Nama : Saltian Ifan F

NIM : 5180211374
Prodi : S1 Manajemen

PT Citra Pesona Jaya

Laporan Arus kas

Arus kas dari aktivitas operasi:

penerimaan kas dari pelanggan Rp31.960.000
pembayaaran kas untuk pemasok -Rp14.780.000
pembayaran kas untuk biaya-biaya -Rp11.890.000
kas yang dihasilkan operasi Rp5.290.000
pembayaran kas untuk biaya bunga -Rp2.560.000
pembayaran kas untuk pajak penghasilan -Rp406.000

Arus kas untuk pos luar biasa pos luar biasa : Rp2.324.000
arus kas bersih dari Aktivita Operasional Rp2.324.000

Arus kas dari aktivitas investasi:

penjualan banguanan, mebel, dan peralatan kantor Rp1.695.000
pembelian investasi jangka panjang -Rp390.000
pembelian tanah -Rp400.000
arus kas bersih ari aktivitas investasi Rp905.000

Arus kas dari aktivitas pendanaan:

penarikan kembali saham Rp1.375.000
pembayaran deviden Rp1.984.000
arus kas bersih dari aktivitas pendanaan Rp3.359.000

kenaikan (penurunan) kas dan setara kas Rp 130.000

kas san setara kas pada awal periode Rp 610.000
kas san setara kas pada akhir periode Rp 480.000
 31 Desember
KETERANGAN
2015 2014
kas dan setara kas Rp 495.000 Rp 450.000
Rp 900.000 Rp 860.000
Piutang dagang
Rp 1.450.000 Rp 1.650.000
Persediaan
Rp 270.000 Rp 190.000
lain-lain
Total Aktiva Lancar Rp3.100.000 Rp 3.310.000
Aktiva Tetap Rp16.510.000 Rp19.035.000
Akumulasi Aktiva tetap Rp(2.808.000) (Rp3.610.000)
investasi pada perusahaan non-konsolidasi Rp 2.800.000 Rp2.550.000
Aktiva tak berwujud dan aktiva lainnya Rp 1.500.000 Rp 1.680.000

Total Aktiva Rp21.102.000 Rp22.965.000

short-term debt Rp 550.000 Rp 500.000
Utang Dagang Rp 720.000 Rp 750.000
Utang Pajak dan Lainnya Rp 85.000 Rp 75.000
Total Utang Lancar Rp1.335.000 Rp1.325.000
Long-term Debt Rp 10.000.000 Rp 10.000.000
Non-Current Liabilitis Rp (210.000) Rp (250.000)
utang pajak penghasilan - -
Total kewajiban Rp11.145.000 Rp 11.075.000
modal saham Rp3.125.000 Rp4.200.000
laba ditahan Rp6.550.000 Rp7.090.000
Accumutated translation adjustment Rp 300.000 Rp 600.000

Total Ekuitas Rp 9.975.000 Rp11.890.000

Total kewajiban dan ekuitas Rp21.102.000 Rp22.965.000

RASIO LIKUIDITAS
CFO
Current cash debt Coverange =
Average Current Liabilities
Rp2.324.000
=
Rp. 1.330.000
1,7
=
.
 CFO
Cash Devidend Coverage =
Deviden Dibayar
Rp. 2.324.000
=
Rp. 1.984.000
1,17
=

RASIO SOLVABILITAS

Cash Long-term Debt Coverage = CFO

Average Total Liabilities
= Rp. 2.324.000
Rp. 11.110.000
0,20
=

Cash Interest Coverage = CFO + Interest Paid + Taxes Paid

Average Total Liabilities
= Rp. 2.324.000 + Rp. 2.600.000 + Rp. 326.000
Rp. 11.110.0000
0.4
=

Net Cash Flow for Investing ( CFI )

Investment/CFO Finance Ratio =
CFO-CFF
Rp. 905.000
=
Rp. 2.324.000 - Rp3.359.000
= Rp. 905.000
(Rp. 1.035.000)
0,87
=

Operations/Investment Ratio = CFO

Net Cash Flow for Investing (CFI)
= Rp. 2.324.000
Rp. 905.000
2,56
=

Cash Rainverstment Ratio

= CFO - Devidend Paid
 NonCurrent Asset (gross) + Working Capital
Rp. 2.324.000 - Rp. 1.984.000
=
Rp. 3.750.000 + Rp. 3.180.000
Rp. 340.000
=
Rp. 6.930.000
0.04
=

Overall cash Flow Ratio = CFO

Financing + Investing Cash Outflow
= Rp. 2.324.000
Rp. 4.057.000
0.57
=

Cash Flow to Net Income = CFO

Laba Bersih
= Rp. 2.324.000
Rp. 1.444.000
1,6
=

Cash From Sales

Quality of sales Ratio =
Penjualan
Rp 33.760.000
=
Rp. 32,000,000
1,05
=

CFO Before Interest and Taxes

Cash Return on Assets Ratio =
Average Total Assets
Rp. 1.770.000
=
Rp. 22.053.500
0.08
=

cash Return om Stockholder's Equity CFO

Ratio = Average Stockholder'S Equity
= Rp. 2.324.000
Rp. 10.932.500
0,21
=