Akun Debit Kredit

kas 137,305,221
giro pada bank indonesia 236,005,221
giro pada bank lain 74,605,221
penempatan pada bi dan bank lain 890,114,045
surat berharga 470,310,973
kredit kepada pihak ketiga 566,883,100
Tagihan ekseptasi 17,025,539
Aset tetap 24,512,877
aset tetap tak berwujud 4,470,772
aset lain lain 102,483,429
liabilitas segera 16,105,221
simpanan dari nasabah 1,031,905,221
simpanan dari bank lain lain 92,905,221
liabilitas akseptasi 17,005,221
utang pajak 10,205,221
liabilitas lain-lain 22,105,221
modal saham 399,905,221
tambahan modal disetor bersih 355,798,038
laba di tentukan penggunanya 72,580,036
laba tidak di tentukan penggunanya 505,813,800
pendapatan bunga 628,205,221
beban bunga 255,205,221
pendapatan operasional lainnya 31,705,221
beban cad.kerugian penurunan aset 110,005,221
beban umum dan administrasi 98,905,221
beban gaji dan tunjangan 172,205,221
beban lain lain 21,305,221
pendapatan non operasioanal 4,505,221
beban non operasional 805,221
beban pajak tangguhan 6,605,221
3,188,752,945 3,188,744,084
Koreksi Transaksi:
1. Pendapatan bunga yang belum diposting (Giro BI):
Kas: Kredit Rp.269,205,221
Pendapatan Bunga: Debit Rp.269,205,221
2. Beban bunga yang belum diposting (kredit pihak ketiga):
Beban Bunga: Kredit Rp.109,305,221
Kredit kepada Pihak Ketiga: Debit Rp.109,305,221
3. Pendapatan Operasional yang belum diposting (Giro Bank Lain):
Kas: Kredit Rp.13,605,221
Pendapatan Operasional Lainnya: Debit Rp.13,605,221
4. Beban cadangan kerugian penurunan aset yang salah diposting (beban nasabah):
Beban Cadangan Kerugian Penurunan Aset: Debit Rp.47,105,221
Simpanan dari Nasabah: Kredit Rp.47,105,221
5. Beban umum & administrasi yang salah diposting (simpanan dari bank lain):
Simpanan dari Bank Lain-Lain: Debit Rp.42,405,221
Beban Umum dan Administrasi: Kredit Rp.42,405,221
6. Beban gaji dan tunjangan yang akan dibayar bulan depan (utang kepada karyawan):
Beban Gaji dan Tunjangan (liabilitas segera): Kredit Rp.73,805,221
Utang kepada Karyawan: Debit Rp.73,805,221
7. Pendapatan non-operasional yang belum diposting:
Kas: Kredit Rp.1,905,221
Pendapatan Non-Operasional: Debit Rp.1,905,221
8. Beban non-operasional yang harus dibayar (liabilitas segera):
Beban Non-Operasional (liabilitas segera): Debit Rp.305,221
Utang Non-Operasional: Kredit Rp.305,221
9. Tambahan beban pajak tangguhan:
Beban Pajak Tangguhan: Debit Rp.2,805,221
Utang Pajak Tangguhan: Kredit Rp.2,805,221
10. Koreksi salah posting dari Penempatan pada BI dan Bank lain (kredit kepada pihak ketiga):
Penempatan pada BI dan Bank Lain: Debit Rp.242,905,221
Kredit kepada Pihak Ketiga: Kredit Rp.242,905,221
hak ketiga):
Neraca Lajur PT. Bank Nusantara Parahyangan Tbk per 31 Desember 2022
Akun Debit (Rp) Kredit (Rp)
Aktiva
Kas 137,305,221
Giro pada Bank Indonesia 236,005,221
Giro pada Bank Lain 74,605,221
Penempatan pada BI dan Bank Lain 890,114,045
Surat Berharga 470,310,973
Aset Tetap 24,512,877
Aset Tetap Tak Berwujud 4,470,772
Aset Lain-lain 102,483,429
Total Aktiva 1,939,807,959
Kewajiban dan Modal
Liabilitas Segera 16,105,221
Simpanan dari Nasabah 1,031,905,221
Simpanan dari Bank Lain Lain 92,905,221
Liabilitas Akseptasi 17,005,221
Utang Pajak 10,205,221
Liabilitas Lain-lain 22,105,221
Modal Saham 399,905,221
Tambahan Modal Disetor Bersih 355,798,038
Total Kewajiban dan Modal 1,524,618,904 1,524,618,904

Laporan Laba-Rugi PT. Bank Nusantara Parahyangan Tbk per 31 Desember 2022
Akun Debit (Rp) Kredit (Rp)
Pendapatan
Pendapatan Bunga 628,205,221
Pendapatan Operasional Lainnya 31,705,221
Pendapatan Non Operasional 1,905,221
Total Pendapatan 661,815,663
Beban
Beban Bunga 109,305,221
Beban Cadangan Kerugian Penurunan Aset 47,105,221
Beban Umum dan Administrasi 42,405,221
Beban Gaji dan Tunjangan 73,805,221
Beban Non Operasional 305,221
Beban Pajak Tangguhan 2,805,221
Total Beban 166,628,105
Laba Bersih 495,187,558