KERANGKA ACUAN

AUDIT INTERNAL KETENAGAAN

TAHUN 2018

I. Pendahuluan:

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.

Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini

triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala

Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

 Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala

Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit. Keberadaan tenaga sesuai standar

sangat diperlukan untuk dapat melaksanakan seluruh kegiatan puskesmas mencakup UKM, UKP, dan Administrasi dan Manajemen Puskesmas, Pa’bentengang

sehingga didapatkan hasil yang maksimal.

III.Tujuan audit:

a. Tujuan Umum:

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian antara pelaksanaan Audit standar kebutuhan tenaga.

b. Tujuan Khusus:

Melakukan audit terhadap SDM ketenagaan di Puskesmas Pa’bentengang.

IV.Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit:

1. Pelayanan Admin

- Ruang KTU

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit

2. Penyusunan KAK audit internal untuk unit yang akan diaudit

3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit

4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal

5. Analisis hasil audit

6. Tindak lanjut hasil audit

7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut

8. Menyusun laporan audit internal

9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya

V. Cara melakukan kegiatan:

a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan (bisa diisi

dengan referensi yang

digunakan)

Kepegawaian

1 Ruang Tata Standar SDM tenaga

Usaha Kebutuhan Puskesmas

Tenaga

b. Metoda audit:

Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: wawancara, dan melihat dokumen
 c. Instrumen audit:

Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. wawancara

Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan

VI.Sasaran/Objek audit:

Ruang Kepala Tata Usaha apakah sesuai dengan standar yang ada

VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

29 Maret 2018

VIII.Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan sekali. Jika

terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit internal.
IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana

tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam

melaksanakan audit.
NO Topik Audit Metode Pengumpulan Data Alasan Jenis Istrumen yang perlu disusun

1 Kepegawaian Wawancara Memastikan sejauh mana

pemanfaatan tenaga dan

kebutuhan tenaga
 Telusur

No Unit/Program Subunit Observasi wawancara Telaah dokumen Simulasi

Sasaran Waktu Instrumen Sasaran Waktu Instrumen Sasaran Waktu Instrumen Sasaran Waktu Instrumen

1 Admen Kepegawaian Kepegawaian menyesuaik KTU dan KTU dan

an staf Staf

2 UKM Posyandu Petugas & Sesuai Pedoman Petugas & Sesuai Chek List Petugas & Sesuai SOP/Buku

Kader jadwal Posyandu Kader Posyand Kader jadwal KIA/KMS/registe

posyandu u r Bayi dan balita

3 UKP Ruang Petugas Sesuai SOP/Alat Petugas Sesuai Kuesioner Buku Sesuai Cheklist cara

pelayanan Gizi Pelaksana Waktu Pengukur Pelaksana Waktu Wawancara KIA/KMS, jadwal membuat grafik

Ruang pelayanan Antropometri Ruang pelayana Register KMS, jenis

Gizi/Pasien Gizi/Kel n SDIDTK skrining atau cara

Pasien deteksi dini sesuai

kelompok umur