PT.

AMANAH
TOP SCHEDULE ASET TETAP
31 DESEMBER 2022

Jenis Aktiva Tetap Indeks Per Book AJT Per Audit Per Audit
31 - 12 - 2022 Debit Kredit 31 - 12 - 31 - 12 -
(Rp) (Rp) (Rp) 2022 (Rp) 2021
HARGA
PEROLEHAN
Tanah H.1 352.605.000√ - - 352.605.000 352.605.000√
∆

Bangunan H.2 384.818.200√ 5.750.000√ 390.568.200 363.318.200√

∆

Mesin H.3 644.291.500√ 2.350.000√ 646.641.500 626.936.000√

∆

Kendaraan H.4 281.069.000√ 2.500.000√ 283.569.000 267.924.500√

∆

Peralatan Kantor H.5 50.002.300√ - - 50.002.300∆ 39.502.300√

Peralatan Pabrik H.6 77.694.000√ 8.250.000√ 69.444.000∆ 69.444.000√

Mesin Dlm H.7 34.520.000√ - - 34.520.000∆ 33.270.000√

Penyelesaian
Jumlah Harga 1.825.000.000T 10.600.000 8.250.000T 1.827.350.00 1.753.000.00
Perolehan T 0T 0T
AKUMULASI
PENYUSUTAN
Bangunan H.2 69.758.900√ 526.273√ 69.232.627∆ 50.355.500√

Mesin H.3 117.772.000√ 30.347.116√ 148.119.116 85.043.400√

∆
Kendaraan H.4 68.540.700√ 8.304.642√ 76.845.342∆ 49.449.000√

Peralatan Kantor H,5 11.304.500√ 6.313.992√ 17.618.492∆ 8.187.500√

Peralatan Pabrik H.6 12.549.200√ 10.304.100√ 22.853.300∆ 8.964.500√

Jumlah Akm. 279.925.300T 526.273T 55.269.850 334.668.877 201.999.900

Penyusutan T T T
JUMLAH 1.545.074.700T 11.126.273 63.519.850 2.162.018.87 1.551.000.11
T T 7T 0T
 Initial Date Indeks

Prepare By Adity 14 April

H
a

Review By Tami
dan
Adit
 PT. AMANAH
TANAH
31 DESEMBER 2022

Saldo per audit 31 Desember 2021 352.605.000√

Mutasi tahun 2022

1. Penambahan -

2. Pengurangan -

3. Reklasifikasi -

Saldo per Audit 31 Desember 2022 352.605.000T

Saldo per Book Per 31 Desember 2022 352.605.000√

Selisih 0T

Initial Date Indeks

Prepare By Adity 14 April

H.1
a

Review By Tami
dan
Adit

PT. AMANAH
 BANGUNAN
31 DESEMBER 2022

HARGA PEROLEHAN

Saldo per audit 31 Desember 2021 Rp 363.318.200 √

Mutasi tahun 2022

1. Penambahan

01/04/2022 Renovasi bangunan Rp 21.500.000 √

06/2022 Loker & kamar Rp 5.750.000 √

mandi
2. Pengurangan - -

3. Reklasifikasi - -

Saldo per Audit 31 Desember 2022 Rp 390.568.200√

Saldo per Book 31 Desember 2022 Rp 384.818.200√

Selisih Rp 5.750.000 T

AKUMULASI PENYUSUTAN

Saldo Audit Akm. Penyusutan th Rp 50.355.500 √

2021

Beban penyusutan

363.318.200 : 20 Rp 18.165.910 DP

21.500.000 :20 x 9/12 Rp 806.250 DP

5.750.000 : 20 x 7/12 Rp 167.708 DP

Rp 19.139.868 T

Saldo per Audit 31 Desember 2022 Rp 69.495.368 T

Saldo per Book 31 Desember 2022 Rp 69.758.900 √

Selisih Rp 263.532 T

Penyesuaian :

Biaya Adm dan Umum - Beban Manfaat Karyawan Rp 5.750.000

 Aset Tetap Bangunan Rp 5.750.000

Akumulasi Penyusutan - Bangunan Rp 263.532

Biaya Overhead Pabrik - Penyusutan Bangunan Rp 26.353

Biaya Adm & Umum - Penyusutan Bangunan Rp 237.179

Initial Date Indeks

Prepare By Adity 14 April

H.2
a

Review By Tami
dan
Adit
 PT. AMANAH
MESIN
31 DESEMBER 2022

HARGA PEROLEHAN

Saldo per audit 31 Desember 2021 626.936.000√

Mutasi tahun 2022

1. Penambahan

21/1/2022 Pembelian Oil Pump 17.355.500√

E4N
09/2022 Reperasi Mesin 2.350.000√

2. Pengurangan

3. Reklasifikasi

Saldo per Audit 31 Desember 2022 646.641.500T

Saldo per Book 31 Desember 2022 644.291.500√

Selisih 2.350.000T

AKUMULASI PENYUSUTAN

Saldo Audit Akm. Penyusutan th 85.043.400√

2021

Beban penyusutan

626.936.000 : 120 x 0 5.224.466∆ 0∆

644.291.500 : 120 x 8 5.369.095∆ 42.952.760∆

603.688.740 : 120 x 4 5.030.739∆ 20.122.956∆

Saldo per Audit 31 Desember 2022 148.119.116T

Saldo per Book 31 Desember 2022 117.772.000√

Selisih 30.347.116T

Penyesuaian :

Biaya Perawatan Mesin Rp2.350.000

 Aset Tetap - Mesin Rp2.350.000

Biaya Overhead Pabrik - Penyusutan Mesin Rp 5.030.739

Akumulasi Penyusutan - Mesin Rp 5.030.739

Initial Date Indeks

Prepare By Adity 14 April

H.3
a

Review By Tami
dan
Adit
 PT. AMANAH
KENDARAAN
31 DESEMBER 2022

HARGA PEROLEHAN

Saldo per Audit 31 Desember 267.924.500√

2021

Mutasi tahun 2022

1. Penambahan

11/02/2022 Pembelian 1 Unit 13.144.500√

Sepeda Motor
Perbaikan Kendaraan 2.500.000√

2. Pengurangan -

3. Reklasifikasi -

Saldo per Audit 31 Desember 283.569.000T

2022

Saldo per Book 31 Desember 281.069.000√

2022

Selisih 2.500.000T

AKUMULASI PENYUSUTAN

Saldo audit akm. Penyusutan th Rp 49.449.000 CB

2021

Beban penyusutan

267.924.500 : 120 (1) 2.232.704∆ 2.232.704∆

278.836.296 : 120 (4) 2.323.635∆ 9.294.540∆

272.041.756 : 120 (7) 2.267.014∆ 15.869.098∆

Rp 28.143.196 T

Saldo per Audit 31 Desember Rp 77.592.196 T

2022

Saldo per Book 31 Desember 2022 Rp 68.540.700 CB

 Selisih (Rp 9.051.496) T

Penyesuaian :

Biaya Perbaikan - Kendaraan Rp 2.500.000

Aset Tetap - Kendaraan Rp 2.500.000

Biaya Adm & Umum - Penyusutan Kendaraan Rp 2.267.014

Akumulasi Penyusutan - Kendaraan Rp 2.267.014

Initial Date Indeks

Prepare By Adity 14 April

H.4
a

Review By Tami
dan
Adit
 PT. AMANAH
PERALATAN KANTOR
31 DESEMBER 2022

HARGA PEROLEHAN

Saldo per Audit 31 Desember 39.502.300√

2021

Mutasi tahun 2022

1. Penambahan

05/03/22 Pembelian 2 Unite 10.500.000√

Komputer
2. Pengurangan -

3. Reklasifikasi -

Saldo per Audit 31 Desember 2022 50.002.300T

Saldo per Book 31 Desember 2022 50.002.300√

Selisih 0T

AKUMULASI PENYUSUTAN

Saldo audit akm. Penyusutan th 8.187.500√

2021

Beban penyusutan

39.502.300 : 60 x 2 658.371∆ 1.316.742∆

10.500.000 : 60 x 10 811.425∆ 8.114.250∆

Saldo per Audit 31 Desember 17.618.492T

2022

Saldo per Book 31 Desember 2022 11.304.500√

Selisih 6.313.992T

Jurnal Koreksi :
Biaya Adm & Umum - Penyusutan Peralatan Kantor Rp 811.425

Akumulasi Penyusutan - Peralatan Kantor Rp 811.425

Initial Date Indeks

Prepare By Adity 14 April

H.5
a

Review By Tami
dan
Adit
 PT. AMANAH
PERALATAN PABRIK
31 DESEMBER 2022

HARGA PEROLEHAN

Saldo per Audit 31 Desember 2021 Rp 69.444.000

Mutasi tahun 2022

1. Penambahan

2. Pengurangan

3. Reklasifikasi

Saldo per Audit 31 Desember 2022 Rp 69.444.000

Saldo per Book 31 Desember 2022 Rp 77.694.000

Selisih Rp 8.250.000

AKUMULASI PENYUSUTAN

Saldo audit akm. Penyusutan th 2021 Rp 8.964.500

Beban penyusutan Rp 1.157.400 Rp 13.888.800

Saldo per Audit 31 Desember 2022 Rp 22.853.300

Saldo per Book 31 Desember 2022 Rp 12.549.200

Selisih Rp 10.304.100

Jurnal Penyesuain :

Biaya Overhead Pabrik - Penyusutan Peralatan PabrikRp 1.157.400

Akumulasi Penyusutan - Peralatan Pabrik Rp 1.157.400

Uang Muka Pembelian Rp 8.250.000

Aset Tetap - Peralatan Pabrik Rp 8.250.000

 Initial Date Indeks

Prepare By Adity 14 April

5.6
a

Review By Tami
dan
Adit
 PT. AMANAH
MESIN DALAM PEMASANGAN
31 DESEMBER 2022

HARGA PEROLEHAN

Saldo per Audit 31 Desember 2021 Rp 33.270.000

Mutasi tahun 2022

1. Penambahan

21/01/22 Pembelian Oil Rp 1.250.000

Pump

2. Pengurangan

3. Reklasifikasi

Saldo per Audit 31 Desember 2022 Rp 34.520.000

Saldo per Book 31 Desember 2022 Rp 34.520.000

Selisih Rp 0

Initial Date Indeks

Prepare By Adity 14 April

a

Review By Tami
dan
Adit