NERACA SALDO
PER 31 MARET 2023
PERKIRAAN DEBET
KAS 145,580,252
BANK 858,504,109
PIUTANG PRODUKTIF 376,428,476
PIUTANG KESEJAHTERAAN 599,719,022
TANAH 145,000,000
BANGUNAN 326,000,000
AKUMULASI PENYUSUTAN BANGUNAN (187,000,000)
KENDARAAN -
AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN -
PERALATAN KANTOR 15,800,000
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN (7,000,000)
HUTANG USAHA -
DANA PENDIDIKAN -
DANA SOSIAL -
DANA PENGURUS -
DANA PEMBANGUNAN DAERAH -
SIMPANAN POKOK -
SIMPANAN WAJIB -
SIMPANAN LAINNYA -
DANA CADANGAN KOPERASI -
DANA CADANGAN RESIKO -
BUNGA PINJAMAN ANGGOTA -
ADMINISTRASI PINJAMAN -
ADMINISTRASI KETERLAMBATAN ANGSURAN -
UANG PANGKAL -
BUNGA BANK -
BEBAN BUNGA HUTANG -
BEBAN RAPAT ANGGOTA TAHUNAN 14,500,000
BEBAN RAPAT PENGURUS 2,302,500
BEBAN AUDIT -
BEBAN PENDIDIKAN 5,000,000
BEBAN PERJALANAN DINAS PENGURUS 1,500,000
BEBAN GAJI KARYAWAN 15,500,000
BEBAN TRANSPORT KARYAWAN 3,000,000
BEBAN KONSUMSI KARYAWAN 980,000
BEBAN ADMINISTRASI UMUM 3,408,000
BEBAN ATK 3,790,000
BEBAN KEPERLUAN RUMAH TANGGA 1,200,000
BEBAN TELEKOMUNIKASI 999,600
BEBAN LISTRIK, AIR 769,211
BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN 4,500,000
BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN -
BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN 660,000
BEBAN ADMINISTRASI BANK 60,000
BEBAN PAJAK BUNGA BANK 1,603,778
JUMLAH 2,332,804,948
Selisih
ERLANG
KREDIT
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
155,607,716
40,967,530
-
56,753,824
13,050,000
378,470,000
911,691,213
318,245,429
251,701,351
189,495,000
7,322,500
1,724,000
60,000
7,716,385
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,332,804,948
-
KOPERASI TERANG BERSINAR CEMERLANG
BUKU KAS HARIAN
PER 30 APRIL 2023
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
KOPERASI TERANG BERSINAR CEMERLANG
JURNAL KAS MASUK (JKM)
PERIODE APRIL 2023
KREDIT
KAS
TANGGAL NAMA ANGGOTA BA SIMPANAN PIUTANG UANG
(DEBET) BUNGA PJM ADM PINJ DANA PEND DANA RESIKO
POKOK WAJIB LAINNYA PRODUKTIF KSJHTRN PANGKAL
4/30/2023 RJKM - - - - - - - - - - -
KOPERASI TERANG BERSINAR CEMERLANG
JURNAL KAS KELUAR (JKK)
PERIODE APRIL 2023
DEBET
4/30/2023 RJKK - - - - - - - - -
RANG BERSINAR CEMERLANG
AL KAS KELUAR (JKK)
RIODE APRIL 2023
KAS
(KREDIT)
-
KOPERASI TERANG BERSINAR CEMERLANG
JURNAL PENYESUAIAN
PER 30 APRIL 2023
TANGGAL KETERANGAN
4/30/2023 Penyesuaian atas bunga bank, pajak
bunga bank dan administrasi bank
KAS
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 145,580,252
30/04/2023 Posting RJKM 145,580,252
30/04/2023 Posting RJKK 145,580,252
BANK
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 858,504,109
30/04/2023 Posting JP 858,504,109
PIUTANG PRODUKTIF
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 376,428,476
30/04/2023 Posting RJKM 376,428,476
30/04/2023 Posting RJKK 376,428,476
PIUTANG KESEJAHTERAAN
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 599,719,022
30/04/2023 Posting RJKM 599,719,022
30/04/2023 Posting RJKK 599,719,022
TANAH
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 145,000,000
30/04/2023 JUMLAH - - 145,000,000
BANGUNAN
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 326,000,000
KENDARAAN
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL -
30/04/2023 Posting RJKK -
30/04/2023 JUMLAH - - -
30/04/2023 JUMLAH - - -
PERALATAN KANTOR
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 15,800,000
30/04/2023 JUMLAH - - 15,800,000
HUTANG USAHA
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL -
30/04/2023 JUMLAH - - -
DANA PENDIDIKAN
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 155,607,716
30/04/2023 Posting RJKM 155,607,716
DANA SOSIAL
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 40,967,530
DANA PENGURUS
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL -
30/04/2023 JUMLAH - - -
SIMPANAN POKOK
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 13,050,000
30/04/2023 Posting RJKM 13,050,000
SIMPANAN WAJIB
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 378,470,000
30/04/2023 Posting RJKM 378,470,000
SIMPANAN LAINNYA
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 911,691,213
30/04/2023 Posting RJKM 911,691,213
30/04/2023 JUMLAH - - 911,691,213
ADMINISTRASI PINJAMAN
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 7,322,500
30/04/2023 Posting RJKM 7,322,500
UANG PANGKAL
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 60,000
30/04/2023 Posting RJKM 60,000
BUNGA BANK
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 7,716,385
30/04/2023 Posting JP 7,716,385
30/04/2023 JUMLAH - - -
BEBAN AUDIT
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL -
30/04/2023 JUMLAH - - -
BEBAN PENDIDIKAN
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 5,000,000
BEBAN ATK
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 3,790,000
30/04/2023 Posting RJKK 3,790,000
BEBAN TELEKOMUNIKASI
SALDO
TANGGAL KETERANGAN DEBET KREDIT
DEBET KREDIT
31/03/2023 SALDO AWAL 999,600
30/04/2023 JUMLAH - - -
PERKIRAAN DEBET
KAS
BANK
PIUTANG PRODUKTIF
PIUTANG KESEJAHTERAAN
TANAH
BANGUNAN
AKUMULASI PENYUSUTAN BANGUNAN
KENDARAAN
AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN
PERALATAN KANTOR
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN
HUTANG USAHA
DANA PENDIDIKAN
DANA SOSIAL
DANA PENGURUS
DANA PEMBANGUNAN DAERAH
SIMPANAN POKOK
SIMPANAN WAJIB
SIMPANAN LAINNYA
DANA CADANGAN KOPERASI
DANA CADANGAN RESIKO
BUNGA PINJAMAN ANGGOTA
ADMINISTRASI PINJAMAN
ADMINISTRASI KETERLAMBATAN ANGSURAN
UANG PANGKAL
BUNGA BANK
BEBAN BUNGA HUTANG
BEBAN RAPAT ANGGOTA TAHUNAN
BEBAN RAPAT PENGURUS
BEBAN AUDIT
BEBAN PENDIDIKAN
BEBAN PERJALANAN DINAS PENGURUS
BEBAN GAJI KARYAWAN
BEBAN TRANSPORT KARYAWAN
BEBAN KONSUMSI KARYAWAN
BEBAN ADMINISTRASI UMUM
BEBAN ATK
BEBAN KEPERLUAN RUMAH TANGGA
BEBAN TELEKOMUNIKASI
BEBAN LISTRIK, AIR
BEBAN PENYUSUTAN BANGUNAN
BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN
BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN
BEBAN ADMINISTRASI BANK
BEBAN PAJAK BUNGA BANK
JUMLAH -
Selisih
ERLANG
KREDIT
-
-
KOPERASI TERANG BERSINAR CEMERLANG
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
PERIODE BERAKHIR TANGGAL 30 APRIL 2023
Dengan Angka Perbandingan 31 Maret 2023
2 PIUTANG
Terdiri dari : APRIL 2023
Piutang Produktif
Piutang Kesejahteraan
JUMLAH PIUTANG -
3 ASET TETAP
Terdiri dari : APRIL 2023
BIAYA PEROLEHAN
Tanah
Bangunan
Kendaraan
Peralatan Kantor
Jumlah Biaya Perolehan -
AKUMULASI PENYUSUTAN
Akumulasi Penyusutan Bangunan
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Jumlah Akumulasi Penyusutan -
NILAI BUKU ASET TETAP -
4 HUTANG
Terdiri dari : APRIL 2023
Hutang Usaha
JUMLAH HUTANG -
7 SIMPANAN POKOK
Terdiri dari : APRIL 2023
Simpanan Pokok
JUMLAH SIMPANAN POKOK -
8 SIMPANAN WAJIB
Terdiri dari : APRIL 2023
Simpanan Wajib
JUMLAH SIMPANAN WAJIB -
9 SIMPANAN LAINNYA
Terdiri dari : APRIL 2023
Simpanan Lainnya
JUMLAH SIMPANAN LAINNYA -
12 PENDAPATAN OPERASIONAL
Terdiri dari APRIL 2023
Jasa Simpan Pinjam Anggota (Bunga Pinjaman Anggota)
Administrasi Pinjaman
Adm Keterlambatan Angsuran
Jasa Pelayanan Lainnya (Uang Pangkal)
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL -
13 BEBAN OPERASIONAL
Terdiri dari:
Beban Bunga APRIL 2023
Beban Bunga Hutang
Jumlah Beban Bunga -
MARET 2023
145,580,252
858,504,109
1,004,084,361
MARET 2023
376,428,476
599,719,022
976,147,498
MARET 2023
145,000,000
326,000,000
-
15,800,000
486,800,000
(187,000,000)
-
(7,000,000)
(194,000,000)
292,800,000
MARET 2023
-
-
MARET 2023
155,607,716
40,967,530
-
56,753,824
253,329,070
MARET 2023
-
-
MARET 2023
13,050,000
13,050,000
MARET 2023
378,470,000
378,470,000
MARET 2023
911,691,213
911,691,213
MARET 2023
318,245,429
318,245,429
MARET 2023
251,701,351
251,701,351
MARET 2023
189,495,000
7,322,500
1,724,000
60,000
198,601,500
MARET 2023
-
-
MARET 2023
14,500,000
2,302,500
-
5,000,000
1,500,000
23,302,500
MARET 2023
15,500,000
3,000,000
980,000
19,480,000
MARET 2023
3,408,000
3,790,000
1,200,000
999,600
769,211
4,500,000
-
660,000
15,326,811
58,109,311
MARET 2023
7,716,385
7,716,385
MARET 2023
60,000
1,603,778
1,663,778
6,052,607
146,544,796
KOPERASI TERANG BERSINAR CEMERLANG
PERHITUNGAN HASIL USAHA
PERIODE BERAKHIR TANGGAL 30 APRIL 2023
Dengan Angka Perbandingan 31 Maret 2023
MARET 2023
189,495,000
7,322,500
1,724,000
60,000
198,601,500
-
23,302,500
19,480,000
15,326,811
58,109,311
140,492,189
7,716,385
7,716,385
60,000
1,603,778
1,663,778
6,052,607
146,544,796
KOPERASI TERANG BERSINAR CEMERLANG
NERACA
PERIODE BERAKHIR TANGGAL 30 APRIL 2023
Dengan Angka Perbandingan 31 Maret 2023
NERACA
ASSET CATATAN APRIL 2023 MARET 2023
Asset Lancar
Kas dan Setara Kas 1 - 1,004,084,361
Piutang 2 - 976,147,498
Jumlah Asset Lancar - 1,980,231,859
Asset Tidak Lancar
Penyertaan 0 - -
Asset Tetap
Biaya Perolehan 3 - 486,800,000
Akumulasi Penyusutan 3 - (194,000,000)
Nilai Buku Asset tetap - 292,800,000
Jumlah Asset Tidak lancar - 292,800,000
JUMLAH ASSET - 2,273,031,859
KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Kewajiban Jangka Pendek
Hutang 4 - -
Dana Bagian SHU 5 - 253,329,070
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek - 253,329,070
Kewajiban Jangka Panjang
Tabungan Deposito Anggota 6 - -
Jumlah Kewajiban Jangka Panjang - -
TOTAL KEWAJIBAN - 253,329,070
EKUITAS
Simpanan Pokok 7 - 13,050,000
Simpanan Wajib 8 - 378,470,000
Simpanan Lainnya 9 - 911,691,213
Dana Cadangan Koperasi 10 - 318,245,429
Dana Cadangan Resiko 11 - 251,701,351
Surplus Tahun Berjalan 0 - 146,544,796
Jumlah Ekuitas - 2,019,702,789
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS - 2,273,031,859
Selisih -