BADANPEMERI KSAKEUANGAN

REPUBLI
KINDONESIA

SI
STEM &PROSEDURBELANJABARANGDANJASA
Pej
abat y
ang : SUKMAN
di
wawancar
a
NI
P : 198106062006041032
Jabat
an*
) : Pej
abatPembuatKomi
tmen
(
Lampi
rkanSKPengangkat
an)
Tanggal
Pengi
sianFor
m : 31Desember2020
TandaTangan :

1. Per
tany
aa : Jel
askanper
anbapak/
ibudal
am pr
osesBel
anj
aBar
angdanJasa
n ter
sebut
?
t
(er
kai
twewenang,
hakdankewaj
i
bandal
am j
abat
anny
a)
Jawab : Meny usun per encanaan pengadaan; menet apkan spesi fikasi
teknis/ Kerangka Acuan Ker j
a ( KAK) ;menet apkan r ancangan
kontrak; menet apkanHPS; menetapkanbesar anuangmukay angakan
dibayar kan kepada Peny edia;
mengusul kan per ubahan j adwal
kegiat an;menet apkan tim pendukung; menet apkan t i
m at au tenaga
ahli
;mel aksanakan E- purchasing untuk nilaipal i
ng sedikitdiat as
Rp200. 000.000,00 ( dua r atus j ut
a r upiah);menet apkan Sur at
Penunj ukan Penyedia Bar ang/ Jasa;mengendal i
kan
Kontr ak;mel aporkanpel aksanaandanpeny elesaiankegi atankepada
PA/KPA; meny erahkanhasi lpeker j
aanpel aksanaankegi atankepada
PA/KPAdengan  ber
itaacar apeny erahan;meny impandanmenj aga
keutuhansel ur
uhdokumenpel aksanaankegi atan;danmeni laikinerja
Peny edi a.
Sel
ain melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud diatas juga
melaksanakantugaspelimpahankewenangandar iPA/KPA, meli
puti
:
melakukan ti
ndakan yang mengaki bat
kan pengel uar
an anggaran
bel
anja;danmengadakandanmenet apkanperjanji
andenganpi hak
l
aindalam bat
asanggar anbelanj
ayangtelahdi
tetapkan.
dan dalam melaksanakan tugasny
adapatdi bant u ol
eh Pengelol
a
PengadaanBarang/Jasa.

I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page1of1
 Beber apaCatatanKesi mpul anTugassebagaiber i
kut;
Meny usun Per encanaan pengadaan = meny usun spek,HPS dan
rancangan kont rakMenet apkan t im pendukung seper t
i  
tenaga
admi nistr
asi
,direksil apangan,di r
eksitekni
sMenet apkant im atau
tenaga ahl i 
yait
u t i
m at au or ang y ang kompet en, 
melaporkan
pelaksanaandanpeny elesaiankegiatankepadaPA/KPA, melakukan
sendiri,ataudibantut im pendukung,t i
m ataut enagaahl idanat au
konsul tan pengawas,  Melaksanakan E- pur
chasing ber t
ransaksi
produk- pr
oduk kat alaog.Meni l
ai kinerj
a Peny edia y ai
tu meni lai
pelaksanaankont rakol ehpeny edi
a.

Setel
ah di t
et apkan ol eh PA ( Pengguna Anggar an), memi l
iki
kewenangan menandat angani kont rak sebagai pel impahan
kewenangan dar i PA/ KPA ; Dalam hal memer iksa, mener i
ma
Pekerj
aan dan menandat angani Ber ita Acar a Ser ah Ter ima.
menetapkanPengenaansanksidendaket erl
ambat andal am Kontrak
sebesarsatuper mi ldarinilaikontrakat aunilaibagiankont r
akunt uk
seti
aphar iket er
lambat an mengusul kanPengenaanSanksiDaf t
ar
Hit
am.
Tugas-t
ugasl ainsel ai
nt ersebutdiat asant aralai
n:
MengusulkankepadaPA/ KPA:
Perubahan paketpeker jaan,dan/ atauPerubahan j adwalkegi atan
pengadaanMenet apkant im pendukungMenet apkant i
m at autenaga
ahl
i pember i penj el
asan t ekni
s ( aanwi j
zer) unt uk membant u
pel
aksanaant ugasUni tLay ananPengadaanMenet apkanbesar an
uangmukay angakandi bay arkankepadapeny edi
abar ang/ j
asa.

2. Per
tany
aa : Menur utpemahamanbapak/ i
bubagaimanapr osesBelanjaBarang
n danJasay angdilakukanolehPemkabMamuj u?( t
ahapan-t
ahapan
proses bel
anja barang dan j
asa,j
elaskan melal
uiflowchartyang
di
sertainar
asi)
Jawab : TahapPer
encanaanKont
rak

Pada t ahap awalsebel um pel aksanaan pengadaan bar ang/j

asa
dil
akukan, sebagai seor ang y ang di t
unjuk sebagai komandan
pengadaan bar ang/jasa,PPK dapat mengundang  UKPBJ/ pej
abat
pengadaandant i
m t eknisunt ukmengkaj iulangt entang Rencana
Umum Pengadaan( RUP)  
y angtelahditetapkanol ehPA/ KPAdal am
rapatkoordi
nasiawal .Dalam rangkamengkaj iulangkebijakanumum
tersebutPPKber samat i
mt eknismaupunUni tLay ananPengadaan
/PejabatPengadaandapatmer e-vi
ewhal -
hal:

1.Apakahkajianul angpemaket anpeker jaansudahmengakomodi r

unsur-
unsurprinsi
ppengadaanseper tiunsuref fi
siensi
,effekt
if
it
as,
tr
ansparan,t
erbuka,bersaing,adil
/ti
dakdi skr
iminati
fdanakunt abel
sert
amendor ongper sai
ngansehat ,meni ngkatkanper anusahakecil
danpenggunaanpr oduksidalam negeri.
2.Apakahkaji
anul angbiayay angtercantum didalam rencanaumum

I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page2of2
 pengadaanmasi hlay akunt ukdi l
aksanakanpadasaatpeker j
aanf isik
dil
aksanakan.Hali nidi perti
mbangkan kar ena pr oses pengaj uan
anggar an ( pagu)bi asany a memer l
ukan wakt uy ang cukup l ama
hinggaper setuj
uananggar an.Pengkaj i
anul angpemaket anpeker jaan
dapatdi lakukanber dasar kansur veipasar .
3.Apakah kaj i
an ul ang paket -
paketsebagai mana r encana umum
pengadaan masi h dapat di gabungkan dan/ atau di pecah demi
effektifit
asdanef f
isiensisej auht idakunt ukmenghi ndar ipelelangan
dant idakmenghal angipengusahakeci lunt ukikutser t
a.
4.Apakahkaj i
ant ent angKer angkaAcuanKer ja,Spesif i
kasit eknis
danGambar , waktupel aksanaandanhal -hallainy angdapatmer ubah
l
ingkupdanout putpeker j
aan.
5.Ber dasar kanhasi lr apatkoor dinasiy angdi t
uangkandal am  Ber it
a
Acar a :
Apabi la PPK dan Uni tLay anan Pengadaan / PejabatPengadaan
sepakatunt ukmer ubah Rencana Umum Pengadaan ( RUP)maka
per ubahan t ersebutdi usulkan ol eh PPK kepada PA/ KPA unt uk
ditetapkan kembal i;
Apabi la ada per bedaan pendapatant ara PPK
dengan Uni t Lay anan Pengadaan / Pejabat Pengadaan t er kait
RencanaUmum PengadaanmakaPPKmengaj ukanper masal ahani ni
kepadaPA/ KPAunt ukdi put uskan; danput usanPA/ KPAber sif
atf inal.
Ber dasarkesepakat anPPK danUni tLay ananPengadaan/ Pej abat
Pengadaan dan/ atau keput usan PA/ KPA,maka PPK menet apkan
RencanaPel aksanaanPengadaany angmel iputi:kebij
akan  umum,
rencana penganggar an bi aya dan Ker angka Acuan Ker j
a.Dan
selanjut nya PPK meny erahkan Rencana Pel aksanaan Pengadaan
kepada Uni t Layanan Pengadaan ( ULP) sebagaibahan unt uk
meny usunDokumenPengadaan  (Perpres54t ahun2010, hal177) .

Menet
apkanSpesi
fi
kasiTekni
sBar
ang/Jasa

Dal am Per pressalahsatutugasPPKadal ahmenet apkanspesifi

kasi
tekni sbar ang/j
asa.Peny usunanspesifi
kasiteknismer upakanhak
PPKdant ugasiniadalahsangatriskandankrusi
al,kar
enaspesifi
kasi
mer upakandasardal am pr osespengadaanbar ang/jasadant i
dak
bolehmengar ahpadamer ek/br
andt er
tent
u.Setiappenawar andari
peny ediabarang/j
asahar usmemenuhispesi fi
kasiteknisyangtel
ah
ditent ukandalam dokumenpengadaan.

Yang menj adi per masal ahan adal ah, l uasnya r uang l i
ngkup
pengadaan bar ang/jasa bi l
a dibandingkan dengan r uang l i
ngkup
pengetahuanPPK.Seor angPPKhar usmemahamispesi f
ikasitekni
s
pengadaanbar ang,peker j
aankonst ruksi,j
asakonsul tansi ,danjasa
l
ainnya.SeorangPPKt idakbi saberl
indungdi bali
kti
mt eknisatautim
pendukungy angmeny i
apkanspesi f
ikasitekni s.SeorangPPKt i
dak
bi
sa ber l
indung dibalik konsultan per encana dal am pel aksanaan
pekerj
aankonst r
uksi
.

I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page3of3
 Meny usunHar gaPer kiraanSendi ri(HPS)
Tugasl ainny adar iPPKadal ah meny usunHPS.PPKmeny usunHPS
yangdi kal kulasi kansecar akeahl iandanber dasar kandat ay angdapat
dipertanggungj awabkandanr iway atHPShar usdi dokument asiol eh
PPKsecar abai k.
Untukmenget ahuil ebihdet ailmengenai  l
angkahdal am peny usunan
HPSdanf ungsiHPS  sendi ribi sadengan:
Har gapasarset empaty aituhar gabar ang/ jasadi l
okasibar ang/ jasa
diproduksi / diser ahkan/ dilaksanakan, menj elang di l
aksanakanny a
pengadaan bar ang dan j asa. I
nfor masi har ga sat uan y ang
dipubl i
kasi kan secar a r esmi ol eh Badan Pusat St atist i
k
(BPS) Inf ormasihar gasat uany angdi publ i
kasi kansecar ar esmiol eh
asosi asi t erkai t dan sumber dat a l ai
n y ang dapat
dipertanggungj awabkanDaf tar bi asa/ tarif bar ang/ j
asa y ang
dikeluar kan ol eh pabr ikan/ distri
but or t unggal Biay a kont r ak
sebel umny aat auy angsedangber jalandenganmemper timbangkan
faktorper ubahanbi ayaInf l
asit ahunsebel umny a,sukubungaber jalan
dan/ atau kur st engah Bank I ndonesi aHasi lper bandingan kont r ak
sejenis,bai ky ang di l
akukan dengan i nstansil ain maupun pi hak
l
ainPer kiraan per hitungan bi ay ay ang di lakukan ol eh konsul tan
perencana( engi neer ’
sest imat e)Nor mai ndex,dan/ atauInfor masil ain
yang dapat di per tanggung j awabkan. Kasus y ang pal i
ng bany ak
meni mpapel aksanaanpengadaanbar ang/ j
asaadal ahkasusmar kup
dan sal ah sat u peny ebabny at erletak pada peny usunan HPS.
sebel umny a, mengenai  
Panduan Peny usunan HPS agar Ti dak
TerkenaKasusMar k-up danTi dakGagalLel ang.Memang dal am
meny usun HPS membut uhkan keahl i
an t ersendi r
i,sel ai
n har us
memahamikar akt eristikspesi fikasibar ang/ jasay angakandi adakan,
j
uga har us menget ahuisumberdar ibar ang/ jasa t ersebut .Har ga
barangpabr i
kant entusaj aber bedadenganhar gadi str
ibut orapal agi
hargapasar .
Memi li
hJeni sKont raky angakanDi gunakan

PPK membuatr ancangankont r

aksesuaidenganPer presKontrak
mer upakanikatanut amaant arapeny edi
abarang/jasadenganPPK.
Draftkontr
aksey ogy anyaberisihal-halyangharusdi perhati
kanoleh
peny edi
a sebelum memasukkan penawar an. Karena dar idr af
t
kontrakini
lahakanket ahuanr uangl i
ngkuppeker j
aan,t ahapan,hal
-
haly angharusdiperhatikansebel um memul aipekerj
aan,bagaimana
prosespemer i
ksaandanser aht eri
ma,ser t
ahal-hallainy angdapat
mempengar uhini
laipenawaranpeny edia.

Ada beber apa 

jenis kont r
ak dal am pengadaan bar ang/jasa 
yang
harusdi ket
ahuidandi pahamiol ehPPK.Hali nibertuj
uanagar  PPK
mampumemast i
kankesesuai anantarajeniskontrakdenganj enis
pekerjaan.Apa dan kapan har usmenggunakan  kontraklumpsum,
kontrakhargasatuan,gabunganl umpsum danhar gasat uan,kontr
ak
persentase,kontr
akt er i
maj adi,kontr
aktahunt unggal,dan kontr
ak
tahunj amak.Itubar udar isisijeni
skontraknya.Belum membahas
mengenaisy ar
at-syaratumum kont r
ak (SSUK)dan sy arat-
syarat
I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page4of4
 khususkontrak(SSKK) .Perl
akuant erhadappeker j
aanyangber si
fat
kri
ti
sjugahar usberbedadenganper l
akukanpeker j
aanrut
in.Bahkan
untukpekerj
aany angdi l
aksanakanmenj elangakhirtahunanggaran
harus memper hati
kan klausuldenda,bat as akhi
rpekerjaan,dan
pembayaran, khususny a apabi la peker j
aan mel ewati batas
pembayaranKant orPel
ayananPer bendaharaanNegar a.

Mener bitkanSPPBJ
UnitLay ananPengadaan/ Pani ti
aLel angmeny ampai kanBer i
taAcar a
Hasi l Pemer iksaan kepada PPK sebagai dasar unt uk
mener bitkan  Sur atPenunj ukanPeny edi aBar ang/ Jasa( SPPBJ) .PPK
mener bitkan SPPBJ dengan ket entuan t idak ada sanggahan dar i
peser ta, maupunsanggahanbandi ng.
Wal aupun ket ent uan pener bitan SPPBJ t el ah di per siapkan secar a
mat angol ehULP/ pani t
iapengadaan,sebai kny aPPKmenel itiulang
Ber i
taAcar aHasi lPel elangany angdi ser ahkanol ehUni tLay anan
Pengadaan/ Pani ti
aPengadaan.Hal -haly angper l
udi per hat i
kandan
mer e-v i
ewBer it
aAcar aHasi lPemer i
ksaandi ant arany a:
Cek pr oses pel aksanaan pemi l
ihan.Ji ka PPK mel i
hat adany a
kesalahan pr osedurpemi lihan y ang di hasi lkan ol eh Uni tLay anan
Pengadaan/ Pani tiaPengadaandengandat adanbukt i,PPKber hak
mengembal i
kanny a kepada Uni t Lay anan Pengadaan. Cek Har ga
Penawar andenganTot alHPS.Ni l
aipenawar andibawah80% dar i
HPS,at audiat as80%dar iHPS. CekKemampuanPer soni l
.Ji kaPPK
memandang per soni lt idak kompet en, PPK ber hak memi nta
penggant iper soni ldengant enagay angdi per syar atkan. Ji kapr oses
pemi lihan y ang di lakukan Uni t Lay anan Pengadaan/ Pani ti
a
Pengadaan sudah di anggap memenuhi per sy aratan y ang
dipersy ar atkant erut amay angber kai t
andenganspesi fikasit ekni s,
HPS dankont rak,sel anj utny aPPK mener bitkanSur atPenunj ukan
Peny edi a Bar ang/ Jasa pal ing l ambat6 ( enam)har iker ja set elah
pengumuman penet apan pemenang. Pener bitan SPPBJ y ang
dikeluar kan ol eh PPK ber isikan hal -
hal y ang menj adi dasar
pertimbanganpembuat ankont rakant aral ain:
1.Besar nyaJami nanPel aksanaany anghar usdi buatol ehpeny edia
j
asa;
Nilaipenawar ant er koreksiant ar a80% ( del apanpul uhper ser atus)
sampaidengan 100% ( ser atus per ser atus)dar ini lait otalHPS,
Jami nanPel aksanaanadal ahsebesar5%( limaper ser at us)dar inilai
Kont rak;Ni laipenawar an t er koreksidi bawah 80% ( delapan pul uh
perser atus)dar ini laitot alHPS,besar ny aJami nanPel aksanaan5%
(l
imaper seratus)dar ini l
ait otalHPS. 2. Jami nanPel aksanaan  sudah
harusdi ber i
kanol ehPeny edi aJasakepadaPPK pal ingl ambat14
 
har isejakdi terbi t
kanny aSur atPenunj ukanPeny edi aBar ang/ Jasa.
3.Jami nanPel aksanaanber l
akusej akt anggalKont raksampaiser ah
teri
maBar ang/ JasaLai nny aat auser aht er i
maper t
amaPeker j
aan
Konst ruksiat au peker jaan sel esaiunt uk pengadaan bar ang/ jasa
l
ainny a.

I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page5of5
 Menandat anganiKont r
ak
Setelah SPPBJ di terbitkan,PPK mel akukan f inalisasit er hadap
rancangan kont rak, dan menandat angani kont r
ak pel aksanaan
peker j
aan, apabi l
adanany acukupt er sedi adal am dokumenanggar an,
denganket entuan:
1.Penandat angankont r
akdi l
akukanpal ingl ambat14har i( empat
belas)har iker j
aset elahdi terbit
kanSPPBJ,danset el ahpeny edia
meny er ahkanj ami nanpel aksanaandenganket entuan:
Nilaijami nanpel aksanaanunt ukhar gapenawar ant er koreksi80%
(delapanpul uhper seratus)sampaidengan100% ( ser atusper sen)
nil
ait otalHPS adal ah sebesar5 % ( l
ima per serat us)dar ini l
ai
kont r
ak. Nilaijami nanpel aksanaanunt ukhar gapenawar ant er kor eksi
atau dibawah 80% ( del apan pul uh per seratus)ni laiHPS adal ah
sebesar5% ( l
imaper ser at us)dar ini l
ait otalHPS,danMasaber laku
j
ami nanpel aksanaansej akt anggalpenandat angankont raksampai
serah t erima bar ang ber dasar kan kont rak.2. Sebel um
menandat angani kont rak PPK dan Peny edia Bar ang/ Jasa
berkewaj i
ban unt uk memer iksa konsep kont rak y ang mel i
put i
subst ansi,bahasa/ redaksi onal ,angka,hur ufser ta membubuhkan
parafpadal embardemil embardokumenkont rak.
Kesepakat an mer eka y ang mengi kat kan di rinya;Kecakapan unt uk
membuat suat u per ikat an; Suat u pokok per soal an t ertent u;Suat u
sebaby angt idakt erlarang. PPKhar usmemper hatikanhali ni,kar ena
apabila sal ah sat u dar i4 halt ersebut t idak t erpenuhi ,maka
penandat anganan kont rak menj adi t i
dak sah. Sebel um
penandat anganan,PPKhar usy akinbahway angmewaki lipeny edia
adalahbenar -benardi rekt urat aukuasadi rektury angnamapener ima
kuasaadadal am akt aat aupej abaty angmenur utanggar andasar
perusahaanber hakunt ukmengi katper janj i
an.Par api hakj ugadal am
kondisisahunt ukmengi katper janjian,pokokper janjianny aj el asdan
ti
dak ada hal -
haly ang mel anggarhukum,bai k per data maupun
pidana, dal am isiper j
anj i
an.

Mel aksanakanKont rak

Kont rak adalah dokumen y ang memi likikekuat an hukum ser ta
mengi katpar api hak.Namun,t erkadangkar enakesi bukansecar a
struktural,Pej abatPembuatKomi tmenhany amenandat anganidan
mel upakanpel aksanaannya.Peny ediabar ang/ j
asadi biar
kanbeker j
a
seenakmer ekaat auhany ameny erahkanpengawasanpel aksanaan
peker jaanpadakonsul t
anpengawas.pel aksanaanpeker jaanadalah
tanggungj awabPPK.Apabi laterjadiper masal ahan.
Ket er
lambat anpeker j
aantidakt erjadibegi tusajadant idakt erj
adi
hany adal am semal am.Sejakawal ,setiapket erl
ambat antelahdapat
dideteksi .Sehar usnya,apabilaadagej ala-gejalaawalket erl
ambat an,
mi salnyamat eri
aly angsehar usny asudahmasukbel um t i
ba,atau
cur ah huj an y ang terj
adidi luarper kir
aan,maka dapatdi l
akukan
ti
ndakanpencegahandanl angkah- langkahpenanggul angan.Apabi l
a
setelahdi cobadi tanggul
angit etapt idakdapatt er
atasi,makakl ausul
kont r
akkr i
ti
sdapatdi berl
akukan.Lagi -l
agi ,khususkl ausulkont rak
kriti
s sudah har us dipersiapkan pada saat per encanaan at au
I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page6of6
 penyusunandraftkontr
ak.
MelaporkanPelaksanaan/Penyel
esai
anPengadaanBarang/Jasa
Melaporkan pelaksanaan pekerj
aan i
nitidak sekedar membuat
l
aporansaja

Pey
erahanHasi
lPeker
jaan

Salah sat ut emuan y ang pal ing ser i

ng ter
jadiadal ah pengadaan
bar ang/ j
asaf i
ktif
.Hali nit erjadikar enaPPK t i
dakcer matdal am
mel ihatbar ang/ j
asay angdi adakan.Hasi lpekerjaany angdiserahkan
olehpeny edi abar ang/ jasadi teri
mabul at
-bulatdant i
dakmel akukan
prinsi pcheck, recheckandcr osschek
Peny erahanhasi lpeker jaant i
daksekedarmeny erahkansecaraf isik,
mel ainkan har us meny erahkan sesuai dengan f ungsi dan
kemampuany angt elahdi tetapkandal am dokumenpengadaanser ta
dokumenkont rak.Ol ehsebabi tu,padasaatpenguj ian,PPKhar us
bisa memast i
kan set iap spesi fi
kasisesuaidengan y ang t elah
ditetapkan dan al at/ bar ang ber fungsi sesuai ket ent
uan. Dar i
keter angant ersebutdiat asj elas,bahwabeber apat ugaspokokdan
fungsiPPK, bahwat ugasPPKt idaksekedart andat angankont rak.

3. Per
tany
aa : Terkai
tperanBapak/Ibu,ket
ent
uan/at
uranmanakahyangdi
gunakan
n sebagaipedoman/acuandalam pr
osesbel
anj
aBarangdanJasa?
Jawab : Per
presNo.16Tahun2018sertat
urunany
adanperat
uranLKPPy
ang
mengaturpengadaanbar
angdanj
asapemeri
ntah

4. Per
tany
aa : Apakah sejauh ini ketent
uan/
atur
an t
ersebut sudah dapat
n di
implement
asikandenganbai
k?
Ji
kabel
um,sebut
kanket
entuan/at
uranmanakahy
angbel
um dapat
di
i
mplement
asi
kandanal
asannya.
Jawab : Pada dasarnya bi
sa diimpl
emetasi
kan dengan bai
k akan t
etapi
kondi
sisaatini
sebahagi
ansudahdansebahagianbel
um,
Ketent
uany angbelum bi
sadii pl
ementasikanantaralai
ndi l
akukanya
survei
hargapasarsecaralangsungkepabr ikataukekantorpenyedia
olehPPKdikar enakananggaranperj
alanandi nasti
dak dial
okasikan
untukkegi
atantersebut
5. Per
tany
aa : Terkai
tperan Bapak/ I
bu,apakah t erdapatkel emahan-kelemahan
n yangmungkinterj
adidalam prosesbelanjaBar angdanJasadanat as
kel
emahan tersebutapaupay apencegahan y ang dilakukan pi
hak
SKPD atau pihak Pemkab Mamuj u( ber i
kut daf t
ar kelemahan-
kel
emahany angmungki nterj
adidalam pr osesbel anj
aBar angdan
Jasa,sert
akan ul asan kebij
akan SKPD at aupun Pemda dal am
mengatasi
kelemahant ersebutdal
am bent uknar asi
)
Jawab : Ur
aian Ya/ Langkah/
kebi
jakanyangdi
l
akukan
Tidak ol
ehPemda
Real
isasimel
ebihianggar
an Ti
dak
Adanya pemot ongan dan TI
DA
pemungutanyangt i
daksehar
usnya K

I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page7of7
 ataspembayar anSP2D LSsecar a
tunai
Barang/ jasa yang s. d. 31 Ti
dak
Des embert el ahdi terima( t
elahada
beritaacar apener imaanbar ang&
j
asa) t etapi bel um di lakukan
pembayar anper31Desember
Barangdanj asayangdi terima Ti
dak
ti
dakses uaidengansur at
perjanji
an,bai ksecar akuant it
as
dankual itas.
Wakt user aht er imabar ang/ j
asa Ti
dak
terl
ambatdanbel um di kenakan
sanksidenda.
Har gabar ang/ jasamel ebihihar ga Ti
dak
standars ehi nggaber pot ensi
terj
adiny akel ebi hanpembayar an.
Pertanggungj awaban t idak ses uai, Ti
dak
ti
dakl engkapdanbel um di ver i
fikasi
secar a memadai sehingga
berpotensi adanya bel anja f ikti
f
,
pembayar an ganda dan/ at au
pengel uar an tidak sesuai
peruntukan.
Belanjaber indi kasif iktif/
ganda Ti
dak
Pajakat aspengadaanbar ang/j asa Ti
dak
belum di pungut
Pajak yang t el ah di pungutbel um Ti
dak
disetorkankeKasNegar a.
Surat Tugas SPPD di buat Ti
dak
belakangan sehi ngga ber pot ensi
pencai ranSPPDf iktif
Pelaksanaan kegi atan/per j
alanan Ti
dak
ti
dak di dukung dengan SK
Pembent ukan Ti m,SK Pener ima
Bant uan, Sur at Per i
nt ah, SPPD
sehinggaber pot ensikegi atanf iktif
PPTK t idak ver if
ikasinama- nama Ti
dak
pener i
ma honor sesuai SK,
sehingga ber pot ensi kel ebi han
pembayar an
PPTK t idakmengecekj uml ahdan Ti
dak
nama pel aksana per jalanan di nas
atau nama pener i
ma bant uan
sehingga ber pot ensi t erjadinya
belanjaf ikt i
f.
Bendahar a Pengel uar an t i
dak Ti
dak
memver i
fikas i kelengkapan
sehingga ber pot ensi kel ebi han
pembayar an, ti
dak sesuai
peruntukan
Pengguna Anggar an ti
dak Ti
dak
membuatST,SK Ti m sehi ngga
berpotensif iktif
Para pel aksana per jalanan di nas
ti
dak membuat l apor an kegi at an
dan at au dokument asi kegi at an
sehinggaber pot ensif i
kt i
f
Peni l
aian dan penyaj i
an bel anj a Ti
dak
barang/ jasadanmodalt i
daksesuai
dengansubst ansi nya
Penggunaan dana yang t i
dak Ti
dak
sesuaiper unt ukan ( cont oh:dana
DAK di gunakan unt uk membi ayai
pengel uar anr ut in)

I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page8of8
 A
6. Per
tany
aa : Apakahpengendal
ian-
pengendal
iandibawahinitel
ahdilakukanol
eh
n Pemdadalam mendukungkel ancaranprosespengel
olaanpegawai
danpembayarangaji
/honor(
Sertakandokumennyabi
ladijawabya)
Jawab : Pengendal
i
anyangt
elahdi
l
akukan
Ya/ Penj
elasan(sert
akandokumen
Tidak pendukung)
Kecukupandokumen/ datar eal isasi
Belanj aBar ang  
Ya  
Tidakada mel
ebi
hipagudiDPA
Ver i
fikasi dat a r ealisasi bel anja
dengansi saanggar an  
Ya  
rekonsi li
asi dan ver ifi
kasiol eh
SKPKD pener bitan SP2D dengan
membandi ngkanSPD  
Ya  
Ter dapatot or i
sasidan ver i
fikasi
untuk memast ikan pembayar an
SP2D LS hanyamel aluir ekeni ng
bankmi l
ikpi hakket iga  
Ya  
Ver i
fikasiLapor an Per kembangan
fi
sikdan r eal i
sasikeuangan ol eh
penggunaanggar an  
Ya  
Pani ti
a pemer iksa bar ang
mel ak ukan pemer iksaan j uml ah
dan spesi fikasibar ang/ j
asa dan
membandi ngkan dengan
pesanan/ per janj i
an ser t
a
mendokument asikan hasil
pemer iksaan dal am ber it
aacar a.  
Ya  
Ber dasar kan ber i
ta acar a ser ah
teri
ma bar ang,PPTK menghi tung
dan mengenakan denda sesuai  
Tidakadaket
erl
ambt
nPeker
jaan
perjanj i
an.  
Ya peker
jaan
PPK mel akukan ver if
ikasihar ga
satuan bar ang/ j
asa dengan
membandi ngkan dengan har ga
standar .  
Ya  
Ver i
fikasi kel engkapan dokumen
oleh Bendahar a dan
PPK. Per set uj uan dan ot or isasi
anggar an dan pencai ran ol eh
Pengguna Anggar an ( pener bit
an
SPP- SPM- SP2D) ; ver i
fikasi
pelaksanaan dan
pertanggungj awaban kegi atan
PPTK ol eh PPK; kecukupan
dokumen per tanggungj awaban;
pemer iksaan f i
sik/serah t erima
peker jaan.  
Ya  
verif
ikasi pel aksanaandan
pertanggungj awabankegi atan
PPTK;k ecukupandokumen
pertanggungj awaban;pemer iksaan
fi
sik/seraht er i
ma
peker jaan/ Bar ang  
Ya  
Moni toringol eh I nspekt orat
   
Bendahar a Pengel
uaran
mel akukan perhi
tungan pajak
yang akan di pungut pada saat
pengaj uanSPP.  
Ya  
Bendahar a Pengel uaran waj i
b
meny et
or kan pajak yang
di
pungut nya dan menyampai kan
bukt i set or paj ak sebagai
kelengkapanSPJ.  
Ya  
Perjalanan Di nas t i
dak dapat
di
laks anakansebelum SuratTugas
di
tandat angani    

I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page9of9
 Setiap kegi atan har us di dukung
SK, Sur at Tugas , SPPD yang
dit
andat angi ol eh pej abat yang
berwenang.  
Ya  
PPTK har us memver i
fikasinama
pener imahonorsesuaiSK  
Ya  
PPTKhar usmenyi apkandokumen
untukpembayar ansesuai
persy aratanpembayar anyang
dit
et apkan Ya
Bendahar a Pengel uaran
mel akukanver i
fi
kasi
,eval uasiatas
kelengkapan dal
am rangka
pembayar an Ya
PA har usmembuatSur atTugas,
SKTi m Ya
Para pel aksana per j
al anan di nas
wajib membuat dan
meny ampai kan l aporan kegi atan
kepadapej abatyangber wenang. Ya
Verifikasidat a anggar an dengan
reali
sasibel anja, Ya
Eval uasi Pencatatan dan
PembukuandiSKPKD Ya
Adanyaot orisasidanver i
fi
kasiatas
penggunaan dana sesuaidengan
perunt ukkannya

7. Per
tany
aa : Adakahket entuanyangdibuat
/di
tet
apkanolehpemer
intahdaerah
n dal
am pr oses Bel anj
a Barang dan Jasa utamany a untuk
memi ni
malisasikel
emahanyangmungkint
erj
adi
?Apasajaket
entuan
ter
sebutdanmengacukemana?
Contoh Pemdat
elah mener
bit
kan sur
atkeput
usan kepal
adaer
ah
kepadaSKPDunt
ukmengaturbel
anj
abarangdanjasa,
dsb.
Jawab : -
8. Per
tany
aa : Dalam pr
osesbelanjabarangdanjasainiapakahpemer i
ntahdaer
ah
n tel
ahmer ancang saranakomunikasiantaraparapihak,utamanya
untukmembangunkesepahamandal am pelaksanaankegi
atan?
Contoh bahwa kepada pi
hakter
kai
ttel
ah ada sosi
ali
sasibel
anj
a
bar
angdanj asasesuaiket
ent
uan.
Jawab : Dibent
uknyaGr oupant
r aPPK denganUKPBJunt ukmemudahkan
Koordi
nasidanKomoni kasiket
ikaadapermasalahandipengadaan
barang sehi
ngga memudahkan per cepat
an kegiat
an pengadaan
barangdanjasapemeri
ntahdikabupat
enmamuj u
9. Per
tany
aa : Bagaimana pemer int
ah daer ah memoni t
orbahwa ketent
uan bai
k
n sesuai peraturan per undang-undangan at au ket
entuan yang
dikel
uarkan oleh i
nternalpemer i
ntah daer
ah tel
ah di
patuhiol
eh
pelaksana/
pihak-pi
haky angterl
ibatdal
am prosesbi
sni
s?
Jawab : Dil
akukanya pert
emuan secar a rut
in dan berkala dalam hal
memoni t
ori
ng kegiatan-kegiat
an pengadaan barang dan j asa
pemerint
ah dan dibukany af or
um t any
aj awab ant ar pel
aku
pengadaansertadibentuknyaKl i
nikpengadaandiUKPBJMamuj u
untuk member i
kan sol usi menghadapi kendala-kendal
a y ang
di
anggap menghambat di dal
am pengadaan bar ang dan j asa
pemerint
ah
10 Per
tany
aa : Menur
ut bapak/
ibu apakah si
stem pengendal
i
an dal
am pr
oses
I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page10of10
 . n bel
anj
a barang dan j
asa i
nitel
ah sesuaidengan har
apan unt
uk
memini
malkankelemahanyangmungkinter
jadi
?
Ji
ka belum,sist
em pengendal
i
an seper
ti apakah y
ang dapat
di
ter
apkanunt
ukmemini
malkanri
siko?
Jawab : Di
buat
kanmanej
menr
esi
kosesuai
tahapany
asebagai
ber
ikut
:
RencanaUmum Pengadaan

Pemaket
anPeker
jaan

Car
aPengadaanBar
ang/
Jasa

Ker
angkaAcuanKer
ja

Pembent
ukanPani
ti
a

Pembent
ukanTi
m Pener
imaHasi
lpeker
jaan

Per
siapanPengadaan

Per
encanaanPemi
l
ihanPeny
edi
a

Penet
apanMet
odePemi
l
ihanPeny
edi
a

Penet
apanMet
odePeny
ampai
anDokumen

Ev
aluasi
Penawar
an

Penet
apanJeni
sKont
rak

Penet
apanMet
odePeni
l
aian

Kual
i
fikasi

Peny
usunanJadwal
Pemi
l
ihanPeny
edi
a

Peny
usunanDokumenPengadaan

Penet
apanHar
gaPer
kir
aanSendi
ri(
HPS)

Pel
aksanaanPengadaan

PengumumanPemi
l
ihanPeny
edi
a

I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page11of11
 Peni
l
aianKual
i
fikasi

Ev
aluasi
Penawar
an

Penet
apandanPengumumanPemenang

Penunj
ukanPeny
edi
a

Penandat
anganKont
rak

Ser
ahTer
imaPeker
jaan

Demikianjawabanfor
nul
iri
nii
nidi
buatdengansebenar
-benar
nyadanakandi
per
gunakan
sebagaimanamesti
nya.

I
nter
im LKPDKabupat
enMamuj
uTA2019 Page12of12