PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI

BUDGET PENJUALAN BUDGET PENJUALAN

JANUARI 2008 - JUNI 2008 JULI 2008 - DESEMBER 2008
PRODUK X PRODUK Y PRODUK X PRODUK Y
KETERANGAN HARGA (RP HARGA (RP JUMLAH KETERANGAN HARGA (RP HARGA (RP JUMLAH
UNIT JUMLAH UNIT JUMLAH UNIT JUMLAH UNIT JUMLAH
000) 000) 000) 000)
January July
Kota A 80,000 200 16,000,000 75,000 440 33,000,000 49,000,000 Kota A 244,706 200 48,941,104 93,674 440 41,216,736 90,157,840
Kota B 60,000 210 12,600,000 105,000 440 46,200,000 58,800,000 Kota B 183,529 210 38,541,119 131,144 440 57,703,430 96,244,550
Kota C 60,000 200 12,000,000 120,000 450 54,000,000 66,000,000 Kota C 183,529 200 36,705,828 149,879 450 67,445,568 104,151,396
Jumlah 200,000 40,600,000 300,000 133,200,000 173,800,000 Jumlah 611,764 124,188,051 374,698 166,365,734 290,553,786
February August
Kota A 136,000 200 27,200,000 90,000 440 39,600,000 66,800,000 Kota A 251,294 200 50,258,773 93,735 440 41,243,347 91,502,120
Kota B 102,000 210 21,420,000 126,000 440 55,440,000 76,860,000 Kota B 188,470 210 39,578,784 131,229 440 57,740,686 97,319,470
Kota C 102,000 200 20,400,000 144,000 450 64,800,000 85,200,000 Kota C 188,470 200 37,694,080 149,976 450 67,489,114 105,183,193
Jumlah 340,000 69,020,000 360,000 159,840,000 228,860,000 Jumlah 628,235 127,531,636 374,940 166,473,147 294,004,783
March September
Kota A 175,200 200 35,040,000 93,000 450 41,850,000 76,890,000 Kota A 255,906 200 51,181,141 93,747 440 41,248,669 92,429,810
Kota B 131,400 210 27,594,000 130,200 450 58,590,000 86,184,000 Kota B 191,929 210 40,305,149 131,246 440 57,748,137 98,053,286
Kota C 131,400 200 26,280,000 148,800 450 66,960,000 93,240,000 Kota C 191,929 200 38,385,856 149,995 450 67,497,823 105,883,678
Jumlah 438,000 88,914,000 372,000 167,400,000 256,314,000 Jumlah 639,764 129,872,145 374,988 166,494,629 296,366,775
April October
Kota A 202,640 200 40,528,000 84,300 440 37,092,000 77,620,000 Kota A 259,134 200 51,826,799 93,749 440 41,249,734 93,076,533
Kota B 151,980 210 31,915,800 118,020 440 51,928,800 83,844,600 Kota B 194,350 210 40,813,604 131,249 440 57,749,627 98,563,231
Kota C 151,980 210 31,915,800 134,880 450 60,696,000 92,611,800 Kota C 194,350 200 38,870,099 149,999 450 67,499,565 106,369,664
Jumlah 506,600 104,359,600 337,200 149,716,800 254,076,400 Jumlah 647,835 131,510,502 374,998 166,498,926 298,009,428
May November
Kota A 221,848 200 44,369,600 91,860 440 40,418,400 84,788,000 Kota A 261,394 200 52,278,759 93,750 440 41,249,947 93,528,706
Kota B 166,386 210 34,941,060 128,604 440 56,585,760 91,526,820 Kota B 196,045 210 41,169,523 131,250 440 57,749,925 98,919,448
Kota C 166,386 210 34,941,060 146,976 450 66,139,200 101,080,260 Kota C 196,045 200 39,209,069 150,000 450 67,499,913 106,708,982
Jumlah 554,620 114,251,720 367,440 163,143,360 277,395,080 Jumlah 653,484 132,657,351 375,000 166,499,785 299,157,136
June December
Kota A 235,294 200 47,058,720 93,372 440 41,083,680 88,142,400 Kota A 262,976 200 52,595,131 93,750 440 41,249,989 93,845,121
Kota B 176,470 210 37,058,742 130,721 440 57,517,152 94,575,894 Kota B 197,232 210 41,418,666 131,250 440 57,749,985 99,168,651
Kota C 176,470 210 37,058,742 149,395 450 67,227,840 104,286,582 Kota C 197,232 200 39,446,349 150,000 450 67,499,983 106,946,331
Jumlah 588,234 121,176,204 373,488 165,828,672 287,004,876 Jumlah 657,439 133,460,146 375,000 166,499,957 299,960,103
Semester 1 2,627,454 538,321,524 2,110,128 775,985,472 1,477,450,356 Semester 2 3,838,521 779,219,831 2,249,622 832,332,394 1,778,052,010
 PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI
BUDGET UNIT YANG AKAN DIPRODUKSI BUDGET UNIT YANG AKAN DIPRODUKSI
JANUARI 2008 - JUNI 2008 JULI 2008 - DESEMBER 2008

Penjualan Persediaan awal Kekurangan Produksi Persediaan akhir Penjualan Persediaan awal Kekurangan Produksi Persediaan akhir
Keterangan Keterangan
(Unit) (Unit) (Unit) (Unit) (Unit) (Unit) (Unit) (Unit) (Unit) (Unit)
Produk X Produk X
Januari 200,000 15,000 185,000 339,000 154,000 Juli 611,764 452,940 158,824 629,882 471,058
Februari 340,000 154,000 186,000 447,800 261,800 Agustus 628,235 471,058 157,177 640,917 483,741
Maret 438,000 261,800 176,200 513,460 337,260 September 639,764 483,741 156,024 648,642 492,618
April 506,600 337,260 169,340 559,422 390,082 Oktober 647,835 492,618 155,217 654,049 498,833
Mei 554,620 390,082 164,538 591,595 427,057 November 653,484 498,833 154,652 657,835 503,183
Juni 588,234 427,057 161,177 614,117 452,940 Desember 657,439 503,183 154,256 660,484 506,228
Semester 1 2,627,454 15,000 1,042,255 3,065,394 452,940 Semester 2 3,838,521 452,940 936,148 3,891,809 506,228
Produk Y Produk Y
Januari 300,000 20,000 280,000 511,000 231,000 Juli 374,698 287,586 87,112 375,629 288,517
Februari 360,000 231,000 129,000 406,200 277,200 Agustus 374,940 288,517 86,422 375,126 288,703
Maret 372,000 277,200 94,800 381,240 286,440 September 374,988 288,703 86,284 375,025 288,741
April 337,200 286,440 50,760 310,404 259,644 Oktober 374,998 288,741 86,257 375,005 288,748
Mei 367,440 259,644 107,796 390,725 282,929 November 375,000 288,748 86,251 375,001 288,750
Juni 373,488 282,929 90,559 378,145 287,586 Desember 375,000 288,750 86,250 375,000 288,750
Semester 1 2,110,128 20,000 752,915 2,377,714 287,586 Semester 2 2,249,622 287,586 518,577 2,250,786 288,750
 PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI
BUDGET UNIT KEBUTUHAN BAHAN MENTAH BUDGET UNIT KEBUTUHAN BAHAN MENTAH
JANUARI 2008 - JUNI 2008 JULI 2008 - DESEMBER 2008
Jenis bahan
Keterangan Jenis bahan mentah produk x produk y Jenis bahan mentah departemen I departemen II departemen III Keterangan Jenis bahan mentah
mentah
jenis a jenis b Jenis a 2kg 4kg Jenis a 80% 20% 0 jenis a jenis b
January Jenis b 0.5liter 1liter Jenis b 0 50% 50% July
produk x 678,000 169,500 produk x 1,259,764 314,941
produk y 2,044,000 511,000 produk y 1,502,515 375,629
jumlah 2,722,000 680,500 jumlah 2,762,279 690,570
departemen I 2,177,600 - departemen I 2,209,823 -
departemen II 544,400 340,250 departemen II 552,456 345,285
departemen III - 340,250 departemen III - 345,285
jumlah 2,722,000 680,500 jumlah 2,762,279 690,570
February August
produk x 895,600 223,900 produk x 1,281,834 320,459
produk y 1,624,800 406,200 produk y 1,500,503 375,126
jumlah 2,520,400 630,100 jumlah 2,782,338 695,584
departemen I 2,016,320 - departemen I 2,225,870 -
departemen II 504,080 315,050 departemen II 556,468 347,792
departemen III - 315,050 departemen III - 347,792
jumlah 2,520,400 630,100 jumlah 2,782,338 695,584
March September
produk x 1,026,920 256,730 produk x 1,297,284 324,321
produk y 1,524,960 381,240 produk y 1,500,101 375,025
jumlah 2,551,880 637,970 jumlah 2,797,385 699,346
departemen I 2,041,504 - departemen I 2,237,908 -
departemen II 510,376 318,985 departemen II 559,477 349,673
departemen III - 318,985 departemen III - 349,673
jumlah 2,551,880 637,970 jumlah 2,797,385 699,346
April October
produk x 1,118,844 279,711 produk x 1,308,099 327,025
produk y 1,241,616 310,404 produk y 1,500,020 375,005
jumlah 2,360,460 590,115 jumlah 2,808,119 702,030
departemen I 1,888,368 - departemen I 2,246,495 -
departemen II 472,092 295,058 departemen II 561,624 351,015
departemen III - 295,058 departemen III - 351,015
jumlah 2,360,460 590,115 jumlah 2,808,119 702,030
May November
produk x 1,183,191 295,798 produk x 1,315,669 328,917
produk y 1,562,899 390,725 produk y 1,500,004 375,001
jumlah 2,746,090 686,523 jumlah 2,815,673 703,918
departemen I 2,196,872 - departemen I 2,252,539 -
departemen II 549,218 343,261 departemen II 563,135 351,959
departemen III - 343,261 departemen III - 351,959
jumlah 2,746,090 686,523 jumlah 2,815,673 703,918
June December
produk x 1,228,234 307,058 produk x 1,320,968 330,242
produk y 1,512,580 378,145 produk y 1,500,001 375,000
jumlah 2,740,813 685,203 jumlah 2,820,969 705,242
departemen I 2,192,651 - departemen I 2,256,775 -
departemen II 548,163 342,602 departemen II 564,194 352,621
departemen III - 342,602 departemen III - 352,621
jumlah 2,740,813 685,203 jumlah 2,820,969 705,242
 PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI
BUDGET PEMBELIAN BAHAN MENTAH BUDGET PEMBELIAN BAHAN MENTAH
JANUARI 2008-JUNI 2008 JULI 2008-DESEMBER 2008

Keterangan Jenis a Jenis b Keterangan Jenis a Jenis b

January July
kebutuhan 2,722,000 680,500 kebutuhan 2,762,279 690,570
pers.awal 10,000 7,500 pers.awal 28,400 45,000
kekurangan 2,712,000 673,000 kekurangan 2,733,879 645,570
pers. Akhir 15,000 5,000 pers. Akhir 53,600 47,100
pembelian 2,727,000 678,000 pembelian 2,787,479 692,670
harga beli 5,000 2,000 harga beli 5,000 2,000
jumlah dibeli 13,635,000,000 1,356,000,000 jumlah dibeli 13,937,394,300 1,385,339,430

February August
kebutuhan 2,016,320 630,100 kebutuhan 2,782,338 695,584
pers.awal 15,000 5,000 pers.awal 53,600 47,100
kekurangan 2,001,320 625,100 kekurangan 2,728,738 648,484
pers. Akhir 15,000 5,000 pers. Akhir 72,600 63,100
pembelian 2,016,320 630,100 pembelian 2,801,338 711,584
harga beli 5,000 2,000 harga beli 5,000 2,000
jumlah dibeli 10,081,600,000 1,260,200,000 jumlah dibeli 14,006,688,190 1,423,168,819

March September
kebutuhan 2,551,880 637,970 kebutuhan 2,797,385 699,346
pers.awal 15,000 5,000 pers.awal 72,600 63,100
kekurangan 2,536,880 632,970 kekurangan 2,724,785 636,246
pers. Akhir 15,000 5,000 pers. Akhir 72,600 63,100
pembelian 2,551,880 637,970 pembelian 2,797,385 699,346
harga beli 5,000 2,000 harga beli 5,000 2,000
jumlah dibeli 12,759,400,000 1,275,940,000 jumlah dibeli 13,986,923,749 1,398,692,375

April October
kebutuhan 2,360,460 590,115 kebutuhan 2,808,119 702,030
pers.awal 15,000 5,000 pers.awal 72,600 63,100
kekurangan 2,345,460 585,115 kekurangan 2,735,519 638,930
pers. Akhir 15,000 5,000 pers. Akhir 82,100 81,100
pembelian 2,360,460 590,115 pembelian 2,817,619 720,030
harga beli 5,000 2,000 harga beli 5,000 2,000
jumlah dibeli 11,802,300,000 1,180,230,000 jumlah dibeli 14,088,095,028 1,440,059,503

May November
kebutuhan 2,746,090 686,523 kebutuhan 2,815,673 703,918
pers.awal 15,000 5,000 pers.awal 82,100 81,100
kekurangan 2,731,090 681,523 kekurangan 2,733,573 622,818
pers. Akhir 33,400 38,600 pers. Akhir 85,600 57,600
pembelian 2,764,490 720,123 pembelian 2,819,173 680,418
harga beli 5,000 2,000 harga beli 5,000 2,000
jumlah dibeli 13,822,450,000 1,440,245,000 jumlah dibeli 14,095,866,200 1,360,836,620

June December
kebutuhan 2,740,813 685,203 kebutuhan 2,820,969 705,242
pers.awal 33,400 38,600 pers.awal 85,600 57,600
kekurangan 2,707,413 646,603 kekurangan 2,735,369 647,642
pers. Akhir 28,400 45,000 pers. Akhir 70,600 55,200
pembelian 2,735,813 691,603 pembelian 2,805,969 702,842
harga beli 5,000 2,000 harga beli 5,000 2,000
jumlah dibeli 13,679,067,000 1,383,206,700 jumlah dibeli 14,029,846,276 1,405,684,628
 PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI
BUDGET BIAYA BAHAN MENTAH BUDGET BIAYA BAHAN MENTAH
JANUARI 2008-JUNI 2008 JULI 2008-DESEMBER 2008

Keterangan Produk X Produk Y keterangan produk x produk y Bulan Jenis A Jenis B

Kebutuhan Harga (Rp) Biaya (Rp) Kebutuhan Harga (Rp) Biaya (Rp) Kebutuhan Harga (Rp) Biaya (Rp) Kebutuhan Harga (Rp) Biaya (Rp) Januari - Desember 5000 2000
January July
jenis a 678,000 5000 3,390,000,000 2,044,000 5000 10,220,000,000 jenis a 1,259,764 5000 6,298,819,260 1,502,515 5000 7,512,575,040
jenis b 169,500 2000 339,000,000 511,000 2000 1,022,000,000 jenis b 314,941 2000 629,881,926 375,629 2000 751,257,504
jumlah 3,729,000,000 11,242,000,000 jumlah 6,928,701,186 8,263,832,544
February August
jenis a 895,600 5000 4,478,000,000 1,624,800 5000 8,124,000,000 jenis a 1,281,834 5000 6,409,172,222 1,500,503 5000 7,502,515,968
jenis b 223,900 2000 447,800,000 406,200 2000 812,400,000 jenis b 320,459 2000 640,917,222 375,126 2000 750,251,597
jumlah 4,925,800,000 8,936,400,000 jumlah 7,050,089,444 8,252,767,565
March September
jenis a 1,026,920 5000 5,134,600,000 1,524,960 5000 7,624,800,000 jenis a 1,297,284 5000 6,486,420,555 1,500,101 5000 7,500,503,194
jenis b 256,730 2000 513,460,000 381,240 2000 762,480,000 jenis b 324,321 2000 648,642,056 375,025 2000 750,050,319
jumlah 5,648,060,000 8,387,280,000 jumlah 7,135,062,611 8,250,553,513
April October
jenis a 1,118,844 5000 5,594,220,000 1,241,616 5000 6,208,080,000 jenis a 1,308,099 5000 6,540,494,389 1,500,020 5000 7,500,100,639
jenis b 279,711 2000 559,422,000 310,404 2000 620,808,000 jenis b 327,025 2000 654,049,439 375,005 2000 750,010,064
jumlah 6,153,642,000 6,828,888,000 jumlah 7,194,543,828 8,250,110,703
May November
jenis a 1,183,191 5000 5,915,954,000 1,562,899 5000 7,814,496,000 jenis a 1,315,669 5000 6,578,346,072 1,500,004 5000 7,500,020,128
jenis b 295,798 2000 591,595,400 390,725 2000 781,449,600 jenis b 328,917 2000 657,834,607 375,001 2000 750,002,013
jumlah 6,507,549,400 8,595,945,600 jumlah 7,236,180,679 8,250,022,141
June December
jenis a 1,228,234 5000 6,141,167,800 1,512,580 5000 7,562,899,200 jenis a 1,320,968 5000 6,604,842,251 1,500,001 5000 7,500,004,026
jenis b 307,058 2000 614,116,780 378,145 2000 756,289,920 jenis b 330,242 2000 660,484,225 375,000 2000 750,000,403
jumlah 6,755,284,580 8,319,189,120 jumlah 7,265,326,476 8,250,004,428
 PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI
BUDGET UPAH TENAGA KERJA LANGSUNG BUDGET UPAH TENAGA KERJA LANGSUNG
JANUARI 2008-JUNI 2008 JULI 2008-DESEMBER 2008
standar waktu dep 1 50% Keterangan
Keterangan Prduksi (Satuan) Standar Waktu (Jam) Jumlah Waktu (Jam) Rata-rata Upah (Rupiah) Prduksi (Satuan) Standar Waktu (Jam) Jumlah Waktu (Jam) Rata-rata Upah (Rupiah)
Jumlah Upah (Rupiah) produk x 0.3dep 2 40% Jumlah Upah (Rupiah)
January produk y 0.4dept 3 10%July
Produk X 339,000 0.3 101,700 1000 101,700,000 Produk X 629,882 0.3 188,965 1000 188,964,578
Produk Y 511,000 0.4 204,400 1000 204,400,000 rata-rata upah Produk Y 375,629 0.4 150,252 1000 150,251,501
Jumlah 850,000 306,100 306,100,000 januari-desember 1000 Jumlah 1,005,511 339,216 339,216,079
Departemen 1 425,000 153,050 1000 153,050,000 Departemen 1 502,755 169,608 1000 169,608,039
Departemen 2 340,000 122,440 1000 122,440,000 Departemen 2 402,204 135,686 1000 135,686,431
Departemen 3 85,000 30,610 1000 30,610,000 Departemen 3 100,551 33,922 1000 33,921,608
Jumlah 850,000 306,100 306,100,000 Jumlah 1,005,511 339,216 339,216,079
February August
Produk X 447,800 0.3 134,340 1000 134,340,000 Produk X 640,917 0.3 192,275 1000 192,275,167
Produk Y 406,200 0.4 162,480 1000 162,480,000 Produk Y 375,126 0.4 150,050 1000 150,050,319
Jumlah 854,000 296,820 296,820,000 Jumlah 1,016,043 342,325 342,325,486
Departemen 1 427,000 148,410 1000 148,410,000 Departemen 1 508,022 171,163 1000 171,162,743
Departemen 2 341,600 118,728 1000 118,728,000 Departemen 2 406,417 136,930 1000 136,930,194
Departemen 3 85,400 29,682 1000 29,682,000 Departemen 3 101,604 34,233 1000 34,232,549
Jumlah 854,000 61,500 296,820,000 Jumlah 1,016,043 342,325 342,325,486
March September
Produk X 513,460 0.3 154,038 1000 154,038,000 Produk X 648,642 0.3 194,593 1000 194,592,617
Produk Y 381,240 0.4 152,496 1000 152,496,000 Produk Y 375,025 0.4 150,010 1000 150,010,064
Jumlah 894,700 306,534 306,534,000 Jumlah 1,023,667 344,603 1000 344,602,681
Departemen 1 447,350 153,267 1000 153,267,000 Departemen 1 511,834 172,301 1000 172,301,340
Departemen 2 357,880 122,614 1000 122,613,600 Departemen 2 409,467 137,841 1000 137,841,072
Departemen 3 89,470 30,653 1000 30,653,400 Departemen 3 102,367 34,460 1000 34,460,268
Jumlah 894,700 306,534 306,534,000 Jumlah 1,023,667 344,603 344,602,681
April October
Produk X 559,422 0.3 167,827 1000 167,826,600 Produk X 654,049 0.3 196,215 1000 196,214,832
Produk Y 310,404 0.4 124,162 1000 124,161,600 Produk Y 375,005 0.4 150,002 1000 150,002,013
Jumlah 869,826 291,988 291,988,200 Jumlah 1,029,054 346,217 346,216,844
Departemen 1 434,913 145,994 1000 145,994,100 Departemen 1 514,527 173,108 1000 173,108,422
Departemen 2 347,930 116,795 1000 116,795,280 Departemen 2 411,622 138,487 1000 138,486,738
Departemen 3 86,983 29,199 1000 29,198,820 Departemen 3 102,905 34,622 1000 34,621,684
Jumlah 869,826 291,988 291,988,200 Jumlah 1,029,054 346,217 346,216,844
May November
Produk X 591,595 0.3 177,479 1000 177,478,620 Produk X 657,835 0.3 197,350 1000 197,350,382
Produk Y 390,725 0.4 156,290 1000 156,289,920 Produk Y 375,001 0.4 150,000 1000 150,000,403
Jumlah 982,320 333,769 333,768,540 Jumlah 1,032,836 347,351 347,350,785
Departemen 1 491,160 166,884 1000 166,884,270 Departemen 1 516,418 173,675 1000 173,675,392
Departemen 2 392,928 133,507 1000 133,507,416 Departemen 2 413,134 138,940 1000 138,940,314
Departemen 3 98,232 33,377 1000 33,376,854 Departemen 3 103,284 34,735 1000 34,735,078
Jumlah 982,320 333,769 333,768,540 Jumlah 1,032,836 347,351 347,350,785
June December
Produk X 614,117 0.3 184,235 1000 184,235,034 Produk X 660,484 0.3 198,145 1000 198,145,268
Produk Y 378,145 0.4 151,258 1000 151,257,984 Produk Y 375,000 0.4 150,000 1000 150,000,081
Jumlah 992,262 335,493 335,493,018 Jumlah 1,035,484 348,145 348,145,348
Departemen 1 496,131 167,747 1000 167,746,509 Departemen 1 517,742 174,073 1000 174,072,674
Departemen 2 396,905 134,197 1000 134,197,207 Departemen 2 414,194 139,258 1000 139,258,139
Departemen 3 99,226 33,549 1000 33,549,302 Departemen 3 103,548 34,815 1000 34,814,535
Jumlah 992,262 335,493 335,493,018 Jumlah 1,035,484 348,145 348,145,348
 PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI Luas Lantai Pem.Gedung Listrik Luas lantai Dep.Gedung
BUDGET VARIABEL BUDGET VARIABEL BUDGET VARIABEL Pabrik 75% 40% 65%
BIAYA UMUM BIAYA UMUM BIAYA UMUM Administrasi 15% 30% 15%
JANUARI 2008-APRIL 2008 MEI 2008-AGUSTUS 2008 SEPTEMBER 2008-DESEMBER 2008 Pemasaran 20% 30% 20%

Unsur Variabel Unsur Variabel Unsur Variabel

Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp) Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp) Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp)
Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas

Pemeliharaan Gedung 200,000 5.00 JTKL Pemeliharaan Gedung 200,000 5.00 JTKL Pemeliharaan Gedung 200,000 5.00 JTKL Pem.Gedung Dept.1 Dept.2 Dept.3
Biaya Listrik 500,000 Biaya Listrik 500,000 Biaya Listrik 500,000 Persentase 40% 10% 10%
Depresiasi Gedung 200,000 Depresiasi Gedung 200,000 Depresiasi Gedung 200,000
Listrik Dept.1 Dept.2 Dept.3
PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI Persentase 25% 20% 15%
BUDGET VARIABEL BUDGET VARIABEL BUDGET VARIABEL
DEPARTEMEN PEMBANTU DEPARTEMEN PEMBANTU DEPARTEMEN PEMBANTU Dep.Gedung Dept.1 Dept.2 Dept.3
JANUARI 2008-APRIL 2008 MEI 2008-AGUSTUS 2008 SEPTEMBER 2008-DESEMBER 2008 Persentase 25% 20% 20%

Unsur Variabel Unsur Variabel Unsur Variabel

Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp) Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp) Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp)
Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas

Administrasi Pabrik Administrasi Pabrik Administrasi Pabrik Pem.Gedung Sekretariat Keuangan

Gaji Tenaga Kerja 100,000 Gaji Tenaga Kerja 100,000 Gaji Tenaga Kerja 100,000 Persentase 5% 10%
Bahan Pembantu 0.50 JKTKL Bahan Pembantu 0.50 JKTKL Bahan Pembantu 0.50 JKTKL
Pemeliharaan Alat 10,000 0.25 JKTKL Pemeliharaan Alat 10,000 0.25 JKTKL Pemeliharaan Alat 10,000 0.25 JKTKL Listrik Sekretariat Keuangan
Depresiasi Alat 20,000 Depresiasi Alat 20,000 Depresiasi Alat 20,000 Persentase 40% 30%
Bengkel Bengkel Bengkel
Gaji Tenaga Kerja Gaji Tenaga Kerja Gaji Tenaga Kerja Dep.Gedung Sekretariat Keuangan
Bahan Pembantu Bahan Pembantu Bahan Pembantu Persentase 40% 30%
Pemeliharaan Alat Pemeliharaan Alat Pemeliharaan Alat
Depresiasi Alat Depresiasi Alat Depresiasi Alat adm pabrik tenaga diesel
Tenaga Diesel Tenaga Diesel Tenaga Diesel pemeliharaan gedung 10% 5%
Gaji Tenaga Kerja 200,000 Gaji Tenaga Kerja 200,000 Gaji Tenaga Kerja 200,000 listrik 10% 15%
Bahan Pembantu 4.00 JKTKL Bahan Pembantu 4.00 JKTKL Bahan Pembantu 4.00 JKTKL depresiasi gedung 5% 15%
Pemeliharaan Alat 20,000 Pemeliharaan Alat 20,000 Pemeliharaan Alat 20,000
Depresiasi Alat 10,000 Depresiasi Alat 10,000 Depresiasi Alat 10,000
sekretariat Keuangan rumah tangga transaksi ekspedisi
PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI pemeliharaan gedung 5%Rp 0% pem.gedung 5% 5%
BUDGET VARIABEL BUDGET VARIABEL BUDGET VARIABEL listrik 40% 30% 30% listrik 20% 20%
DEPARTEMEN PRODUKSI DEPARTEMEN PRODUKSI DEPARTEMEN PRODUKSI depresiasi gedung 40% 30% 30% dep.gedung 30% 40%
JANUARI 2008-APRIL 2008 MEI 2008-AGUSTUS 2008 SEPTEMBER 2008-DESEMBER 2008

Unsur Variabel Unsur Variabel Unsur Variabel

Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp) Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp) Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp)
Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas

Departemen I Departemen I Departemen I

Gaji Tenaga Kerja 500,000 Gaji Tenaga Kerja 500,000 Gaji Tenaga Kerja 500,000
Bahan Pembantu 20.00 JKTKL Bahan Pembantu 20.00 JKTKL Bahan Pembantu 20.00 JKTKL
Pemeliharaan Alat 20,000 10.00 JKTKL Pemeliharaan Alat 20,000 10.00 JKTKL Pemeliharaan Alat 20,000 10.00 JKTKL
Depresiasi Alat 100,000 Depresiasi Alat 100,000 Depresiasi Alat 100,000
Departemen II Departemen II Departemen II
Gaji Tenaga Kerja 500,000 Gaji Tenaga Kerja 500,000 Gaji Tenaga Kerja 500,000
Bahan Pembantu 10.00 JKTKL Bahan Pembantu 10.00 JKTKL Bahan Pembantu 10.00 JKTKL
Pemeliharaan Alat 300,000 5.00 JKTKL Pemeliharaan Alat 300,000 5.00 JKTKL Pemeliharaan Alat 300,000 5.00 JKTKL
Depresiasi Alat 500,000 Depresiasi Alat 500,000 Depresiasi Alat 500,000
Departemen III Departemen III Departemen III
Gaji Tenaga Kerja 400,000 Gaji Tenaga Kerja 400,000 Gaji Tenaga Kerja 400,000
Bahan Pembantu 10.00 JKTKL Bahan Pembantu 10.00 JKTKL Bahan Pembantu 10.00 JKTKL
Pemeliharaan Alat 20,000 5.00 JKTKL Pemeliharaan Alat 20,000 5.00 JKTKL Pemeliharaan Alat 20,000 5.00 JKTKL
Depresiasi Alat 100,000 Depresiasi Alat 100,000 Depresiasi Alat 100,000

PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI

BUDGET VARIABEL BUDGET VARIABEL BUDGET VARIABEL
BIAYA ADMINISTRASI BIAYA ADMINISTRASI BIAYA ADMINISTRASI
JANUARI 2008-APRIL 2008 MEI 2008-AGUSTUS 2008 SEPTEMBER 2008-DESEMBER 2008

Unsur Variabel Unsur Variabel Unsur Variabel

Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp) Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp) Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp)
Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas

Sekretariat Sekretariat Sekretariat

Gaji Tenaga Kerja 900,000 Gaji Tenaga Kerja 900,000 Gaji Tenaga Kerja 900,000
Bahan Pembantu 75,000 0.50 JKTKL Bahan Pembantu 75,000 0.50 JKTKL Bahan Pembantu 75,000 0.50 JKTKL
Pemeliharaan Alat 50,000 0.50 JKTKL Pemeliharaan Alat 50,000 0.50 JKTKL Pemeliharaan Alat 50,000 0.50 JKTKL
Depresiasi Alat 75,000 Depresiasi Alat 75,000 Depresiasi Alat 75,000
Keuangan Keuangan Keuangan
Gaji Tenaga Kerja 1,000,000 Gaji Tenaga Kerja 1,000,000 Gaji Tenaga Kerja 1,000,000
Bahan Pembantu 100,000 0.50 JKTKL Bahan Pembantu 100,000 0.50 JKTKL Bahan Pembantu 100,000 0.50 JKTKL
Pemeliharaan Alat 50,000 0.40 JKTKL Pemeliharaan Alat 50,000 0.40 JKTKL Pemeliharaan Alat 50,000 0.40 JKTKL
Depresiasi Alat 50,000 Depresiasi Alat 50,000 Depresiasi Alat 50,000
Rumah Tangga Rumah Tangga Rumah Tangga
Gaji Tenaga Kerja Gaji Tenaga Kerja Gaji Tenaga Kerja
Bahan Pembantu Bahan Pembantu Bahan Pembantu
Pemeliharaan Alat Pemeliharaan Alat Pemeliharaan Alat
Depresiasi Alat Depresiasi Alat Depresiasi Alat

PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI

BUDGET VARIABEL BUDGET VARIABEL BUDGET VARIABEL
BIAYA PEMASARAN BIAYA PEMASARAN BIAYA PEMASARAN
JANUARI 2008-APRIL 2008 MEI 2008-AGUSTUS 2008 SEPTEMBER 2008-DESEMBER 2008

Unsur Variabel Unsur Variabel Unsur Variabel

Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp) Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp) Keterangan Unsur Tetap Per Bulan (Rp)
Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas Jumlah (Rp) Satuan Aktivitas

Promosi Promosi Promosi Pem.Gedung Transaksi Ekspedisi

Gaji Tenaga Kerja Gaji Tenaga Kerja Gaji Tenaga Kerja Persentase 30% 40%
Bahan Pembantu Bahan Pembantu Bahan Pembantu
Listrik Transaksi Ekspedisi
Pemeliharaan Alat Pemeliharaan Alat Pemeliharaan Alat Persentase 20% 20%

Depresiasi Alat Depresiasi Alat Depresiasi Alat Dep.Gedung Transaksi Ekspedisi

Biaya Promosi Biaya Promosi Biaya Promosi

Transaksi Transaksi Transaksi Persentase 30% 40%

Gaji Tenaga Kerja 800,000 Gaji Tenaga Kerja 800,000 Gaji Tenaga Kerja 800,000
Bahan Pembantu 50,000 0.40 Produk X terjual Bahan Pembantu 50,000 0.40 Produk X terjual Bahan Pembantu 50,000 0.40 Produk X terjual
0.30 Produk Y terjual 0.30 Produk Y terjual 0.30 Produk Y terjual
Pemeliharaan Alat 50,000 0.20 Produk X terjual Pemeliharaan Alat 50,000 0.20 Produk X terjual Pemeliharaan Alat 50,000 0.20 Produk X terjual
0.40 Produk Y terjual 0.40 Produk Y terjual 0.40 Produk Y terjual
Depresiasi Alat 40,000 Depresiasi Alat 40,000 Depresiasi Alat 40,000
Ekspedisi Ekspedisi Ekspedisi
Gaji Tenaga Kerja 800,000 Gaji Tenaga Kerja 800,000 Gaji Tenaga Kerja 800,000
Bahan Pembantu 100,000 0.50 Produk X terjual Bahan Pembantu 100,000 0.50 Produk X terjual Bahan Pembantu 100,000 0.50 Produk X terjual
0.40 Produk Y terjual 0.40 Produk Y terjual 0.40 Produk Y terjual
Pemeliharaan Alat 50,000 0.20 Produk X terjual Pemeliharaan Alat 50,000 0.20 Produk X terjual Pemeliharaan Alat 50,000 0.20 Produk X terjual
0.50 Produk Y terjual 0.50 Produk Y terjual 0.50 Produk Y terjual
Depresiasi Alat 50,000 Depresiasi Alat 50,000 Depresiasi Alat 50,000
 PT LASKAR PELANGI
BUDGET BIAYA PABRIK TIDAK LANGSUNG
DEPARTEMEN PRODUKSI
JANUARI-DESEMBER
KETERANGAN ADM PABRIK TENAGA DIESEL KETERANGAN ADM PABRIK TENAGA DIESEL PT LASKAR PELANGI
January July SKEDUL PEMBEBANAN
gaji tenaga kerja 100,000 200,000 gaji tenaga kerja 100,000 200,000 DEPARTEMEN PEMBANTU
bahan pembantu 153,050 1,224,400.00 bahan pembantu 169,608.04 1,356,864.31 ADMINISTRASI PABRIK diesel (orang) departemen I (orang) departemen II (orang) departemen III (orang) Keuangan Sekretariat Transaksi Ekspedisi Total
pemeliharaan gedung 129,787.50 64,893.75 pemeliharaan gedung 142206.029475 71103.0147375 5 5 45 20 10 5 5 5 10 110
pemeliharaaan alat-alat 86,525 20,000 pemeliharaaan alat-alat 94,804.02 20,000.00
listrik 20,000 30,000 listrik 20,000 30,000
depresiasi gedung 6,500 19,500 depresiasi gedung 6,500 19,500
depresiasi alat alat 20,000 10,000 depresiasi alat alat 20,000.00 10,000
jumlah 515,863 1,568,794 jumlah 553,118 1,707,467 PERSEROAN TERBATAS
February August SKEDUL PEMBEBANAN BIAYA DEPARTEMEN PEMBANTU
gaji tenaga kerja 100,000 200,000 gaji tenaga kerja 100,000 200,000 SEM I
bahan pembantu 30,750 246,000.00 bahan pembantu 171,162.74 1,369,301.94 ADMINISTRASI PABRIK TENAGA DIESEL DEP I DEP II DEP III
pemeliharaan gedung 38,062.50 19,031.25 pemeliharaan gedung 143372.0572575 71686.02862875 2,868,807 8,570,169 35,088,632 20,123,491 6,965,325
pemeliharaaan alat-alat 25,375 20,000 pemeliharaaan alat-alat 95,581.37 20,000.00 2,868,807 130,400.31 3,559,324.01 7,026,901 2,468,218
listrik 20,000 30,000 listrik 20,000 30,000 8,700,569.79 38,647,956.01 27,150,392.55 9,433,542.05
depresiasi gedung 6,500 19,500 depresiasi gedung 6,500 19,500
depresiasi alat alat 20,000 10,000 depresiasi alat alat 20,000.00 10,000
jumlah 240,688 544,531 jumlah 556,616 1,720,488
March September PERSEROAN TERBATAS
gaji tenaga kerja 100,000 200,000 gaji tenaga kerja 100,000 200,000 SKEDUL PEMBEBANAN BIAYA DEPARTEMEN PEMBANTU
bahan pembantu 153,267.00 1,226,136.00 bahan pembantu 172,301.34 1,378,410.72 SEM II
pemeliharaan gedung 129950.25 64975.125 pemeliharaan gedung 144226.00520025 72113.002600125 ADMINISTRASI PABRIK TENAGA DIESEL DEP I DEP II DEP III
pemeliharaaan alat-alat 86633.5 20,000.00 pemeliharaaan alat-alat 96150.6701335 20000 3,355,339 10,381,152 38,694,644 21,468,590 7,423,232
listrik 20,000 30,000 listrik 20,000 30,000 3,355,339 152,515.43 4,309,227.63 7,818,886 2,662,498
depresiasi gedung 6,500 19,500 depresiasi gedung 6,500 19,500 10,533,667.54 43,003,871.80 29,287,475.57 10,085,730.07
depresiasi alat alat 20,000.00 10,000 depresiasi alat alat 20,000.00 10,000
jumlah 516,351 1,570,611 jumlah 559,178 1,730,024
April October
gaji tenaga kerja 100,000 200,000 gaji tenaga kerja 100,000 200,000
bahan pembantu 145,994.10 1,167,952.80 bahan pembantu 173,108.42 1,384,867.38
pemeliharaan gedung 124495.575 62247.7875 pemeliharaan gedung 144831.316664175 72415.6583320875
pemeliharaaan alat-alat 82,997.05 20,000.00 pemeliharaaan alat-alat 96554.21110945 20000
listrik 20,000 30,000 listrik 20,000 30,000
depresiasi gedung 6,500 19,500 depresiasi gedung 6,500 19,500
depresiasi alat alat 20,000.00 10,000 depresiasi alat alat 20,000.00 10,000
jumlah 499,987 1,509,701 jumlah 560,994 1,736,783
May November
gaji tenaga kerja 100,000 200,000 gaji tenaga kerja 100,000 200,000
bahan pembantu 166,884.27 1,335,074.16 bahan pembantu 173,675.39 1,389,403.14
pemeliharaan gedung 140163.2025 70081.60125 pemeliharaan gedung 145256.544269723 72628.2721348613
pemeliharaaan alat-alat 93,442.14 20,000.00 pemeliharaaan alat-alat 96837.696179815 20000
listrik 20,000 30,000 listrik 20,000 30,000
depresiasi gedung 6,500 19,500 depresiasi gedung 6,500 19,500
depresiasi alat alat 20,000.00 10,000 depresiasi alat alat 20,000.00 10,000
jumlah 546,990 1,684,656 jumlah 562,270 1,741,531
June December
gaji tenaga kerja 100,000 200,000 gaji tenaga kerja 100,000 200,000
bahan pembantu 167,746.51 1,341,972.07 bahan pembantu 174,072.67 1,392,581.39
pemeliharaan gedung 140809.88175 70404.940875 pemeliharaan gedung 145554.505509766 72777.2527548829
pemeliharaaan alat-alat 93,873.25 20,000.00 pemeliharaaan alat-alat 97036.3370065105 20000
listrik 20,000 30,000 listrik 20,000 30,000
depresiasi gedung 6,500 19,500 depresiasi gedung 6,500 19,500
depresiasi alat alat 20,000.00 10,000 depresiasi alat alat 20,000.00 10,000
Jumlah 548,930 1,691,877 Jumlah 563,164 1,744,859
SEM I 2,868,807 8,570,169 SEM II 3,355,339 10,381,152

PT LASKAR PELANGI
BUDGET BIAYA PABRIK TIDAK LANGSUNG
DEPARTEMEN PRODUKSI
JANUARI-DESEMBER

KETERANGAN Dept I Dept II Dept III KETERANGAN Dept I Dept II Dept III PT LASKAR PELANGI PT LASKAR PELANGI
January July SKEDUL PEMBEBANAN SKEDULPEMBEBANAN
gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000 gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000 DEPARTEMEN PRODUKSI DEPARTEMEN PRODUKSI
bahan pembantu 3,061,000 1,224,400 306,100.00 bahan pembantu 3,392,161 1,356,864 339,216 Jumlah Produk X Produk Y Produk X Produk Y Jumlah
Keterangan
pemeliharaan gedung 519,150.00 129,787.50 129,787.50 pemeliharaan gedung 568,824.12 142,206.03 142,206.03 Rp Rp 0.3 0.4 0.7
pemeliharaaan alat-alat 1,550,500 912,200 173,050 pemeliharaaan alat-alat 1,716,080 978,432 189,608 semester I
listrik 50,000 40,000 30,000 listrik 50,000 40,000 30,000 departemen I 38,647,956 16,563,409.72 11,208,774.94
depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000 depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000 departemen II 27,150,393 11,635,882.52 7,758,981.89
depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000 depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000 departemen III 9,433,542 4,042,946.59 4,508,046.49
jumlah 5,813,150 3,332,388 1,164,938 jumlah 6,359,565 3,543,503 1,227,030 semester II
February August departemen I 43,003,872 18,430,230.77 12,840,011.25
gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000 gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000 departemen II 29,287,476 12,551,775.25 9,051,975.80
bahan pembantu 2,968,200 1,187,280 296,820.00 bahan pembantu 3,423,255 1,369,302 342,325 departemen III 10,085,730 4,322,455.74 5,417,969.35
pemeliharaan gedung 152,250.00 38,062.50 38,062.50 pemeliharaan gedung 573,488.23 143,372.06 143,372.06
pemeliharaaan alat-alat 1,504,100 893,640 168,410 pemeliharaaan alat-alat 1,731,627 984,651 191,163
listrik 50,000 40,000 30,000 listrik 50,000 40,000 30,000
depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000 depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000
depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000 depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000
jumlah 5,307,050 3,184,983 1,059,293 jumlah 6,410,871 3,563,325 1,232,860
March September
gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000 gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000
bahan pembantu 3,065,340 1,226,136 306,534.00 bahan pembantu 3,446,026.81 1,378,410.72 344,602.68
pemeliharaan gedung 519,801.00 129,950.25 129,950.25 pemeliharaan gedung 576904.020801 144226.00520025 144226.00520025
pemeliharaaan alat-alat 1,552,670 913,068 173,267 pemeliharaaan alat-alat 1743013.40267 989205.361068 192301.340267
listrik 50,000 40,000 30,000 listrik 50,000 40,000 30,000
depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000 depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000
depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000 depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000
jumlah 5,820,311 3,335,154 1,165,751 jumlah 6,448,444 3,577,842 1,237,130
April October
gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000 gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000
bahan pembantu 2,919,882 1,167,953 291,988.20 bahan pembantu 3,462,168.44 1,384,867.38 346,216.84
pemeliharaan gedung 497,982.30 124,495.58 124,495.58 pemeliharaan gedung 579325.2666567 144831.316664175 144831.316664175
pemeliharaaan alat-alat 1,479,941 883,976 165,994 pemeliharaaan alat-alat 1751084.222189 992433.6888756 193108.4222189
listrik 50,000 40,000 30,000 listrik 50,000 40,000 30,000
depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000 depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000
depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000 depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000
jumlah 5,580,305 3,242,425 1,138,478 jumlah 6,475,078 3,588,132 1,240,157
May November
gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000 gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000
bahan pembantu 3,337,685 1,335,074 333,768.54 bahan pembantu 3,473,507.85 1,389,403.14 347,350.78
pemeliharaan gedung 560,652.81 140,163.20 140,163.20 pemeliharaan gedung 581026.17707889 145256.544269723 145256.544269723
pemeliharaaan alat-alat 1,688,843 967,537 186,884 pemeliharaaan alat-alat 1756753.9235963 994701.56943852 193675.39235963
listrik 50,000 40,000 30,000 listrik 50,000 40,000 30,000
depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000 depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000
depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000 depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000
jumlah 6,269,681 3,508,774 1,216,816 jumlah 6,493,788 3,595,361 1,242,283
June December
gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000 gaji tenaga kerja 500,000 500,000 400,000
bahan pembantu 3,354,930 1,341,972 335,493.02 bahan pembantu 3,481,453.48 1,392,581.39 348,145.35
pemeliharaan gedung 563,239.53 140,809.88 140,809.88 pemeliharaan gedung 582218.022039063 145554.505509766 145554.505509766
pemeliharaaan alat-alat 1,697,465 970,986 187,747 pemeliharaaan alat-alat 1760726.74013021 996290.696052084 194072.674013021
listrik 50,000 40,000 30,000 listrik 50,000 40,000 30,000
depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000 depresiasi gedung 32,500 26,000 26,000
depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000 depresiasi alat alat 100,000 500,000 100,000
Jumlah 6,298,135 3,519,768 1,220,049 Jumlah 6,506,898 3,600,427 1,243,773
SEM I 35,088,632 20,123,491 6,965,325 SEM II 38,694,644 21,468,590 7,423,232
 PT LASKAR PELANGI
BUDGET BIAYA PABRIK TIDAK LANGSUNG
DEPARTEMEN ADMINISTRASI
JANUARI-DESEMBER PT LASKAR PELANGI
KETERANGAN Sekretaris Keuangan Jumlah KETERANGAN Sekretaris Keuangan Jumlah SKEDULPEMBEBANAN
January July BIAYA ADMINISTRASI
gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00 gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00 (Unit yang akan di produksi)
bahan pembantu 228,050.00 253,050.00 481,100.00 bahan pembantu 244,608.04 269,608.04 514,216.08 Produk X Produk Y
Keterangan Jumlah
pemeliharaan gedung 12,978.75 25,957.50 38,936.25 pemeliharaan gedung 14,220.60 28,441.21 42,661.81 Rp Rp
pemeliharaaan alat-alat 203,050.00 172,440.00 375,490.00 pemeliharaaan alat-alat 219,608.04 185,686.43 405,294.47 Semester I 3,065,394.18 2,377,713.76 5,443,107.94
listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00 listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00 Semester II 3,891,809.47 2,250,785.95 6,142,595.42
depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00 depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00
depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00 depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00
jumlah 1,491,078.75 1,555,447.50 3,046,526.25 jumlah 1,525,436.68 1,587,735.68 3,113,172.36
February August PT LASKAR PELANGI
gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00 gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00 SKEDULPEMBEBANAN
bahan pembantu 223,410.00 248,410.00 471,820.00 bahan pembantu 246,162.74 271,162.74 517,325.49 BIAYA ADMINISTRASI
pemeliharaan gedung 12,630.75 25,261.50 37,892.25 pemeliharaan gedung 14,337.21 28,674.41 43,011.62 Tahun 2008
pemeliharaaan alat-alat 80,750.00 74,600.00 155,350.00 pemeliharaaan alat-alat 221,162.74 186,930.19 408,092.94 Jumlah Produk X Produk Y
Keterangan
listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00 listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00 Rp Rp Rp
depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00 depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00 Semester I
depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00 depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00 Sekretaris 8,864,195.15 4,992,047.29 3,872,147.86
jumlah 1,363,790.75 1,452,271.50 2,816,062.25 jumlah 1,528,662.69 1,590,767.35 3,119,430.04 Keuangan 9,271,808.16 5,221,602.64 4,050,205.52
March September Semester II
gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00 gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00 Sekretaris 9,186,401.87 5,820,296.37 3,366,105.50
bahan pembantu 228,267.00 253,267.00 481,534.00 bahan pembantu 247,301.34 272,301.34 519,602.68 Keuangan 9,558,160.79 6,055,834.41 3,502,326.38
pemeliharaan gedung 12,995.03 25,990.05 38,985.08 pemeliharaan gedung 14,422.60 28,845.20 43,267.80
pemeliharaaan alat-alat 203,267.00 172,613.60 375,880.60 pemeliharaaan alat-alat 222,301.34 187,841.07 410,142.41
listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00 listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00
depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00 depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00
depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00 depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00
jumlah 1,491,529.03 1,555,870.65 3,047,399.68 jumlah 1,531,025.28 1,592,987.61 3,124,012.89
April October
gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00 gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00
bahan pembantu 220,994.10 245,994.10 466,988.20 bahan pembantu 248,108.42 273,108.42 521,216.84
pemeliharaan gedung 12,449.56 24,899.12 37,348.67 pemeliharaan gedung 14,483.13 28,966.26 43,449.39
pemeliharaaan alat-alat 195,994.10 166,795.28 362,789.38 pemeliharaaan alat-alat 223,108.42 188,486.74 411,595.16
listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00 listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00
depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00 depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00
depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00 depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00
jumlah 1,476,437.76 1,541,688.50 3,018,126.25 jumlah 1,532,699.98 1,594,561.42 3,127,261.40
May November
gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00 gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00
bahan pembantu 241,884.27 266,884.27 508,768.54 bahan pembantu 248,675.39 273,675.39 522,350.78
pemeliharaan gedung 14,016.32 28,032.64 42,048.96 pemeliharaan gedung 14,525.65 29,051.31 43,576.96
pemeliharaaan alat-alat 216,884.27 183,507.42 400,391.69 pemeliharaaan alat-alat 223,675.39 188,940.31 412,615.71
listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00 listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00
depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00 depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00
depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00 depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00
jumlah 1,519,784.86 1,582,424.33 3,102,209.19 jumlah 1,533,876.44 1,595,667.02 3,129,543.45
June December
gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00 gaji tenaga kerja 900,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00
bahan pembantu 242,746.51 267,746.51 510,493.02 bahan pembantu 249,072.67 274,072.67 523,145.35
pemeliharaan gedung 14,080.99 28,161.98 42,242.96 pemeliharaan gedung 14,555.45 29,110.90 43,666.35
pemeliharaaan alat-alat 217,746.51 184,197.21 401,943.72 pemeliharaaan alat-alat 224,072.67 189,258.14 413,330.81
listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00 listrik 60,000.00 45,000.00 105,000.00
depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00 depresiasi gedung 12,000.00 9,000.00 21,000.00
depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00 depresiasi alat alat 75,000.00 50,000.00 125,000.00
Jumlah 1,521,574.01 1,584,105.69 3,105,679.70 Jumlah 1,534,700.80 1,596,441.71 3,131,142.51
SEM I 8,864,195.15 9,271,808.16 18,136,003.31 SEM II 9,186,401.87 9,558,160.79 18,744,562.66
 PT LASKAR PELANGI
BUDGET BIAYA PABRIK TIDAK LANGSUNG
DEPARTEMEN PEMASARAN
JANUARI-DESEMBER
KETERANGAN Transaksi Ekspedisi Jumlah KETERANGAN Transaksi Ekspedisi Jumlah PT LASKAR PELANGI
January July SKEDUL PEMBEBANAN
gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000 gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000 BIAYA PEMASARAN
bahan pembantu 220,000 320,000 540,000 bahan pembantu 407,115 555,761 962,876 (Jumlah produk yang terjual)
pemeliharaan gedung 17,305 17,305 34,610 pemeliharaan gedung 18,961 18,961 37,922 Produk X Produk Y
Keterangan Jumlah
pemeliharaaan alat-alat 210,000 240,000 450,000 pemeliharaaan alat-alat 322,232 359,702 681,933 Rp Rp
listrik 30,000 30,000 60,000 listrik 30,000 30,000 60,000 Semester I 2,627,454 2,110,128 4,737,582
depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000 depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000 Semester II 3,838,521 2,249,622.02 6088143.359838
depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000 depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000

jumlah 1,329,305 1,473,305 2,802,610 jumlah 1,630,307 1,830,423 3,460,731

February August
gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000 gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000 PT LASKAR PELANGI
bahan pembantu 294,000 414,000 708,000 bahan pembantu 413,776 564,093 977,869 SKEDULPEMBEBANAN
pemeliharaan gedung 16,841 16,841 33,682 pemeliharaan gedung 19,116 19,116 38,233 BIAYA PEMASARAN
pemeliharaaan alat-alat 262,000 298,000 560,000 pemeliharaaan alat-alat 325,623 363,117 688,739 Tahun 2008
listrik 30,000 30,000 60,000 listrik 30,000 30,000 60,000 Jumlah Produk X Produk Y
Keterangan
depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000 depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000 Rp Rp Rp
depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000 depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000 Semester I
Transaksi 9,051,097 5,019,721 4,031,376
jumlah 1,454,841 1,624,841 3,079,682 jumlah 1,640,515 1,842,326 3,482,841 Ekspedisi 10,119,868 5,612,460 4,507,408
March September Semester II
gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000 gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000 Transaksi 9,885,241 5,482,336 4,402,905
bahan pembantu 336,800 467,800 804,600 bahan pembantu 418,402 569,877 988,279 Ekspedisi 11,103,018 6,157,713 4,945,305
pemeliharaan gedung 17,327 17,327 34,653 pemeliharaan gedung 19,230 19,230 38,460
pemeliharaaan alat-alat 286,400 323,600 610,000 pemeliharaaan alat-alat 327,948 365,447 693,395
listrik 30,000 30,000 60,000 listrik 30,000 30,000 60,000
depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000 depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000
depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000 depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000

jumlah 1,522,527 1,704,727 3,227,253 jumlah 1,647,580 1,850,554 3,498,134

April October
gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000 gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000
bahan pembantu 353,800 488,180 841,980 bahan pembantu 421,633 573,917 995,550
pemeliharaan gedung 16,599 16,599 33,199 pemeliharaan gedung 19,311 19,311 38,622
pemeliharaaan alat-alat 286,200 319,920 606,120 pemeliharaaan alat-alat 329,566 367,066 696,632
listrik 30,000 30,000 60,000 listrik 30,000 30,000 60,000
depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000 depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000
depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000 depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000

jumlah 1,538,599 1,720,699 3,259,299 jumlah 1,652,510 1,856,293 3,508,803

May November
gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000 gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000
bahan pembantu 382,080 524,286 906,366 bahan pembantu 423,894 576,742 1,000,636
pemeliharaan gedung 18,688 18,688 37,377 pemeliharaan gedung 19,368 19,368 38,735
pemeliharaaan alat-alat 307,900 344,644 652,544 pemeliharaaan alat-alat 330,697 368,197 698,893
listrik 30,000 30,000 60,000 listrik 30,000 30,000 60,000
depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000 depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000
depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000 depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000

jumlah 1,590,668 1,783,618 3,374,287 jumlah 1,655,958 1,860,306 3,516,264

June December
gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000 gaji tenaga kerja 800,000 800,000 1,600,000
bahan pembantu 397,340 543,512 940,852 bahan pembantu 425,476 578,720 1,004,195
pemeliharaan gedung 18,775 18,775 37,549 pemeliharaan gedung 19,407 19,407 38,815
pemeliharaaan alat-alat 317,042 354,391 671,433 pemeliharaaan alat-alat 331,488 368,988 700,476
listrik 30,000 30,000 60,000 listrik 30,000 30,000 60,000
depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000 depresiasi gedung 12,000 16,000 28,000
depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000 depresiasi alat alat 40,000 50,000 90,000

Jumlah 1,615,157 1,812,678 3,427,834 Jumlah 1,658,371 1,863,115 3,521,485

SEM I 9,051,097 10,119,868 19,170,965 SEM II 9,885,241 11,103,018 20,988,259