No

6
7

10

11

12

13
14

JUMLAH
 Katerangan Debet Kredit
Jurnal Finansial
RK SKPD O 5,000,000
Kas di Kas Daerah 5,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
tidak ada

Jurnal Finansial
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 20,000,000
Kas di Kas Daerah 20,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Pengeluaran Pembiyaan penyetoran modal pada BUMN 20,000,000
Perubahan SAL 20,000,000

Jurnal Finansial
Kas di Kas Dearah 2,000,000
RK SKPD O 2,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
tidak ada

Jurnal Finansial
RK SKPD O 60,000,000
Kas di Kas Daerah 60,000,000
Kas di Kas Daerah Rp 5,727,727
Utang PPh Pusat 272,727
Utang PPN Pusat 5,455,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
tidak ada

Jurnal Finansial
Piutang Transfer Pemrintah Pusat 310,000,000
Pendapatan Bagi hasil pajak - LO 15,000,000
Pendapatan Bagi hasil bukan pajak - LO 25,000,000
Pendapatan dana alokasi umum - LO 250,000,000
Pendapatan dana alokasi khusus - LO 20,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
tidak ada

Jurnal Finansial
Kas di Kas Dearah 310,000,000
Piutang Transfer Pemerintah Pusat 310,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Perubahan SAL 310,000,000
Pendapatan dana bagi hasil pajak - LRA 15,000,000
 Pendapatan Bagi hasil bukan pajak - LRA 25,000,000
Pendapatan dana alokasi umum - LRA 250,000,000
Pendapatan dana alokasi khusus - LRA 20,000,000

Jurnal Finansial
Ivestasi dalam Deposito 80,000,000
Kas di kas dearah 80,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
tidak ada

Jurnal Finansial
Kas di kas daerah 20,800,000
Pendapatan bunga - LO 800,000
Investasi dalam Deposito 20,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Perubahan SAL 800,000
Pendapatan Bunga - LRA 800,000

Jurnal Finansial
Kas di kas derah 125,000,000
Utang dalam negeri sektor perbankan 125,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Perubahan SAL 125,000,000
Penerimaan pembiayaan pinjaman dalam negeri dari bank 125,000,000

Jurnal Finansial
Utang bunga kepada Bank 2,000,000
Kas di kas derah 2,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Belanja utang bunga pinjaman 2,000,000
Perubahan SAL 2,000,000

Jurnal Finansial
Dana Cadangan 80,000,000
Kas di kas derah 80,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Pengeluaran Pembiayaan pembentukan dana cadangan 80,000,000
Peubahan SAL 80,000,000

Jurnal Finansial
Kas di kas derah 35,000,000
Dana Cadangan 35,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Perubahan SAL 35,000,000
Pengeluaran Pembiayaan pembentukan dana cadangan 35,000,000

Jurnal Finansial
Utang PPh pusat 1,000,000
Utang PPn pusat 2,000,000
Kas di kas derah 3,000,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
tidak ada

Jurnal Finansial
Beban Bantuan sosial Kepada masyarakat 2,500,000
Utang belanja dan lin - lain 2,500,000
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
tidak ada
JUMLAH 1,633,827,727 1,633,827,727
 BUKU BESAR
KABUPATEN PULAU INDAH
2016
Kas di Kas Daerah
No Keterangan Ref

1 Peneribita SPUD UP untuk OPD 0

2 Melakukan penyertaan modal pada BUMD
3 Penerimaan kas dari retribusi terminal
4 Penerbitan SP2D LS untuk pembeliaan kendaraan
5 Penerimaan dari PPh dan PPn pasal 22
6 Penerimaan Kas dari DBH, DAU, dan DAK
7 Mengalihkan kas menjadi Deposito Berjangka
8 Penerimaan kas dari pencairan Deposito
9 Pendapatan bunga
10 Penerimaan kas dari utang dalam negeri
11 pembayaran bunga utang jangka panjang perbankan
12 pembentukan dana cadangan
13 pencairan dana cadangan untuk pembangunan stadion
14 penyetoran PPh dan PPn ke kas Negara

RK SKPD O
No Keterangan Ref

1
2
3

Perubahan SAL
No Keterangan Ref

1
2
3
4

5
6

Piutang Transfer Pemerintah Pusat

No Keterangan Ref

1
2
Penyertaan Modal pemerintah Daerah
No Keterangan Ref

Pengeluaran Pembiyaan penyetoran modal pada BUMN

No Keterangan Ref

Utang PPN
No Keterangan Ref

1
2

Utang PPh
No Keterangan Ref

1
2

Pendapatan Bagi hasil pajak - LO

No Keterangan Ref

Pendapatan Bagi hasil bukan pajak - LO

No Keterangan Ref

Pendapatan dana alokasi umum - LO

No Keterangan Ref

Pendapatan dana alokasi khusus - LO

No Keterangan Ref

Pendapatan Bagi hasil pajak - LRA

No Keterangan Ref

Pendapatan Bagi hasil bukan pajak - LRA

 No Keterangan Ref

Pendapatan dana alokasi umum - LRA

No Keterangan Ref

Pendapatan dana alokasi khusus - LRA

No Keterangan Ref

Investasi Deposito
No Keterangan Ref

1
2

Pendapatan bunga - LO
No Keterangan Ref

Utang dalam negeri sektor perbankan

No Keterangan Ref

Penerimaan pembiayaan pinjaman dalam negeri dari bank

No Keterangan Ref

Utang bunga kepada Bank

No Keterangan Ref

Belanja utang bunga pinjaman

No Keterangan Ref

Dana Cadangan
No Keterangan Ref
 No Keterangan Ref

1
2

Pengeluaran Pembiayaan pembentukan dana cadangan

No Keterangan Ref

1
2

Beban bantuan sosial kepada masyarakat

No Keterangan Ref

Utang Belanja lain - lain

No Keterangan Ref

1
UKU BESAR
TEN PULAU INDAH
2016

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 5,000,000 Rp 5,000,000
Rp 200,000,000 Rp 205,000,000
Rp 2,000,000 Rp 203,000,000
Rp 60,000,000 Rp 263,000,000
Rp 5,727,727 Rp 257,272,273
Rp 310,000,000 Rp 52,727,727
Rp 80,000,000 Rp 27,272,273
Rp 20,000,000 Rp 7,272,273
Rp 800,000 Rp 6,472,273
Rp 125,000,000 Rp 118,527,727
Rp 2,000,000 Rp 116,527,727
Rp 80,000,000 Rp 36,527,727
Rp 35,000,000 Rp 71,527,727
Rp 3,000,000 Rp 68,527,727

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 5,000,000 Rp 5,000,000
Rp 2,000,000 Rp 3,000,000
Rp 60,000,000 Rp 63,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 200,000,000 Rp 200,000,000
Rp 310,000,000 Rp 110,000,000
Rp 125,000,000 Rp 235,000,000
Rp 2,000,000 Rp 233,000,000
Rp 800,000 Rp 233,800,000
Rp 80,000,000 Rp 153,800,000
Rp 35,000,000 Rp 188,800,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 310,000,000 Rp 310,000,000
Rp 310,000,000 Rp -
 Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 200,000,000 Rp 200,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 200,000,000 Rp 200,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 272,727 Rp 272,727
Rp 2,000,000 Rp 1,727,273

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 5,455,000 Rp 5,455,000
Rp 1,000,000 Rp 4,455,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 15,000,000 Rp 15,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 25,000,000 Rp 25,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 250,000,000 Rp 250,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 20,000,000 Rp 20,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 15,000,000 Rp 15,000,000
 Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 25,000,000 Rp 25,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 250,000,000 Rp 250,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 20,000,000 Rp 20,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 80,000,000 Rp 80,000,000
Rp 20,000,000 Rp 60,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 800,000 Rp 800,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 125,000,000 Rp 125,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 125,000,000 Rp 125,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 2,000,000 Rp 2,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 2,000,000 Rp 2,000,000

Saldo
Debet Kredit
 Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 80,000,000 Rp 80,000,000
Rp 35,000,000 Rp 45,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 80,000,000 Rp 80,000,000
Rp 35,000,000 Rp 45,000,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 2,500,000 Rp 2,500,000

Saldo
Debet Kredit
Debet Kredit
Rp 2,500,000 Rp 2,500,000
 NERACA SALDO
KABUPATEN PULAU INDAH
2016

NO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
JUMLAH
 NERACA SALDO
KABUPATEN PULAU INDAH
2016

KETERANGAN DEBIT
KAS DI KAS DAERAH Rp 68,527,727
INVESTASI DEPOSITA Rp 60,000,000
PIUTANG TRANSFER PEMERINTAH PUSAT
RK SKPD O Rp 63,000,000
PENYERTAAN MODAL KEPADA BUMN Rp 200,000,000
DANA CADANGAN Rp 45,000,000
UTANG PPH PUSAT
UTANG PPN PUSAT Rp 1,727,273
UTANG DALAM NEGERI SEKTOR ERBANKAN
UTANG BUNGA BANK Rp 2,000,000
UTANG BELANJA LAIN-LAIN
PERUBAHAN SAL Rp 188,800,000
PENDAPATAN BAGI HASIL PAJAK LRA
PENDAPATAN BAGI HASIL BUKAN PAJAK LRA
PENDAPATAN DANA ALOKASI UMUM LRA
PENDAPTAN DANA ALOKASI KHUSUS LRA
PENDAPATAN BUNGA LRA
BELANJA BUKA UTANG PINJAMAN Rp 2,000,000
PENERIMAAN PEMBIAYAAN PINJAMAN DALAM NEGERI DARI PERBANKAN
PENERIMAAN PEMBAYARAN PENCAIRAN DANA CADANGAN
PENGELARAN PEMBIAYAAN PENYRTAAN MODAL LEPDA BUMN Rp 200,000,000
pENGELUARAN PEMBIAYAAN PEMBENTUKAN DANA CADANGAN Rp 80,000,000
PENDAPATAN BUNGA LO
PENDAPATAN BAGI HASIL PAJAK LRA
BPENDAPATAN BAGI HASIL BUKAN PAJAK LO
PENDAPATAN DANA ALOKASI KUMUM LO
PENDAPATAN DANA ALOKASI KHUSUS LO
BEBAN BANTUAN KEPADA MASYARAKAT Rp 2,500,000
JUMLAH Rp 913,555,000
 KREDIT

Rp 4,455,000

Rp 125,000,000

Rp 2,500,000

Rp 15,000,000
Rp 25,000,000
Rp 250,000,000
Rp 20,000,000
Rp 800,000

Rp 125,000,000
Rp 35,000,000

Rp 800,000
Rp 15,000,000
Rp 25,000,000
Rp 250,000,000
Rp 20,000,000

Rp 913,555,000