ZAHARA FOOD

HALAL & LEZAT

Pempek “Ibu Amy” merupakan usaha yang bergerak dalam bidang usaha produksi dan
penjualan berbagai jenis empe-empe makanan khas Kota Palembang. Adapun informasi yang
diketahui adalah sebagai berikut ;

Jenis Usaha : Pempek “ ZAHARA”

Pemilik : IBU AMY

Alamat : Jl. SMA 14 Semanggi Jakarta

No. Telp : 021-25367920

Berikut data keuangan yang dimiliki Pempek “Ibu Amy” pada Tanggal 31 Desember 2018 :

Nama Akun Keterangan Nominal

Kas Rp. 26.250.000.00
Tabungan BNI Rek# 03900200 Rp. 15.000.000.00
Giro Bank Mandiri, Rek# 12356890 Rp. 35.000.000.00
Kulkas Freezer Kelompok-1, Alat perlengkapan khusus Rp. 3.500.000.00
Kulkas 2 Pintu Kelompok-1, Alat perlengkapan khusus Rp. 5.000.000.00
Mixer Kelompok-1, Mesin Yg Dapt dipindahkan Rp. 2.000.000.00
Perlengkapan Kelompok-1, Perlengkapan lain nya Rp. 2.500.000.00
Gilingan Ikan Kelompok-1, Mesin Yg Dapt dipindahkan Rp. 2.250.000.00
Etalase Kelompok-2, Mebel dan peralatan dari logam Rp. 2.750.000.00
Bangunan Kelompok Bangunan, Bangunan Permanen Rp. 75.000.000.00
Utang Usaha CV. Berkah Abadi, Pak Somad Rp. 8.000.000.00
Utang Bank Bank Mandiri#4242428 Rp. 75.000.000.00
Modal Modal Awal Rp. 75.000.000.00
Laba Tahun 2021 Saldo Laba Rp. 11.250.000.00

Pempek “Ibu Amy” mencatat transaksi pada bulan Januuari 2022 adalah sebagai berikut ;

1. Pada Tanggal 02 Januuari, Ibu Amy melakukan pembelian Sepeda Motor “Yamaha”
(kelompok-1 Sepeda motor) untuk kendaraan Operasional dengan harga Rp.
7.500.000.00 menggunakan Giro pada Dealer Motor Bekas “ANHAR” (FC)
2. Pada Tanggal yang sama, melakukan pembelian Mobil Daihatsu Grandmax PU secara
kredit dengan nilai Rp. 140.600.000, dan Uang Muka sebesar Rp. 11.000.000 dibayar
dengan Giro. Pada Dealer Mobil DAIHATSU JATINEGARA

3. 03 Januuari, Biaya Administrasi dan Umum untuk Membeli baju seragam karyawan
sebesar Rp. 750.000, Pembuatan Spanduk Rp. 150.000 dan Papan Nama Rp. 500.000
secara Tunai. (VC)

4. Pada Tanggal yang sama, Ibu Amy Mentransfer Dana melalui BNI untuk membayar Sewa
Tempat Usaha selama 12 bulan kedepan dengan biaya sebesar Rp. 10.000.000 (VC)

5. Tanggal 04 Januuari , Ibu Amy membeli Daging Ikan ke Nelayan Ikan Pak Somad
sebanyak 150 Kg dengan harga Rp. 80.000/Kg dan dibayar melalui Giro (VC)

6. Tanggal 04 Januari, Membeli bahan pembantu kepada “TOKO IBU KITA” dengan kredit
sebagai berikut; (VC)

Keterangan Banyak nya Harga / Unit

Sagu Tani 120 Kg Rp. 17.000 / Kg
Bawang Putih 5 Kg Rp. 40.000 / Kg
Cabe Rawit 5 Kg Rp. 35.000 / Kg
Gula Merah 25 Kg Rp. 29.000 / Kg
Telor Ayam 150 Kg Rp. 23.000 / Kg
Air GAlon 10 Galon Rp. 7.000 / Galon

7. Menerima Pembayaran tanggal 11 Januari melalui Giro atas pesanan dari Departemen
Pariwisata sebanyak 500 Pcs pempek Telor @ Rp. 15.000/ Pc, Pempek Lenjer sebanyak
500 pcs @ Rp. 15.000 / pc dan Pempek Kecil sebanyak 1.700 pcs @ Rp. 3.000 / Pc
(VC)

8. Pada Tanggal 15 Januari, menerima pesanan dari Catering Ibu Indah, Pempek Telor
sebanyak 350 pcs @ Rp. 15.000 , Pempek Lenjer 400 pcs @ 15.000 dan Pempek Kecil
sebanyak 1.500 pcs @ 3000 , dengan total penjualan Rp. 15.750.000 dengan uang muka
dibayar Transfer BNI sebesar Rp.5.750.000– (VC), dan sisanya akan ditagihkan satu
bulan setelah pemesanan.

9. 22 Januari , membayar beban Listrik sebesar Rp. 700.000, beban Telepon Rp. 500.000
dan beban air sebesar Rp.300.000 dibayar secara tunai.(FC 60% - VC 40%)

10. 25 Januari , Ibu Amy mendapatkan pinjaman lunak dari kredit Mikro Bank BNI sebesar
Rp. 25.000.000 dengan bunga 1.5% per bulan dan dengan jangka waktu 60 bulan, dengan
biaya administrasi serta notaris sebesar Rp. 750.000 dibayar secara Tunai.

11. 27 Januari , Ibu Amy membayar Gaji karyawan sebesar Rp. 3.000.000 untuk 3 orang
dengan masing2 menerima secara tunai sebesar Rp. 1.000.000 (FC)

12. 27 Januari, Ibu Amy mengambil uang ke Perusahaan untuk keperluan pribadi sebesar Rp.
5.000.000 melalui Giro (VC)
13. 31 Januari, Ibu Amy melakukan stock opname terhadap seluruh persediaan bahan ,
dimana terdapat sisa bahan pembantu Sagu Tani sebanyak 5 Kg , sedangkan bahan lain
nya dianggap habis terpakai.

Dari Transaksi per Januari 2022 tersebut, anda diminta untuk membuat ;
a. Laporan Neraca per Januari 2022
b. Laporan Rugi Laba per Januari 2022
c. Laporan Likuiditas
d. Laporan Ringkasan Aset Tetap

Catatan Transaksi priode bulan Februari 2019 adalah sebagai berikut ;

1. 01 Februari, Ibu Amy melakukan setoran dana Kas sebesar Rp. 25.000.000 ke Bank BNI
2. 02 Februari, membayar cicilan mobil sebesar Rp. 4.701.500 dengan transfer (FC)
3. Tanggal 03 Februari , Ibu Amy membeli Daging Ikan ke Nelayan Ikan Pak Somad
sebanyak 60 Kg dengan harga Rp. 80.000/Kg dan dibayar melalui Kredit yang akan
dibayar dengan tempo 15 hari (VC)
4. Tanggal 04 Februari, Membeli bahan pembantu kepada “TOKO IBU KITA” dengan Giro
sebagai berikut (VC)

Keterangan Banyak nya Harga / Unit

Sagu Tani 55 Kg Rp. 17.000 / Kg
Bawang Putih 5 Kg Rp. 40.000 / Kg
Cabe Rawit 5 Kg Rp. 35.000 / Kg
Gula Merah 25 Kg Rp. 29.000 / Kg
Telor Ayam 50 Kg Rp. 23.000 / Kg
Air GAlon 250 liter Rp. 700 / liter

5. Tanggal 05 Februari, menerima pembayaran pelunasan utang dari catering ibu Indah
sebesar Rp. 10.000.000 dengan Transfer (VC)
6. Tanggal 06 Februari, menerima pesanan dari Catering Ibu Prita, sebesar Rp. 12.000.000
secara kredit dengan uang muka sebesar Rp.3.000.000 secara transfer, dengan rincian
barang adalah sebagai berikut : (VC)
- Pempek Kapal selam = 300 pcs @ Rp. 15.000
- Pempek lenjer = 300 pcs @ Rp. 15.000
- Pempek adaan = 1000 pcs @ Rp. 3.000
7. Tanggal 15 Februari, menerima pesanan dari Catering Ibu Indah sebesar Rp. 15.000.000
secara tunai yang ditransfer melalui Bank BNI, dengan rincian pembelian sebagai berikut;
- Pempek Kapal selam = 500 pcs @ Rp. 15.000
- Pempek lenjer = 300 pcs @ Rp. 15.000
 - Pempek adaan = 1000 pcs @ Rp. 3.000 (VC)
8. 22 Februari 2019, membayar beban Listrik sebesar Rp. 700.000, beban Telepon Rp.
500.000 dan beban air sebesar Rp.300.000 dibayar secara tunai. (FC)
9. 25 Februari 2019, membayar beban utang ke BNI sebesar Rp. 791.666.66 dengan transfer
untuk pembayaran – 1 (FC)
10. 27 Februari , Ibu Amy membayar Gaji karyawan sebesar Rp. 3.000.000 untuk 3 orang
dengan masing2 menerima secara tunai sebesar Rp. 1.000.000 (FC)

11. 28 Februari, Ibu Amy melakukan stock opname terhadap seluruh persediaan bahan ,
dimana semua bahan dianggap habis terpakai.

Dari Transaksi per Februari 2019 tersebut, anda diminta untuk membuat ;
e. Laporan Neraca per Februari i 2019
f. Laporan Rugi Laba per Februari 2019
g. Laporan Likuiditas
h. Investasi