,000
Rp 975,000
 neraca saldo SKPD melati

neraca saldo
skpd melati kabupaten dompu
31 Desember 2020
11 kas dibendahara penerima
12 kas dibendahara pengeluaran
13 piutang retribusi
14 persediaan bahan pakai habis
15 tanah untuk bangunan gedung
16 alat angkutan darat bermotor
17 alat kantor
18 alat rumah tangga
19 komputer

20 akumulasi penyusutan perlatan dan mesin

21 bangunan dan gedung tempat kerja
22 akumulasi penyusutan gedung dan bangunan
23 pendapatan diterima dimuka lainnya
31 ekuitas
32 perubahan sal
41 RK PPKD
51 pendapatan retribusi parkir tepi jalan umum LRA
52 pendapatan retribusi pengujian kendaraan bermototr lra
53 pendapatan retribusi pemakaian kekayan daerag lra
54 pendapatan retribusi terminal LRA
55 pendapatan retribusi tempat khusus parkir lra
56 pendapatan khusus ijin trayek lra
57 pendapatan retribusi pengendalian lalu lintas lra
61 belanja gaji dan tunjanagan
61 belanja bahan pakai habis
63 belanja makanan dan minuman
64 belanja perjalanan dinas
65 belanja modal pengadaan komputer
71 pendapatan retribusi parkir tepi jalan umum Lo
72 pendapatan retribusi pengujian kendaraan bermototr lo
73 pendapatan retribusi pemakaian kekayaan daerah LO
74 pendaptan retribusi terminal lo
75 pendaptan retribusi ijin trayek lo
81 beban gaji dan tunjangan
82 beban bahan pakai habis
83 beban makanan dan minuman
84 beban perjalanja dinas
jumlah
SKPD melati

saldo
upaten dompu
ber 2020
Rp -
Rp 1,175,000
Rp 4,400,000
Rp 5,000,000
Rp 76,000,000
Rp 36,000,000
Rp 12,500,000
Rp 7,000,000
Rp 33,500,000

Rp 18,000,000
Rp 102,000,000
Rp 12,000,000
Rp 5,000,000
Rp 236,000,000
Rp 4,100,000
Rp 19,025,000
Rp 4,000,000
Rp 3,500,000
Rp 2,000,000
Rp 3,600,000
Rp 5,000,000
Rp 2,500,000
Rp 2,500,000
Rp 21,500,000
Rp 1,000,000
Rp 475,000
Rp 1,100,000
Rp 10,000,000
Rp 4,000,000
Rp 3,500,000
Rp 2,900,000
Rp 3,600,000
Rp 4,500,000
Rp 21,500,000
Rp 1,000,000
Rp 475,000
Rp 1,100,000
Rp 335,725,000 Rp 335,725,000
 SKPD Melati Kabupaten dompu
jurnal penyesuaian 31 desember 2020
31 desember 2020
no nama akun
a persediaan bahan pakai habis
beban bahan pakai habis
b beban penyisihan piutang pendapatan
penyisihan piutang pendaptan
c beban penyusutan peralatan dan mesin
akumulasi penyusutan peralatan dan mesin
d beban penyusunan gedung dan bangunan
akumulasi penyusutan gedung dan bangunan
e pendapatan diterima dimuka lainnya
pendapatan retribusi tempat khusus parkir LO
 Kabupaten dompu
aian 31 desember 2020
sember 2020
debit kredit
Rp 200,000
Rp 200,000
Rp 400,000
Rp 400,000
Rp 6,250,000
Rp 6,250,000
Rp 7,050,000
Rp 7,050,000
Rp 4,000,000
Rp 4,000,000
 nama akun

kas dibendahara penerima

kas dibendahara pengeluaran
piutang retribusi
persediaan bahan pakai habis
tanah untuk bangunan gedung
alat angkutan darat bermotor
alat kantor
alat rumah tangga
komputer
akumulasi penyusutan perlatan dan mesin
bangunan dan gedung tempat kerja
akumulasi penyusutan gedung dan bangunan
pendapatan diterima dimuka lainnya
ekuitas
perubahan sal
RK PPKD
pendapatan retribusi parkir tepi jalan umum LRA
pendapatan retribusi pengujian kendaraan bermototr lra
pendapatan retribusi pemakaian kekayan daerag lra
pendapatan retribusi terminal LRA
pendapatan retribusi tempat khusus parkir lra
pendapatan khusus ijin trayek lra
pendapatan retribusi pengendalian lalu lintas lra
belanja gaji dan tunjanagan
belanja bahan pakai habis
belanja makanan dan minuman
belanja perjalanan dinas
belanja modal pengadaan komputer
pendapatan retribusi parkir tepi jalan umum Lo
pendapatan retribusi pengujian kendaraan bermototr lo
pendapatan retribusi pemakaian kekayaan daerah LO
pendaptan retribusi terminal lo
pendaptan retribusi ijin trayek lo
beban gaji dan tunjangan
beban bahan pakai habis
beban makanan dan minuman
beban perjalanja dinas
pendapatan retribusi tempat khusus parkir LO
penyisihan piutang pendaptan
beban penyisihan piutang pendapatan
beban penyusutan peralatan dan mesin
beban penyusunan gedung dan bangunan
surplus/defisit LRA
surplus/defisit LO
JUMLAH
 neraca lajur
skpd melati kabupaten dompu
31 Desember 2020
neraca saldo jurnal penyesuaian neraca saldo setelah penyesuaian
debit kredit debit kredit debit
Rp - -
Rp 1,175,000 1,175,000
Rp 4,400,000 4,400,000
Rp 5,000,000 Rp 200,000 5,200,000
Rp 76,000,000 76,000,000
Rp 36,000,000 36,000,000
Rp 12,500,000 12,500,000
Rp 7,000,000 7,000,000
Rp 33,500,000 33,500,000
Rp 18,000,000 Rp 6,250,000 -
Rp 102,000,000 102,000,000
Rp 12,000,000 Rp 7,050,000 -
Rp 5,000,000 Rp 4,000,000 -
Rp 236,000,000 -
Rp 4,100,000 -
Rp 19,025,000 -
Rp 4,000,000 -
Rp 3,500,000 -
Rp 2,000,000 -
Rp 3,600,000 -
Rp 5,000,000 -
Rp 2,500,000 -
Rp 2,500,000 -
Rp 21,500,000 21,500,000
Rp 1,000,000 1,000,000
Rp 475,000 475,000
Rp 1,100,000 1,100,000
Rp 10,000,000 10,000,000
Rp 4,000,000 -
Rp 3,500,000 -
Rp 2,900,000 -
Rp 3,600,000 -
Rp 4,500,000 -
Rp 21,500,000 21,500,000
Rp 1,000,000 Rp 200,000 800,000
Rp 475,000 475,000
Rp 1,100,000 1,100,000
Rp 4,000,000 -
Rp 400,000 -
 Rp 400,000 400,000
Rp 6,250,000 6,250,000
Rp 7,050,000 7,050,000

Rp 335,725,000 Rp 335,725,000 Rp 17,900,000 Rp 17,900,000 Rp 349,425,000

 ur
aten dompu
2020
a saldo setelah penyesuaian laporan realisasi anggaran laporan operasional
kredit debit kredit debit kredit
-
-
-
-
-
-
-
-
-
24,250,000
-
19,050,000
1,000,000
236,000,000
4,100,000
19,025,000
4,000,000 Rp 4,000,000
3,500,000 Rp 3,500,000
2,000,000 Rp 2,000,000
3,600,000 Rp 3,600,000
5,000,000 Rp 5,000,000
2,500,000 Rp 2,500,000
2,500,000 Rp 2,500,000
- Rp 21,500,000
- Rp 1,000,000
- Rp 475,000
- Rp 1,100,000
- Rp 10,000,000
4,000,000 Rp 4,000,000
3,500,000 Rp 3,500,000
2,900,000 Rp 2,900,000
3,600,000 Rp 3,600,000
4,500,000 Rp 4,500,000
- Rp 21,500,000
- Rp 800,000
- Rp 475,000
- Rp 1,100,000
4,000,000 Rp 4,000,000
400,000
 - Rp 400,000
- Rp 6,250,000
- Rp 7,050,000
Rp 10,975,000
Rp 15,075,000
Rp 349,425,000 Rp 34,075,000 Rp 34,075,000 Rp 37,575,000 Rp 37,575,000
 neraca
debit kredit
Rp - Rp -
Rp 1,175,000 Rp -
Rp 4,400,000 Rp -
Rp 5,200,000 Rp -
Rp 76,000,000 Rp -
Rp 36,000,000 Rp -
Rp 12,500,000 Rp -
Rp 7,000,000 Rp -
Rp 33,500,000 Rp -
Rp - Rp 24,250,000
Rp 102,000,000 Rp -
Rp - Rp 19,050,000
Rp - Rp 1,000,000
Rp - Rp 236,000,000
Rp - Rp 4,100,000
Rp - Rp 19,025,000

Rp 400,000
Rp 10,975,000
Rp 15,075,000 Rp 4,100,000
Rp 303,825,000 Rp 303,825,000

Rp 26,050,000
 LAPORAN REALISASI ANGGARAN
SKPD MELATI KABUPATEN DOMPU
UNTUK TAHUN YANG BERKHIR 31 DESEMBER
PENDAPATAN
PENDAPATAN ASLI DAERAH :

BELANJA
BELANJA OPERASI :

SURPLUS

BELANJA MODAL :

JUMLAH BELANJA
SURPLUS/DEFISIT lra
 LAPORAN REALISASI ANGGARAN
SKPD MELATI KABUPATEN DOMPU
UNTUK TAHUN YANG BERKHIR 31 DESEMBER 2020
PENDAPATAN
PENDAPATAN ASLI DAERAH :
pendapatan retribusi parkir tepi jalan umum LRA Rp 4,000,000
pendapatan retribusi pengujian kendaraan bermototr lra Rp 3,500,000
pendapatan retribusi pemakaian kekayan daerag lra Rp 2,000,000
pendapatan retribusi terminal LRA Rp 3,600,000
pendapatan retribusi tempat khusus parkir lra Rp 5,000,000
pendapatan khusus ijin trayek lra Rp 2,500,000
pendapatan retribusi pengendalian lalu lintas lra Rp 2,500,000
JUMLAH PENDAPATAN ASLI DAERAH

BELANJA OPERASI :
belanja gaji dan tunjanagan Rp 21,500,000
belanja bahan pakai habis Rp 1,000,000
belanja makanan dan minuman Rp 475,000
belanja perjalanan dinas Rp 1,100,000
JUMLAH BELANJA OPERASI Rp 24,075,000
BELANJA MODAL :
belanja modal pengadaan komputer Rp 10,000,000
JUMLAH BELANJA
SURPLUS/DEFISIT lra
Rp 23,100,000

Rp 34,075,000
-Rp 10,975,000
pendapatan retribusi parkir tepi jalan umum LRA
pendapatan retribusi pengujian kendaraan bermototr lra
pendapatan retribusi pemakaian kekayan daerag lra
pendapatan retribusi terminal LRA
pendapatan retribusi tempat khusus parkir lra
pendapatan khusus ijin trayek lra
pendapatan retribusi pengendalian lalu lintas lra
SURPLUS/DEFISIT LRA
belanja gaji dan tunjanagan
belanja bahan pakai habis
belanja makanan dan minuman
belanja perjalanan dinas
belanja modal pengadaan komputer

JURNAL UNTUK MENUTUP SURPLUS/DEFISIT LRA KE EKUITAS SAL

EKUITAS SAL
SURPLUS/DEFISIT LRA

JURNAL UNTUK MENUTUP PERUBAHAN SAL KE EKUITAS

PERUBAHAN SAL
EKUITAS
 Rp 4,000,000
Rp 3,500,000
Rp 2,000,000
Rp 3,600,000
Rp 5,000,000
Rp 2,500,000
Rp 2,500,000
Rp 10,975,000
Rp 21,500,000
Rp 1,000,000
Rp 475,000
Rp 1,100,000
Rp 10,000,000

EKUITAS SAL

Rp 10,975,000
Rp 10,975,000

Rp 10,975,000
Rp 10,975,000
 PENDAPATAN
PENDAPATAN ASLI DA

beban
beban operasi

SURPLUS

JUMLAH BELANJA
SURPLUS/DEFISIT lra
 LAPORAN operasional
SKPD MELATI KABUPATEN DOMPU
UNTUK TAHUN YANG BERKHIR 31 DESEMBER 2020
PENDAPATAN
PENDAPATAN ASLI DAERAH :
pendapatan retribusi parkir tepi jalan umum Lo Rp 4,000,000
pendapatan retribusi pengujian kendaraan bermototr lo Rp 3,500,000
pendapatan retribusi pemakaian kekayaan daerah LO Rp 2,900,000
pendaptan retribusi terminal lo Rp 3,600,000
pendaptan retribusi ijin trayek lo Rp 4,500,000
pendapatan retribusi tempat khusus parkir LO Rp 4,000,000
JUMLAH PENDAPATAN ASLI DAERAH

beban operasi
beban gaji dan tunjangan Rp 21,500,000
beban bahan pakai habis Rp 800,000
beban makanan dan minuman Rp 475,000
beban perjalanja dinas Rp 1,100,000
beban penyisihan piutang pendapatan Rp 400,000
beban penyusutan peralatan dan mesin Rp 6,250,000
beban penyusunan gedung dan bangunan Rp 7,050,000
JUMLAH BELANJA OPERASI
JUMLAH BELANJA
SURPLUS/DEFISIT lra
Rp 22,500,000

Rp 37,575,000
-Rp 15,075,000
pendapatan retribusi parkir tepi jalan umum Lo
pendapatan retribusi pengujian kendaraan bermototr lo
pendapatan retribusi pemakaian kekayaan daerah LO
pendaptan retribusi terminal lo
pendaptan retribusi ijin trayek lo
pendapatan retribusi tempat khusus parkir LO
SURPLUS/DEFISIT lo

beban gaji dan tunjangan

beban bahan pakai habis
beban makanan dan minuman
beban perjalanja dinas
beban penyisihan piutang pendapatan
beban penyusutan peralatan dan mesin
beban penyusunan gedung dan bangunan

jurnal untuk menutup surplus/defisit lo ke ekuitas

ekuitas
surplus/defisit lo
Rp 4,000,000
Rp 3,500,000
Rp 2,900,000
Rp 3,600,000
Rp 4,500,000
Rp 4,000,000
Rp 15,075,000

Rp 21,500,000
Rp 800,000
Rp 475,000
Rp 1,100,000
Rp 400,000
Rp 6,250,000
Rp 7,050,000

Rp 15,075,000
Rp 15,075,000
 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
skpd melati kabupaten dompu 2020
untuk tahun yang berakhir 31 desember 2020
ekuitas awal Rp 236,000,000
ekuitas -Rp 26,050,000
ekuitas sal Rp 10,975,000
RK PPKD Rp 19,025,000
EKUITAS AKHIR Rp 239,950,000
neraca
skpd melati kabupaten dompu
31 desember 2020

kas dibendahara pengeluaran Rp 1,175,000

piutang retribusi Rp 4,400,000
penyisihan piutang pendapatan -Rp 400,000
persediaan bahan pakai habis Rp 5,200,000
tanah untuk bangunan gedung Rp 76,000,000
alat angkutan darat bermotor Rp 36,000,000
alat kantor Rp 12,500,000
alat rumah tangga Rp 7,000,000
komputer Rp 33,500,000
akumulasi penyusutan perlatan dan mesin -Rp 24,250,000
bangunan dan gedung tempat kerja Rp 102,000,000
akumulasi penyusutan gedung dan bangunan -Rp 19,050,000
Rp 234,075,000
pendapatan diterima dimuka lainnya Rp 1,000,000

ekuitas Rp 239,950,000

Rp 240,950,000