IMPLEMENTASI DAN KEBIJAKAN INDRUSTRI PERBANKAN SYARIAH SERTA ANALISA PERMASALAHANNYA By Timur Abimanyu, SH.

MH

rospek perbankan syariah sanga !erah" ha# ini $e#iha pa%a pangsa pasar yang sanga besar" &a'ar 'ika bank(bank kon)ensiona# yang $e$b*ka !abang syariah se!ara #angs*ng $a*p*n $e#a#*i kon)ersi !abang(!abang kon)ensiona#nya $en'a%i !abang syariah+ ,eno$ena perke$bangan perbankan syariah ini $er*pakan seb*ah -eno$ena yang sanga $enarik %an *nik" karena -eno$ena ini er'a%i '*s r* %i saa kon%isi perekono$ian nasiona# bera%a pa%a kea%aan yang $engkha&a irkan+ . Karena penyes*aian sis e$ syariah" %i$ana berbagi ke*n *ngan i%ak %ibenarkan anpa berbagi resiko" 'enis %eposan seper i ini pa%a *$*$nya #ebih !en%er*ng *n *k $en%eposi okan *angnya pa%a bank(bank yang beroperasi %engan sys e$ b*nga / riba a a* pa%a pasar $o%a# 0s o!k $arke 1+ Begi * p*#a $asa#ah yang %iha%api o#eh perbankan syariah a%a#ah #ik*i%i as ber#ebihan 0e2!essi)e #i3*i%i y1+ Bank Is#a$ akan #ebih !en%er*ng $e$per ahankan rasio yang inggi an ara *ang *nai %engan si$panannya bi#a %iban%ingkan %engan perbankan kon)ensiona#+ Ha# ini %i#ak*kan *n *k $engan isipasi penarikan rekening ab*ngan yang %i#ak*kan nasabah se&ak *(&ak * anpa pe$beri ah*an er#ebih %ah*#*+ Dan i%ak se$*a nasabah bank Is#a$ yang po ensia# $enye *'*i $e$in'a$kan *angnya ber%asarkan prinsip $*syarakah a a* ke$i raan" pa%a *$*$nya nasabah #ebih senang $e$in'a$ %ana a as %asar $*%arabah" seba#iknya bank Is#a$ akan #ebih senang 0%engan a#asan resiko1 berin)es asi a as %asar $*syarakah ke i$bang $*%arabah" %i$ana %a#a$ $*%arabah 4 'ika s*a * *saha $enga#a$i ker*gian $aka bank akan $enangg*ng beban ker*gian yang #ebih besar ke i$bang par nernya+ Pa%a $asa perekono$ian g#oba# sekarang ini" nasabah syariah %apa %engan $*%ah *n *k $en%apa kan #ayanan %i bank(bank kon)ensiona# yang $e$i#iki anak per*sahaan Bank U$*$ Syariah" #ayanan syariah erseb* %ina$akan %engan Delivery Channel" %engan !iri %i an%ai %engan pe$asangan #ogo iB 0ai(Bi1 perbankan syariah+ Kebi'akan ini $e$*ngkinkan Bank U$*$ Kon)ensiona# 0BUK1 yang $er*pakan sa * ke#o$pok *saha %engan BUS baik ber*pa parent company $a*p*n sister company" %apa $en'*a# pro%*k penghi$p*nan %ana BUS baik ber*pa pe$b*kaan rekening nasabah bar* 0giro" ab*ngan %an %eposi o1 $a*p*n penye oran %an penarikan %ana bagi nasabah BUS existing+

h p4//&&&+#si+or+i%/rise /567/Ekono$i8Nasiona#8Sekarang" Da a #ongi *%ina# LSI se'ak Sep e$ber 9::5 hingga sekarang $en*n'*kkan bah&a e)a#*asi erha%ap kon%isi ekono$i nasiona# $enga#a$i -#*k *asi+ Na$*n %e$ikian" ren kep*asan erha%ap ekono$i nasiona# !en%er*ng $eningka se'ak Sep e$ber 9::; hingga Sep e$ber 9::<+ Se'a#an %engan e)a#*asi sosio ropik &arga yang $akin $e$baik ini" peningka an kep*asan '*ga er'a%i %a#a$ peni#aian p*b#ik a as kiner'a pe$erin ah %i se'*$#ah sek or pen ing seper i peni#aian erha%ap kiner'a pe$erin ah %a#a$ penangg*#angan ke$iskinan %an pengangg*ran+ Se!ara -ak *a#" $en*r* BPS" '*$#ah pengangg*ran se!ara *$*$ $enga#a$i pen*r*nan" baik %a#a$ persen ase $a*p*n se!ara abso#* + BPS $en*n'*kkan bah&a '*$#ah persen ase pengangg*ran er*s $en*r*n %ari <";7 persen %ari angka an ker'a pa%a 9::= $en'a%i ;".= persen %ari angka an ker'a pa%a 9::<+ Se!ara abso#* " '*$#ah pengangg*ran *r*n %ari .:"9> '* a orang pa%a 9::= $en'a%i <"97 '* a orang pa%a 9::<+ De$ikian p*#a peni#aian p*b#ik %i bi%ang pen%i%ikan %an keseha an se!ara *$*$ '*ga $akin posi i-+ Sosia#isasi $asi- progra$(progra$ pe$erin ah %i bi%ang pen%i%ikan" i+e seko#ah gra is *n *k ingka pen%i%ikan %asar < ah*n" Ban *an ?perasiona# Seko#ah %##" %an %i bi%ang keseha an i+e Ja$kes$as %##" $e$b*a persepsi p*b#ik erha%ap kiner'a pe$erin ah %i %*a bi%ang erseb* $enga#a$i peningka an+Se$*a ini $er*pakan s*$ber %ari $akin $e$baiknya e)a#*asi sosio ropik &arga erha%ap kon%isi ekono$i nasiona# %an s*$ber %ari ingginya e#ek abi#i as yang $e$*ngkinkan SBY $enang %a#a$ sa * p* aran %a#a$ pi#pres ke$arin+

ank syariah" *paya %a#a$ $enge$bangkan in%*s ri perbankan syariah" seper i pe$biayaan(pe$biayaan yang er'angka* bagi peng*saha yang hen%ak $enge$bangkan *saha krea i-+ In%*s ri krea i-" ke$*%ahan pe$biayaan bagi pe#ak* *saha yai * $eng* a$akan bagi peng*saha $*%a yang i%ak ber$asa#ah %engan ag*nan+ 9 Se'a#an %engan pena$bahan #okasi kan or bank syariah %engan *'*an agar pe#ak* *saha %apa $engakses pe$biayaan kepa%a bank syariah+ Ber%asarkan ana#isa -ak a #apangan" %i$ana bank syariah $e$i#iki ke&a'iban $ori# *n *k $e#ayani $asyaraka ekono$i ke#as ba&ah $isa#nya seper i %i Ma#*k* U ara 0Ma#* 1" %a#a$ $e$beri ban *an per$o%a#an bagi pe#ak* *saha a%a#ah *n *k $ere%a$ beroperasinya para ren enir+ Men*r* pakar Ekono$i" bah&a bank syariah har*s ha%ir %i $ana($ana" bahkan hingga engah $a#a$ har*s a%a %i pasar(pasar %a#a$ $e#ayani keb* *han pe#ak* ekono$i ke#as ba&ah agar prak ek ren enir %apa %iperse$pi %a#a$ *paya $e$erangi prak ek riba+ Dengan pe$ber#ak*an #oan o )a#*e 0LT@1" Bank In%onesia $eng*n%ang in%*s ri *n *k $e$bahas LT@ akan e api be#*$ %ip* *skan %i RDA 0rapa %e&an g*bern*r1 %an be#*$ %i e apkannya LT@ *n *k perbankan syariah" karena a%a beberapa pro%*k yang i%ak bisa $engg*nakan besaran %o&n pay$en 0DP1 yang sa$a" $isa#nya KPR syariah yang si-a nya berbe%a+ Terha%ap pe$ber#ak*an %an $asih har*s %ika'i+ Sanga %ikha&a irkan" 'ika bank syariah ak %iba asi #ayaknya bank kon)ensiona#" $aka in%*s ri erseb* akan 'or('oran $e$berikan pe$biayaan %an akan banyak nasabah yang #ari ke syariah" %a$pak nega i-nya a%a#ah b*bb#e pasar o o$o i- %an per*$ahan yang berb*n * kre%i $a!e +

a%a persaingan A#oba# sekarang ini" PT As*ransi Kre%i In%onesia Syariah 0Askrin%o Syariah15" engah $e#ak*kan pen%eka an %engan beberapa bank syariah nasiona# seper i BRI syariah" Bank M*a$a#a " BNI syariah sebanyak *'*h bank+ Upaya pen%eka an %an ker'a sa$a %engan *'*h bank syariah" er%apa keyakinan akan per *$b*han pe$biayaan syariah %a#a$ #i$a ah*n erakhir %i$ana perseroan akan $enga!* ke en *an in%*s ri as*ransi %engan ko$posisi in)es asi pa#ing besar %i bank" #e&a %eposi o" %an sisanya $aksi$a# 9: persen %i s*k*k" ser a 9: persen #agi %i saha$ berbasis syariah+ Disisi #ain %a#a$ *paya $e$perera h*b*ngan ke$i raan" pe$erin ah In%onesia $e#a#*i Ba%an Koor%inasi Penana$an Mo%a# 0BKPM1 %an Is#a$i! De)e#op$en Bank 0IDB1 $e#ak*kan penan%a anganan no a kesepaha$an %an *n *k $e$perera ke$i raan %engan
9 h p4//&&&+rep*b#ika+!o+i%/beri a/ekono$i/syariah(ekono$i/ In%*s ri krea i- $*#ai $engge#ia %i In%onesia+ Peran pen ing perbankan per#* %i ingka kan *n *k $enge$bangkan in%*s ri ini+Diban%ingkan %engan yang #ain" in%*s ri krea i- $e$ang be#*$ $e$berikan kon rib*si besar seper i per anian" yai * $asih k*rang %ari .: persen+ Na$*n pe$ina nya yang se$akin banyak berpo ensi akan $e$berikan kon rib*si yang #ebih besar #agi+Peran bank" kh*s*snya bank syariah" '*ga %iper#*kan *n *k $enge$bangkan in%*s ri ini+ Bank bisa $e$berikan pe$biayaan(pe$biayaan yang er'angka* bagi peng*saha yang hen%ak $enge$bangkan *saha krea i-+Bagi in%*s ri krea i-" ke$*%ahan pe$biayaan bagi pe#ak* *saha a%a#ah ha# yang pen ing+ BU a$anya bagi peng*saha $*%a yang i%ak ber$asa#ah %engan ag*nan"B ka a s a- kh*s*s Men eri Pari&isa a %an Ekono$i Krea i-" Ha#i *ah Si$ar$a a" %a#a$ %isk*si ber e$a BPeran Perbankan Syariah %a#a$ In%*s ri Krea i-B %i Jakar a Con)en ion Cen er" Rab* 096/71+Mo%a# $er*pakan $asa#ah * a$a %a#a$ in%*s ri krea i-+ Bank %iharapkan %apa $e$berikan s*n ikan $o%a# $e#a#*i pe$biayaan yang bersyara $*%ah+Harapan ini '*ga se'a#an %engan pena$bahan #okasi sebaran kan or bank syariah $er*pakan ha# yang pen ing+ Ha# ini ber *'*an agar pe#ak* *saha %apa $engakses pe$biayaan kepa%a bank+Bank %iharapkan $e$i#iki asesor yang %apa $enge)a#*asi *saha yang %ike$bangkan o#eh pe#ak* *saha+ BSe#a$a ini be#*$ banyak e)a#*a or bisnis %i #e$baga perbankan"B * *r Ha#i *ah+Ha# #ain yang '*ga i%ak ka#ah pen ing a%a#ah a%anya ke$i raan an ara bank %engan pe#ak* *saha+ Ser a a *ran %i bank yang $e$*%ahkan pe#ak* *saha $enge$bangkan *sahanya+Bank $e$ang $er*pakan bagian ke!i# %ari in%*s ri krea i-" yai * bagian penye%ia $o%a#+ Na$*n peran bank sa$a pen ingnya %engan ha#(ha# #ain seper i periDinan+ 5 h p4//&&&+askrin%osyariah+!o$/'*#y .7" 9:.5" PT As*ransi Kre%i In%onesia 0ASKRIND?1" $e#a#*i anak per*sahaan PT Ja$inan Pe$biayaan Askrin%o Syariah $e#ak*kan pene rasi pasar+ Per*sahaan pe#a $erah $enyasar bank pe$biayaan rakya syariah 0BPRS1

$eak*kan pe$b*kaan kan or per&aki#an IDB %i In%onesia" ser a *n *k $en'aring #ebih banyak in)es or asing ke In%onesia+ Ha# ini %isebabkan karena In%onesia $e$i#iki po ensi yang sanga besar %a#a$ $enarik in)es or" er* a$a yang berasa# %ari negara(negara Is#a$+ CE? Corpora ion Is#a$= *n *k Penge$bangan Sek or S&as a IDB" %iharapkan %apa $ena$bah $ina in)es or asing *n *k berin)es asi %i In%onesia+

rogra$ #ainnya a%a#ah ren!ana perbankan syariah $e#ak*kan pena&aran *$*$ saha$ per%ana 0Ini ia# P*b#i! ?--ering1 %ini#ai akan $e$berikan sen i$en posi i- *n *k pasar $o%a# In%onesia+ Di$ana per *$b*han perbankan syariah %i In%onesia $eningka se!ara signi-ikan" sehingga $o$en ini baik *n *k $e#epas saha$ per%ana ke p*b#ik" se$akin banyak perbankan syariah yang $e#ak*kan IP? $aka se$akin bag*s+ Perbankan(perbankan syariah nan inya ingga# $en*ngg* persyara an %an ko$i $en in erna# ser a per#* pe$bi!araan+ Jika Bank In%onesia 0BI1 $engi$ba* perbankan syariah *n *k $en*n%a $e#ak*kan pena&aran saha$ per%ana ke$*ngkinan a%a a#asan(a#asan $engenai ha# erseb* + Akan e api a%a beberapa perbankan syariah yang s*%ah siap *n *k $en!a a kan saha$nya %i B*rsa E-ek In%onesia 0BEI1" er%apa %*a bank syariah yang s*%ah $enya akan kese%iaannya *n *k $e#ak*kan #is ing %i BEI" yakni Bank Syariah Man%iri 0BSM1 %an Bank M*a$a#a + Men*r* Ke *a ? ori as Jasa Ke*angan 0?JK1" pe#*ang perbankan syariah *n *k $e#ak*kan pena&aran *$*$ per%ana 0initial public offering/IP?1 saha$ erb*ka #ebar+ ?JK sen%iri $e#iha %engan se$akin banyaknya pe#ak* in%*s ri yang $e#an ai %i b*rsa akan se$akin baik bagi pen%a#a$an pasar $o%a# %i In%onesia+ Pe#*ang %an kese$pa an bagi perbankan syariah i * !*k*p besar *n *k $as*k ke pasar $o%a#+ Me$ang a%a beberapa aspek yang per#* %iperha ikan %a#a$ in erna# per*sahaannya agar ke %epannya i%ak $enge!e&akan+ Se#ain kegia an Perbankan Syariah %ia as" Perbankan Syariah '*ga $e$ina i pe$biayaan in-ras r*k *r yai * $as er p#an peren!anaan pe$bang*n ekono$i In%onesia 0MP5EI1+ Seper i
=

h p4//&&&+rep*b#ika+!o+i%/beri a/ekono$i/syariah(ekono$i/.5/:;/99/$r2%'e(askrin%o(syariah(gan%eng(bprs( erbesar(%i(

'a i$" Askrindo Syariah Gandeng BPRS Terbesar di Jatim, Sebagai sa *(sa *nya per*sahaan Pen'a$inan Pe$biayaan Syariah %i In%onesia" PTJa$inan Pe$biayaan Askrin%o Syariah ber eka% *n *k $en%orong perke$bangan UMKM Syariah $e#a#*i BPRS se#*r*h In%onesia+ Askrin%o Syariah e#ah $enan%a angani Per'an'ian Ker'a Sa$a 0PKS1 an ara PT Ja$inan Pe$biayaan Askrin%o Syariah %engan BPRS Bhak i S*$ekar+Penan%a angan PKS %i#ak*kan o#eh Direk *r U a$a Askrin%o Syariah" Priba%i %an Direk *r U a$a BPRS Bhan i S*$ekar" No)i S*'a $iko+ PKS erseb* %a#a$ rangka $en%*k*ng ke$a'*an kegia an Usaha Mikro" Ke!i# %an Menengah 0UMKM1 syariah %i In%onesia kh*s*snya %i Ja&a Ti$*r yang $en'a%i ko$i $en Askrin%o Syariah+BPRS Bhak i S*$ekar %i%irikan pa%a 9::9 o#eh Pe$%a S*$enep %an saa ini $er*pakan BPRS erbesar %i Ja&a Ti$*r %an $en%*%*ki ranking ke(5 %i In%onesia+ Pres asi yang %iraih BPRS Bhak i S*$ekar $e$b*a Ma'a#ah Infobank $enoba kan BPRS Bhak i S*$ekar sebagai The Best Sharia Finance ka egori ase %i a as Rp >: $i#iar %engan kiner'a ke*angan erbaik 9:.9+ Ti%ak hanya i * pa%a ,ebr*ari 9:.5" BPRS Bhak i S*$ekarr $en%apa kan penghargaan %ari Kari$ B*siness Cons*# ing pa%a a!ara Islamic Finance Awar !"#$ sebagai Secon %ank The Best Islamic %ural Bank ka egori ase %i a as Rp .:: $i#iar a as kiner'a ke*angan+BKer'asa$a %engan Askrin%o Syariah $er*pakan so#*si bagi perke$bangan BPRS Bhak i S*$ekar yang saa ini e#ah $e$i#iki .9 kan or !abang"B *'ar No)i %a#a$ siaran pers kepa%a %&'" Ka$is 099/;1+No)i $enga akan ker'a sa$a BPRS Bhak i S*$ekar %engan Askrin%o Syariah ini %iharapkan %apa %iik* i BPRS #ainnya yang a%a %i Ja&a Ti$*r+ BDengan prinsip keha i(ha ian %a#a$ $enya#*rkan pe$biayaan %an ker'asa$a %engan Askrin%o Syariah ini $a$p* $en%orong pen!apaian per *$b*han pe$biayaan se!ara #ebih e-isien %an risiko yang #ebih %apa %i$i igasi"B *!apnya+Perke$bangan pe$biayaan BPRS %i Ja&a Ti$*r !*k*p besar" %i ah*n ini BPRS Bhak i S*$ekar $enarge kan pe$biayaan Rp 9>= Mi#iar %engan ko$posisi 6: persen kons*$ i- %an 5: persen pro%*k i-+Askrin%o Syariah berharap %apa $e$berikan kon rib*si op i$a# bagi ke$a'*an %an perke$bangan BPRS Syariah %i anah air" kh*s*snya UMKM Syariah+ Ha# ini ses*ai %engan )isi per*sahaan yai * $en'a%i per*sahaan pe$biayaan berbasis syariah yang erke$*ka sebagai pen%*k*ng penge$bangan ekono$i nasiona# %an berperan %a#a$ perekono$ian g#oba#+BKeha%iran BPRS %i se#*r*h In%onesia %iharapkan $eng*s*ng ni#ai(ni#ai %asar ekono$i syariah seper i penghap*san riba" $enghin%ari spek*#a i- %an $eny*b*rkan Daka %an sha%a3ah" po#a kons*$si $o%era " penghargaan akan ni#ai(ni#ai kea%i#an" ke'*'*ran" a$anah" %an pro-esiona#is$e"B ka a Priba%i+

Bank Syariah Man%iri e#ah $enyiapkan %ana seki ar Rp .(9 ri#i*n *n *k $e$biayai proyek in-ras r*k *r+ Dengan as*$si perkiraan bah&a *paya Bank Syariah Man%iri %a#a$ pe$bang*nan in-ras r*k *r akan $en'a%i pen%orong bagi perbankan syariah #ain+ Hanya sa'a bah&a perbankan syariah %apa ik* %a#a$ proyek in-ras r*k *r har*s $e$i#iki $o%a# yang !*k*p" karena $o%a# *n *k pe$biayaan i%ak sa$a %engan pe$biayaan ri e#" %i$ana '*$#ah %an enornya yang inggi $en*n * per$o%a#an yang k*a + Rumusan Masalah : Ber%asarkan #a ar be#akang" $aka %i#ak*kan per*$*san $asa#ah sebagai berik* 4 .+ Apakah perbankan syariah a%a#ah #ik*i%i as ber#ebihan 0e2!essi)e #i3*i%i y1 E 9+ Mengapa bank syariah har*s $e$perha ikan prob#e$a ika biaya %an pro-i abi#i as E 5+ Bagai$ana $asa#ah pen%anaan pin'a$an *n *k kons*$si pa%a bank syariah E =+ Terha%ap ab*ngan iB 0syariah1 %i #oke bank kon)ensiona# %an apakah er'a$in kesyariahannyaE D asar Hukum Perbankan Syariah i !ndonesia : Sis e$ %an perangka h*k*$ perbankan syariah a%a#ah UU No .: ah*n .<<; en ang perbankan" UU No 6 Tah*n .<<9 %an PP No 69 Tah*n .<<9" UU No+ .: ah*n .<<; en ang Per*bahan erha%ap UU No+ 6 ah*n .<<9 en ang Perbankan" UU No+ 95/.<<< $en*gaskan BI *n *k $e$persiapkan perangka pera *ran a a* -asi#i as(-asi#i as pen*n'ang yang $en%*k*ng operasiona# Bank SyariFah" Un%ang(*n%ang No+9. ah*n 9::; en ang Perbankan Syariah+ Perkembangan "saha #e$il dan Menengah %"M#M& dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah %BPRS& : .+ Perke$bangan UMKM UMKM $asih $e$egang peranan pen ing %a#a$ $enggerakkan perekono$ian nasiona#+ Ra a(ra a s*$bangan sek or UMKM erha%ap PDB nasiona# %a#a$ beberapa ah*n erakhir $en!apai #ebih %ari >:G+ Se#ain i * sek or UMKM a%a#ah sek or yang #eka %engan se$anga kerakya an %an $enyerap enaga ker'a yang besar+ Ke*ngg*#an UMKM sebagai sek or %o$es ik yang e#ah $a$p* $enggerakkan perekono$ian nasiona# a%a#ah karena ke ergan *ngannya yang sanga k*a erha%ap $*a an #oka#+ Uni *saha UMKM $engg*nakan s*$ber %aya %a#a$ negeri baik s*$ber %aya $an*sia" bahan bak* %an pera#a an sehingga UMKM i%ak ergan *ng pa%a ekspor+ Da#a$ pa%a i *" hasi# pro%*ksi sek or UMKM #ebih %i *'*kan *n *k $e$en*hi pangsa pasar %a#a$ negeri" sehingga i%ak ergan *ng kepa%a kon%isi perekono$ian negara #ain+ ?#eh karena i *" sek or ini#ah yang pa#ing ahan erha%ap an!a$an krisis g#oba# seper i krisis A$erika %an Eropa+ Perbankan Syariah sebagai #e$baga ke*angan yang sanga !on!ern erha%ap penge$bangan sek or rii# e#ah %apa $e$an-aa kan pe#*ang a as keb* *han -inansia# sek or UMKM+ Sebesar >>"<9G a a* Rp 7;"77 ri#i*n %ari o a# pe$biayaan perbankan syariah 0BUS H UUS1 %isa#*rkan ke sek or UMKM+ Na$*n %e$ikian" ekspansi pe$biayaan yang %apa %ipen*hi o#eh bank syariah erha%ap keb* *han $o%a# sek or UMKM $asih sanga erb*ka #ebar+ Ha# ini er!er$in %ari o* s an%ing pe$biayaan UMKM pa%a perbankan nasiona# %i b*#an Ag*s *s 9:.. e#ah $en!apai Rp==<"< ri#i*n+ 9+ Perke$bangan BPRS

BPRS sebagai sa#ah sa * #e$baga pe$biayaan syariah '*ga *r* $enye$arakkan ransaksi syariah+ Ase BPRS se#a$a k*r*n &ak * sa * ah*n erakhir $eningka sebesar Rp659 $i#iar a a* 96"<;G %ari sebe#*$nya Rp+ 9"79 ri#i*n $en'a%i Rp+ 5"5> ri#i*n per ?k ober 9:.. 0yoy1" %engan pe$biayaan $er*pakan 6;":>G %ari o a# ak i)a+ S r*k *r pen%anaan BPRS sa$a %engan bank *$*$ yang '*ga %i%o$inasi o#eh %ana $aha# yai * %eposi o yang $e$p*nyai pangsa sebesar >;"<.G" se$en ara ab*ngan sebesar =.":;G+ Se%angkan %ari sisi pe$biayaan" aka% M*rabaha $asih $en%o$inasi seper i ha#nya yang er'a%i pa%a BUS %an UUS+ Aka% pe$biayaan M*rabaha er!a a sebesar 6<"9>G+ Penghi$p*nan %ana BPRS se#a$a sa * ah*n erakhir $enga#a$i peningka an yang inggi se#a$a sa * ah*n erakhir %ari Rp .+=>6 $i#iar $en'a%i Rp .+<:9 $i#iar a a* $eningka 5:">:G+ Berbe%a %engan BUS %an UUS" pa%a a&a# ah*n BPRS i%ak $enga#a$i Jan*ary e--e! " $e#ainkan penghi$p*nan %ananya %apa %iper ahankan er*s $eningka %ari a&a# ah*n hingga ri&*#an III 9:..+ Kegia an iB !a$paign yang '*ga %iik* i o#eh BPRS *r* berkon rib*si %a#a$ peningka an penghi$p*nan %ana ini+ Pro%*k ab*ngan $eningka 5:"<5G" se$en ara %eposi o $eningka 5:".<G+ Se!ara kese#*r*han pero#ehan %ana $asyaraka $eningka !*k*p inggi seki ar 5:">:G %iban%ingkan ah*n sebe#*$nya+ BPRS $er*pakan #e$baga pe$biayaan perbankan yang sanga pen ing berperan %a#a$ -*ngsi in er$e%iasi perbankan+ Ha# erseb* er!er$in %ari ingginya angka 6 ,inan!ing Deposi Rasio 0,DR1 sehingga per *$b*han penghi$p*nan %ana e#ah %ii$bangi %engan $eningka nya sisi pe$biayaan+ Pa%a ah*n 9:.. ,DR agrega BPRS e#ah $en!apai .5="6>G+Tingginya rasio yang er!er$in %ari !*k*p erken%a#inya rasio NP,+ Se#a$a k*r*n &ak * sa * ah*n erakhir" rasio NP, $e$baik $enga#a$i pen*r*nan %a#a$ sa * ah*n erakhir yai * %ari 6"=5G $en'a%i 6":>G+ Ha# erseb* '*ga %ii$bangi o#eh $asih ingginya rasio per$o%a#an yang er!er$in %ari agrega rasio Capi a# A%e3*a!y Ra io 0CAR1 BPRS > yang inggi yai * 9="6>G+ Se#ain i *" a%anya pena$bahan ; BPRS bar* %an ke*ngg*#an karak eris ik BPRS yang beroperasi %i%aerah(%aerah erpen!i# bahkan pa%a %aerah re$o e area sehingga $a$p* %a#a$ $e$berikan pe#ayanan %engan 'angka*an yang #ebih #*as kepa%a $asyaraka + Sehingga ha# erseb* $en%orong pero#ehan #aba %an $en'aga ingka ren abi#i as+ Tingka e-ek i-i as pengg*naan $o%a# %ari BPRS $eningka er!er$in %ari rasio R?E yang $eningka %ari .5".6G $en'a%i .<"5:G+ Meskip*n ingka e-ek i-i as pengg*naan ase nya 0R?A1 se%iki $en*r*n %ari 5"=6G $en'a%i 9";:G+ Se%angkan e-isiensi biaya $eningka sehingga $a$p* $en*r*nkan rasio B?P? %ari 67"<5G $en'a%i 6>"6>G+ Pelaksanaan #ebi'akan Perbankan Syariah ()** :

+h p4//)ierye+b#ogspo +!o$/9:../:7/penger ian(!on oh(i#*s rasi(!api a#" Capital Adequacy Ratio (CAR) adalah rasio kecukupan modal yang berfungsi menampung risiko kerugian yang kemungkinan dihadapi oleh bank. Semakin tinggi CAR maka semakin baik kemampuan bank tersebut untuk menanggung risiko dari setiap kredit/aktiva produktif yang berisiko. ika nilai CAR tinggi maka bank tersebut mampu membiayai kegiatan operasional dan memberikan kontribusi yang cukup besar bagi profitabilitas.Capital Adequacy Ratio menurut !ukman "enda#i$aya (%&&&'(%%) adalah ) Rasio yangmemperlihatkan seberapa $auh seluruh aktiva bank yang mengandung risiko ( kredit*penyertaan * surat berharga* tagihan pada bank lain ) ikut di biayai dari dana modal sendiri bank disamping memperoleh dana + dana dari sumber + sumber di luar bank * seperti dana dari masyarakat * pin$aman * dan lain + lain.CAR merupakan indikator terhadap kemampuan bank untuk menutupi penurunan aktivanya sebagai akibat dari kerugian + kerugian bank yang di sebabkan oleh aktiva yang berisiko. Rumus ' CAR , -odal .ank / Aktiva tertimbang menirit riiko / (&&0. Contohnya '.ila anda mendapat Rp.(&&&/bulan dari orang tua* anda dapat menentukan sendiri berapa yang harus tetap men$adi uang setelah uang tersebut anda belan$akan (untuk ongkos* membeli buku* pulsa* rokok* dll). sisa uang yang tetap men$adi uang tersebut dapat dianalogikan sebagai CAR di perbankan tersebut* setelah semua uang yang masuk dipotong untuk pemberian kredit* kpr* dll. dan CAR tersebut besarnya ditentukan oleh .1. dan bila suatu bank itu CARnya &0 apalagi sudah minus* berarti bank tersebut sudah tidak mempunyai modal/uang/capital lagi.

>

Perke$bangan perbankan syariah yang !*k*p inggi i%ak er#epas %ari kebi'akan yang %i#aksanakan ah*n 9:..+ Se'a#an %engan arah kebi'akan yang e#ah %igariskan pa%a ah*n sebe#*$nya" *n *k pe#aksanaan kebi'akan perbankan syariah %i ah*n 9:.. $e#ip* i ha#(ha# sebagai berik* 4 .+ Peningka an k*a#i as H*$an Capi a# bagi in%*s ri perbankan syariah Se#a$a ah*n 9:.." berbagai progra$ pe#a ihan e#ah %ise#enggarakan o#eh Bank In%onesia *n *k $eningka kan ko$pe ensi SDM perbankan syariah yai *4 pe#a ihan Cons*$er I Re ai# Banking *n *k BUS"UUS %an BPRS" pe#a ihan %an ser i-ikasi De&an Penga&as Syariah ser a pe#a ihan Penga&as Bank Syariah+ Se#ain i *" Bank In%onesia '*ga $e#ak*kan penye#enggaraan in erna iona# &orkshop erkai perbankan %an ke*angan syariah bagi perbankan syariah In%onesia" beker'a sa$a %engan I,SB %an/a a* bank sen ra# #ain seper i Bank Negara Ma#aysia+ Pe#a ihan kepa%a para penga'ar %an %osen '*ga e#ah %i#ak*kan %i se#*r*h In%onesia" $e#a#*i Training -or Trainers %a#a$ rangka $eningka kan pe$aha$an penga'ar/%osen en ang perbankan syariah+ Dengan harapan pe$aha$an erseb* akan %apa %isebar#*askan kepa%a peser a %i%ik pe#a'ar %an $ahasis&a" sehingga se$akin $eningka kan kesiapan SDM *n *k beker'a %i in%*s ri perbankan syariah+ Se#an'* nya %a#a$ rangka $en%orong erse%ianya SDM yang ses*ai %engan keb* *han in%*s ri perbankan syariah" pa%a b*#an Apri# 9:.. Bank In%onesia e#ah $e$-asi#i asi progra$ J#ink I $a !hK an ara bank syariah sebagai en% *ser %engan #e$baga pen%i%ikan/*ni)ersi as sebagai penye%ia SDM+ Progra$ erseb* se#an'* nya %i#ak*kan $e#a#*i ker'asa$a an ara bank(bank syariah se!ara sen%iri(sen%iri %engan berbagai *ni)ersi as %an perg*r*an inggi erke$*ka+ Dengan *'*an *n *k $en'a'aki %an $en%apa kan SDM !a#on pega&ai siap pakai 0 a#en s!o* ing1 $e#a#*i progra$(progra$ pe#a ihan on(!a$p*s $a*p*n %i p*sa (p*sa pe#a ihan $i#ik bank syariah+ 9+ Peningka an k*a#i as sis e$ penga&asan+ Da#a$ rangka $e$perk*a sis e$ penga&asan bank %an $eningka kan %aya ana#isis %ari penga&as bank %iper#*kan peng*a an sis i$ penga&asan $e#a#*i penye$p*rnaanin-ras r*k *r penga&asan" %i$ana se#a$a ah*n 9:.. e#ah %i#ak*kan an ara #ain 4 0i1 penye$p*rnaan LBUS beser a ap#ikasi LBUS" yang ber *'*an *n *k $engako$o%asi per*bahan beberapa ke en *an seper i pernya aan s an%ar ak*n ansi ke*angan Syariah 0PSAKS1" perke$bangan pro%*k perbankan Syariah" k*a#i as ak i)a %an res r*k *risasi ser a *n *k $e#ak*kan penyes*aian erha%ap ke en *an in ernasiona# Base# II" %an 0ii1 peny*s*nan ap#ikasi Ear#y Larning Sys e$ BPRS sebagai a#a ban * %e eksi %ini bagi penga&as %a#a$ $e$oni or kiner'a BPRS sehingga penga&as %apa $en%e eksi se!ara %ini per*bahan kon%isi s*a * BPRS se!ara in%i)i%*a# sehingga %apa $ene apkan in%akan penga&asan yang !epa %an epa sebe#*$ per*bahan erseb* $en'a%i per$asa#ahan yang #ebih seri*s %an $e$bahayakan ke#angs*ngan *saha BPRS" ser a 0iii1 pe#aksanaan sis e$ pane# %a#a$ sis e$ penga&asan bank syariah yang ber *'*an *n *k $e$per a'a$ k*a#i as penga&asan 03*a#i y ass*ran!e1 sehingga e-ek i)i as penga&asan %apa er*s %i ingka kan+ 5+ Peng*a an in-ras r*k *r in%*s ri+ I$p#e$en asi peng*a an in-ras r*k *r in%*s ri se#a$a ah*n 9:.. yang %iharapkan akan %apa $eningka kan e-isiensi penge#o#aan #ik*i%i as perbankan syariah" an ara #ain %i#ak*kan $e#a#*i kon rib*si ak i- %an keik* ser aan Bank In%onesia %a#a$ IILM sebagai sarana penye%ia in-ras r*k *r ins r*$en #ik*i%i as regiona# %an g#oba# perbankan syariah+ Se#ain i *" %i#ak*kan '*ga $e#a#*i ker'asa$a %engan s akeho#%ers perbankan syariah seper i DSN" IAI $a*p*n b*rsa ber'angka In%onesia %a#a$ pe#*n!*ran ko$o%i as syariah

sebagai in-ras r*k *r pen*n'ang bagi keb* *han #ik*i%i as perbankan syariah In%onesia" yang -a &anya e#ah %ike#*arkan o#eh DSN(MUI pa%a ah*n 9:.. ini+ =+ Peng*a an $o%a# %an s r*k *r in%*s ri+ Pe#aksanaan kebi'akan peng*a an $o%a#" an ara #ain %i#ak*kan $e#a#*i ka'ian erha%ap per$o%a#an BPRS yang %ianggap op i$a# %a#a$ $e$per ahankan s*s ainabi#i y kegia an *saha BPRS ke %epan+ Se#ain i *" BI '*ga $e$-asi#i asi in)es or yang berkeinginan *n *k $enana$kan %ananya %i perbankan syariah In%onesia seper i pen'a'akan in)es or bar* a as PT+ Bank M*a$a#a In%onesia $a*p*n k*n'*ngan %e#egasi Uni e% Arab E$ira es Is#a$i! ,inan!ia# Ser)i!es ke In%onesia pa%a se$es er II ah*n 9:..+ Disa$ping $e#a#*i kebi'akan peng*a an $o%a# %an $e$-asi#i asi in)es or" peng*a an in%*s ri perbankan syariah '*ga e ap %i#ak*kan $e#a#*i sinergi %an in egrasi penge$bangan *ni bisnis perbankan syariah %a#a$ s ra egi BUK in%*knya yang $er*pakan pe$i#ik %o$inan BUK %an UUS+ >+ Penge$bangan pasar perbankan syariah+ Progra$ penge$bangan pasar yang %i#ak*kan o#eh Bank In%onesia se#a$a ah*n 9:.. $er*pakan ke#an'* an %ari i$p#e$en asi Marke De)e#op$en S ra egi! P#an 0MDSP1 yang s*%ah %ir*$*skan pa%a ah*n 9::;+ Sa#ah sa * i$p#e$en asi progra$nya a%a#ah $e$per#*as 'aringan #ayanan %an #ebih $eningka kan k*a#i as #ayanan bank syariah" %i$ana Bank In%onesia $en%orong ker'asa$a sinergis 0!o(ope i ion1 an ara bank syariah %engan bank kon)ensiona# in%*knya/gr*pnya $e#a#*i penge$bangan *ni bisnis syariah yang erin egrasi %a#a$ s ra egi gr*p in%*knya+ Ha# ini an ara #ain e#ah %i#aksanakan $e#a#*i %e#i)ery !hanne# pro%*k perbankan syariah %i kan or bank kon)ensiona# in%*knya" seper i yang %i#ak*kan BRI Syariah %an BNI Syariah+ Se#ain i *" e#ah %i#ak*kan sosia#isasi %an e%*kasi p*b#ik 0iB Ca$paign1 se!ara in ensi- o#eh Bank In%onesia $e#a#*i berbagai $e%ia ko$*nikasi" baik $e%ia !e ak" e#ek ronik" $e%ia on#ine $a*p*n berbagai e)en s %an e2po %i Jakar a $a*p*n %i ko a(ko a besar %i se#*r*h In%onesia an ara #ain ber*pa Ik#an Layanan Masyaraka J#ogo iBK %an pro%*k perbankan syariah %a#a$ e)en Hari Raya I%*# ,i ri %an o#ahraga 0SEA Aa$es1 $a*p*n %a#a$ e2po seper i In erna iona# ,ran!hise Li!ense I B*siness Con!ep E2po 0I,RA1 %an In%onesia ,inan!ia# E2po I ,or*$ 0I,E,1 %i Jakar a" ser a iB Proper y I Ho*sing ,inan!e E2po %i Ban%*ng+ Di$ana seg$en $asyaraka yang $en'a%i a*%iens iB Ca$paign 9:.. se!ara *$*$ $e#ip* i seg$en pro-esiona# $*%a" seg$en &ani a %an ke#*arga" seg$en pengg*na in erne %an so!ia# ne &ork 0ne iDen1" %an seg$en peng*saha+ Bank In%onesia '*ga $e#an'* kan e%*kasi $e#a#*i *#a$a ser a aka%e$isi %a#a$ ben *k se$inar %an raining -or rainers+ Disa$ping i *" Bank In%onesia $enggan%eng -inan!ia# p#anners erke$*ka *n *k $en'e#askan ke$an-aa an pro%*k bank syariah" $e#a#*i progra$ iB ,inan!ia# P#anning %an iB ,inan!ia# Tips %i ra%io %an in erne + Perbankan syariah a%a#ah #ik*i%i as ber#ebihan 0e2!essi)e #i3*i%i y14 Ka#a* ki a persen asekan" $aka )o#*$e *saha perbankan syariah bar* $en!apai angka :"95 G 0S*$ber 4 Biro Perbankan Syariah BI1+ La#a* %e$ikian" prospek perbankan syariah ke%epannya sanga !erah" apa#agi $enginga pangsa pasarnya yang sanga besar+ Sehingga &a'ar 'ika ke$*%ian banyak bank(bank kon)ensiona# yang $e$b*ka !abang syariah se!ara #angs*ng $a*p*n $e#a#*i kon)ersi !abang(!abang kon)ensiona#nya $en'a%i !abang syariah+ Se$en ara %i ingka ke!a$a an" ki a p*n $e$i#iki p*#*han BPRS yang e#ah beroperasi %i se#*r*h &i#ayah In%onesia+ ,eno$ena perke$bangan perbankan syariah ini $er*pakan seb*ah -eno$ena yang sanga $enarik %an *nik" karena -eno$ena ini er'a%i '*s r* %i saa kon%isi perekono$ian nasiona# bera%a pa%a kea%aan yang $engkha&a irkan+ Meskip*n ka#a* %i#iha %ari )o#*$e *saha perbankan syariah 'ika %iban%ingkan %engan o a# kese#*r*han

)o#*$e *saha perbankan nasiona#" $aka ni#ainya $asih re#a i- ke!i#" yai * sebesar 9"> ri##i*n r*piah+ Se%angkan o a# )o#*$e *saha perbankan nasiona# se!ara kese#*r*han $en!apai angka .:;6 ri##i*n r*piah+ Ka#a* ki a persen asekan" $aka )o#*$e *saha perbankan syariah bar* $en!apai angka :"95 G 0S*$ber 4 Biro Perbankan Syariah BI1+ La#a* %e$ikian" prospek perbankan syariah ke%epannya sanga !erah" apa#agi $enginga pangsa pasarnya yang sanga besar+ Sehingga &a'ar 'ika ke$*%ian banyak bank(bank kon)ensiona# yang $e$b*ka !abang syariah se!ara #angs*ng+ Bank syariah har*s $e$perha ikan prob#e$a ika biaya %an pro-i abi#i as+ Pro-i abi#i as sebagai sa#ah sa * a!*an %a#a$ $eng*k*r besarnya #aba $en'a%i begi * pen ing *n *k $enge ah*i apakah per*sahaan e#ah $en'a#ankan *sahanya se!ara e-isien+ E-isiensi seb*ah *saha bar* %apa %ike ah*i se e#ah $e$ban%ingkan #aba yang %ipero#eh %engan ak i)a a a* $o%a# yang $enghasi#kan #aba erseb* + Re *rn on Asse s 0R?A1 $en*n'*kkan ke$a$p*an $ana'e$en bank %a#a$ $enghasi#kan #aba %ari penge#o#aan asse yang %i$i#iki 0Y*#iani"9::61+ R?A %ig*nakan *n *k $eng*k*r pro-i abi#i as bank karena Bank In%onesia sebagai pe$bina %an penga&as perbankan #ebih $eng* a$akan ni#ai pro-i abi#i as s*a * bank" %i*k*r %engan asse yang %ananya sebagian besar %ari %ana si$panan $asyaraka + Se$akin besar R?A s*a * bank" se$akin besar p*#a ingka ke*n *ngan yang %i!apai bank" %an se$akin baik p*#a posisi bank %ari segi pengg*naan asse + Men*r* Karya %an Rakh$an" ingka pro-i abi#i as bank syariah %i In%onesia $er*pakan yang erbaik %i*k*r %ari rasio #aba erha%ap asse 0R?A1" baik *n *k ka egori bank yang -*## -#e%ge $a*p*n *n *k ka egori Uni Usaha Syariah+ H*snan %an P*%'ias * i 09::94 .9:1" $enya akan bah&a rasio ren abi#i as ekono$i $eng*k*r ke$a$p*an ak i)a per*sahaan $e$pero#eh #aba %ari operasi per*sahaan+ Karena hasi# operasi yang ingin %i*k*r" $aka %iperg*nakan #aba sebe#*$ pa'ak+ Ak i)a yang %ig*nakan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an $e$pero#eh #aba operasi a%a#ah ak i)a operasiona#+ R?A $er*pakan rasio yang '*ga %ig*nakan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an $ana'e$en bank %a#a$ $e$pero#eh #aba bank syariah+

er$o%a#an 4 Peni#aian aspek per$o%a#an $er*pakan peni#aian erha%ap ke!*k*pan $o%a# bank *n *k $engan isipasi risiko saa ini %an yang akan %a ang+ Mo%a# $er*pakan aspek pen ing bagi s*a * *ni bisnis bank+ Ha# i * %ikarenakan beroperasi a a* i%aknya %an %iper!aya a a* i%aknya s*a * bank sa#ah sa *nya %ipengar*hi o#eh kon%isi ke!*k*pan $o%a#+ Da#a$ kai annya %engan -*ngsi %ari $o%a# bank" Bren on C+ Lea)i $enekankan a%a = ha#" yai * 4 .+ Un *k $e#in%*ngi %eposan yang i%ak %ias*ransikan" pa%a saa bank inso#)ab#e %an #ik*i%asi+ 9+ Un *k $enyerap ker*gian yang i%ak %iharapkan g*na $en'aga keper!ayaan $asyaraka bah&a bank %apa er*s beroperasi+ 5+ Un *k $e$pero#eh sarana -isik %an keb* *han %asar #ainnya yang %iper#*kan *n *k $ena&arkan pe#ayanan bank+ R?A M Laba Sebe#*$ Pa'ak /To a# Ak i)a N .::G =+ Sebagai a#a pe#aksanaan pera *ran pengen%a#ian ekspansi ak i)a yang i%ak epa + Ke!*k*pan $o%a# berkai an %engan penye%iaan $o%a# sen%iri yang %iper#*kan *n *k $en* *p risiko ker*gian yang $*ngkin i$b*# %ari pergerakan ak i)a bank yang pa%a %asarnya sebagian besar %ana berasa# %ari %ana pihak ke iga a a* $asyaraka + Tingginya rasio $o%a# %apa $e#in%*ngi %eposan" %an $e$berikan %a$pak $eningka nya keper!ayaan $asyaraka kepa%a bank" yang pa%a akhirnya %apa $eningka kan R?A+ Pe$ben *kan %an peningka an peranan ak i)a bank sebagai penghasi# ke*n *ngan har*s $e$perha ikan

kepen ingan pihak(pihak ke iga sebagai pe$asok $o%a# bank+ Dengan %e$ikian bank har*s $enye%iakan $o%a# $ini$*$ yang !*k*p *n *k $en'a$in kepen ingan pihak ke iga 0Sin*ngan" 9:::4 .791+ Rasio *n *k $eng*k*r ke!*k*pan $o%a# bank syariah yai * %engan $engg*nakan rasio Capi a# A%e3*a!y Ra io 0M*ha$$a%"9::<1+ Ber%asarkan ke en *an Bank -or In erna iona# Se #e$en s" bank yang %inya akan er$as*k sebagai bank yang seha har*s $e$i#iki CAR pa#ing se%iki sebesar ;G per$o%a#an erha%ap ak i)a berisiko 0M*ha$$a%" 9::>4 9=<1+

o%a# sen%iri bank syariah er%iri %ari $o%a# in i %i a$bah %engan pe#engkap+ Perhi *ngan keb* *han $o%a# %i%asarkan pa%a ak i)a er i$bang $en*r* risiko 0ATMR1+ Ak i)a %a#a$ perhi *ngan ini $en!ak*p baik ak i)a yang er!an *$ %a#a$ nera!a $a*p*n ak i)a yang bersi-a a%$inis ra i-+ Terha%ap $asing($asing 'enis ak i)a %i e apkan bobo risiko yang besarnya %i%asarkan pa%a ka%ar risiko yang erkan%*ng %a#a$ ak i)a i * sen%iri a a* yang %i%asarkan pa%a penggo#ongan nasabah" pen'a$in" a a* si-a barang 'a$inan 0M*ha$$a%"9::> 4 9>.1+ Pa%a bank syariah perhi *ngan ATMR se%iki berbe%a %ari bank kon)ensiona#+ Ak i)a pa%a bank syariah %ibagi a as ak i)a yang %ibiayai %engan $o%a# sen%iri ser a ak i)a yang %i%anai o#eh rekening bagi hasi# 0M*ha$a%" 9::> 49>71+ Ak i)a yang %i%anai o#eh $o%a# sen%iri %an h* ang risikonya %i angg*ng $o%a# sen%iri" se%angkan yang %i%anai o#eh rekening bagi hasi# risikonya %i angg*ng o#eh rekening bagi hasi# i * sen%iri+ Pe$i#ik rekening bagi hasi# berhak $eno#ak *n *k $enangg*ng risiko a as ak i)a yang %ibiayainya apabi#a kesa#ahan er#e ak pa%a pihak $*%harib 0bank1+ Pene apan CAR sebagai )ariabe# yang $e$pengar*hi pro-i abi#i as %i%asarkan h*b*ngannya %engan ingka risiko bank+ Pene apan CAR pa%a i ik er en * %i$aks*%kan agar bank $e$i#iki ke$a$p*an $o%a# yang !*k*p *n *k $ere%a$ ke$*ngkinan i$b*#nya risiko sebagai akiba berke$bangnya ekspansi ase er* a$a ak i)a yang %ika egorikan %apa $e$berikan hasi# seka#ig*s $engan%*ng risiko+ Ren%ahnya CAR %ikarenakan peningka an ekspansi ase berisiko yang i%ak %ii$bangi %engan pena$bahan $o%a# $en*r*nkan kese$pa an bank *n *k berin)es asi %an $en*r*nkan keper!ayaan $asyaraka sehingga berpengar*h pa%a pen*r*nan pro-i abi#i as+ Men*r* Y*#iani 09::61" CAR '*ga biasa %iseb* %engan rasio ke!*k*pan $o%a# " yang berar i '*$#ah $o%a# sen%iri yang %iper#*kan *n *k $en* *p risiko ker*gian yang $*ngkin i$b*# %ari penana$an aki)a( ak i)a yang $engan%*ng risiko ser a $e$biayai se#*r*h ben%a e ap %an in)en aris bank+ Mana'e$en bank per#* $e$per ahankan a a* $eningka kan ni#ai CAR ses*ai %engan ke en *an Bank In%onesia $ini$a# %e#apan persen karena %engan $o%a# yang !*k*p $aka bank %apa $e#ak*kan ekspansi *saha %engan #ebih a$an %a#a$ rangka $eningka kan pro-i abi#i asnya+

ik*i%i as7 4 %a#a$ %*nia perbankan %ib* *hkan s*a * kesei$bangan an ara %ana yang %ihi$p*n %engan %ana yang %isa#*rkan sehingga i%ak er'a%i %ana yang $engangg*r 0i%#e -*n%1 %an %ana yang %ig*nakan har*s pro%*k i-+ Mana'e$en #ik*i%i as $er*pakan ha# yang pen ing %a#a$ operasiona# bank karena sebagian besar %ana yang %ike#o#a bank bers*$ber %ari pihak ke iga a a* $asyaraka yang %i i ipkan %a#a$ ben *k rekening giro" ab*ngan" %eposi o" %an si$panan #ain yang har*s %ibayar pa%a saa 'a *h e$po+ Se#ain i * bank '*ga har*s %apa $engg*nakan %ana erseb* %engan $enga#okasikannya %a#a$ berbagai ben *k in)es asi *n *k $e$bero#eh #aba g*na $e$bayar biaya %ana erseb* %an biaya operasiona# #ainnya+ Loan o Deposi Ra io $er*pakan rasio yang $enya akan seberapa 'a*h ke$a$p*an bank %a#a$ $e$bayar ke$ba#i penarikan %ana yang %i#ak*kan %eposan %engan $engen%a#ikan kre%i yang %iberikan sebagai s*$ber #ik*i%i asnya+ Se$akin inggi rasio ini" $e$berikan in%ikasi se$akin ren%ahnya #ik*i%i as bank yang bersangk* an+ Ha# ini %ikarenakan '*$#ah %ana yang %iper#*kan *n *k $e$biayai kre%i se$akin besar 0L*k$an Den%a&i'aya" 9::< 4 ..71 Lebih banyak pene#i ian $engg*nakan obyek bank kon)ensiona#" sehingga %a#a$ $enghi *ng rasio yang sering %ig*nakan %engan is i#ah Loan yai * Loan o Deposi Ra io 0LDR1+ Da#a$ perbankan syariah i%ak %ikena# is i#ah kre%i 0#oan1 na$*n pe$biayaan a a* -inan!ing 0Sya-iFi An onio"9::. 4 .6:1+ Pa%a *$*nya konsep yang sa$a %i *n'*kkan pa%a bank syariah %a#a$ $eng*k*r #ik*i%i as yai * %engan $engg*nakan ,inan!ing o Deposi Ra io 0M*ha$a%"9::<1+ ,inan!ing o Deposi Ra io 0,DR1 yai * seberapa besar %ana pihak ke iga bank syariah %i#epaskan *n *k pe$biayaan 0M*ha$$a%"9::>497>1+ Rasio ini %ir*$*skan sebagai berik* 4 ,DR M To a# Pe$biayaan /To a# Dana pihak ke iga N .::G + ,inan!ing 0pe$biayaan1 %a#a$ in%*s ri perbankan syariah a%a#ah penya#*ran %ana kepa%a pihak ke iga" b*kan bank" %an b*kan Bank In%onesia %engan $engg*nakan beberapa 'enis aka%+ Penya#*ran %ana pihak ke iga %a#a$ in%*s ri perbankan syariah har*s berh*b*ngan %engan sek or rii# %an i%ak bo#eh bersi-a spek*#a i- 0,i ri A$a#ia" M*s o-a E%&in" 9::61+ A%ap*n %ana pihak ke iga %a#a$ bank syariah ber*pa 4 .+ Ti ipan 0&a%iah1 si$panan yang %i'a$in kea$anan %an penge$ba#iannya api anpa $e$pero#eh i$ba#an a a* ke*n *ngan+ 9+ Pari isipasi $o%a# berbagi hasi# %ari berbagai risiko *n *k in)es asi *$*$+ 5+ In)es asi kh*s*s %i$ana bank hanya ber#ak* sebagai $ana'er in)es asi *n *k $e$pero#eh -ee %an in)es or sepen*hnya $enga$bi# risiko a as in)es asi i *+ Un *k %apa $e$pero#eh ,DR yang op i$*$ bank e ap har*s $en'aga NP,+ Peningka an ,DR %apa berar i penya#*ran %ana ke pe$biayaan se$akin besar" sehingga #aba akan $eningka + Peningka an #aba erseb* $engakiba kan kiner'a bank yang %i*k*r %engan R?A se$akin inggi+ Bank In%onesia" $enya akan s*a * bank $asih %ianggap seha 'ika rasio bera%a %ian ara ;>G(..:G+ Apabi#a ,DR s*a * bank bera%a %i a as a a* %i ba&ah ;>G
h p4//i%+&ikipe%ia+org/&iki/Risiko8#ik*i%i as" Risiko likuiditas a%a#ah risiko yang $*n!*# 'ika s*a * pihak i%ak %apa $e$bayar ke&a'ibannya yang 'a *h e$po se!ara *nai+ Meskip*n pihak erseb* $e$i#iki ase yang !*k*p berni#ai *n *k $e#*nasi ke&a'ibannya" api ke ika ase erseb* i%ak bisa %ikon)ersikan segera $en'a%i *ang *nai" $aka pihak erseb* %ika akan i%ak #ik*i%+Ha# ini bisa er'a%i 'ika pihak peng* ang i%ak %apa $en'*a# har anya karena i%ak a%anya pihak #ain %i pasar yang ber$ina $e$be#inya+ Ha# ini berbe%a %engan pen*r*nan %ras is harga ak i)a" karena pa%a kas*s pen*r*nan harga" pasar berpen%apa bah&a ak i)a erseb* ak berni#ai+ Ti%ak a%anya pihak yang ber$ina $en*kar 0$e$be#i1 ak i)a ke$*ngkinan hanya %isebabkan karena kes*#i an $e$per e$*kan ke%*a be#ah pihak+ Karenanya" risiko #ik*i%i as biasanya #ebih besar ke$*ngkinan er'a%i pa%a pasar yang bar* *$b*h a a* ber)o#*$e ke!i#+ Risiko #ik*i%i as $er*pakan s*a * risiko ke*angan karena a%anya ke i%akpas ian #ik*i%i as+ S*a * #e$baga %apa berk*rang #ik*i%i asnya 'ika peringka kre%i nya *r*n" $enga#a$i penge#*aran kas yang ak er%*ga" a a* peris i&a #ain yang $enyebabkan pihak #ain $enghin%ari ransaksi a a* $e$berikan pin'a$an ke #e$baga erseb* + S*a * per*sahaan '*ga %apa erpapar erha%ap risiko #ik*i%i as 'ika pasar yang %iik* inya $enga#a$i pen*r*nan #ik*i%i as+
7

(..:G" $aka bank %a#a$ ha# ini %apa %ika akan i%ak $en'a#ankan -*ngsinya sebagai pihak in er$e%iasi 0peran ara1 %engan baik+ ?#eh karena i * pihak $ana'e$en har*s %apa $enge#o#a %ana yang %ihi$p*n %ari $asyaraka *n *k ke$*%ian %isa#*rkan ke$ba#i %a#a$ ben *k pe$biayaan yang nan inya %apa $ena$bah pen%apa an bank baik %a#a$ ben *k bon*s $a*p*n bagi hasi#" yang berar i pro-i bank syariah '*ga akan $eningka + Ha# ini %i%*k*ng %engan hasi# pene#i ian %ari 0,i ri A$a#ia" M*s o-a E%&in" 9::61" %an A%i S ia&an 09::<1" yang %a#a$ pene#i iannya $enya akan bah&a )ariabe# ,DR berpengar*h posi ierha%ap R?A+

*a#i as Ak i)a" ingka ke#angs*ngan *saha bank berkai an era %engan ak i)a pro%*k i- yang %i$i#ikinya" o#eh karena i * $ana'e$en bank %i *n * *n *k senan iasa %apa $e$an a* %an $engana#isis k*a#i as ak i)a yang %i$i#iki+ K*a#i as ak i)a pro%*k i- $en*n'*kkan k*a#i as ase seh*b*ngan %engan risiko pe$biayaan yang %iha%api bank akiba pe$berian pe$biayaan %an in)es asi %ana+ Se iap penana$an %ana bank %a#a$ ak i)a pro%*k i- bank syariah %ini#ai k*a#i asnya ber%asarkan pen%eka an 'a$inan" pen%eka an karak er" ke$a$p*an pe#*nasan" ke#ayakan *saha" %an pen%eka an -*ngsi bank sebagai #e$baga peran ara ke*angan 0M*ha$$a%"9::> 45:>1+ Peni#aian k*a#i as ak i)a pro%*k i- %i#ak*kan %engan $enen *kan ingka ko#ek ibi#i asnya+ Ko#ek ibi#i as $er*pakan ingka ke#an!aran pe$bayaran ke&a'iban nasabah yang ber%asarkan '*$#ah hari *nggakan+ Ko#ek ibi#i as se#ain berpengar*h pa%a ingka keseha an bank syariah '*ga berpengar*h pa%a pero#ehan #aba bank+ 0S*ha%a" 9::<4 >1+ Se!ara *$*$ ko#ek ibi#i as pe$biayaan %ika egorikan $en'asi > 0M*ha$$a% 9::>" h+5.91 $a!a$" yai * #an!ar" k*rang #an!ar" %irag*kan" perha ian kh*s*s" %an $a!e + A%anya pe$biayaan ber$asa#ah yang se$akin besar %iban%ingkan ak i)a pro%*k i-nya %apa $engakiba kan hi#angnya kese$pa an *n *k $e$pero#eh pen%apa an %ari pe$biayaan yang %iberikan sehingga $e$pengar*hi pero#ehan #aba %an berpengar*h b*r*k pa%a R?A+Da#a$ $en*n'*kkan ke$a$p*an $ana'e$en bank %a#a$ $enge#o#a kre%i ber$asa#ah yang %iberikan bank" bank kon)ensiona# biasanya $engg*nakan rasio Non Per-or$ing Loan a a* NPL+ Men*r* s*ra e%aran BI No+ 5/5:DPNP angga# .= Dese$ber 9::." NPL %i*k*r %ari rasio perban%ingan an ara kre%i ber$asa#ah erha%ap o a# kre%i yang %iberikan+ Kre%i %a#a$ ha# ini a%a#ah kre%i yang %iberikan kepa%a pihak ke iga i%ak er$as*k kre%i kepa%a bank #ain+ Kre%i ber$asa#ah a%a#ah kre%i %engan k*a#i as k*rang #an!ar" %irag*kan" %an $a!e + Ses*ai %engan a *ran yang e#ah %i e apkan o#eh Bank In%onesia" besarnya NPL yang baik a%a#ah %iba&ah >G 0A%i S ia&an" 9::<1+ Risiko pe$biayaan yang %i eri$a bank $er*pakan sa#ah sa * risiko *saha bank" yang %iakiba kan %ari i%ak %i#*nasinya ke$ba#i pin'a$an yang %iberikan a a* in)es asi yang se%ang %i#ak*kan o#eh pihak bank+ Penge#o#aan pe$biayaan sanga %iper#*kan o#eh bank" $enginga -*ngsi pe$biayaan sebagai penny*$bang pen%apa an erbesar bagi bank syariah+ Tingka keseha an pe$biayaan 0NP,1 ik* $e$pengar*hi pen!apaian #aba bank 0S*ha%a"9::<1+ K*a#i as ak i)a pro%*k i- pa%a bank syariah %i*k*r %engan Non Per-or$ing ,inan!ing/ NP, NP, %ig*nakan *n *k $eng*k*r ingka per$asa#ahan pe$biayaan yang %iha%api o#eh bank syariah+ NP, $en!er$inkan risiko pe$biayaan+ Se$akin inggi rasio ini" $en*n'*kkan k*a#i as pe$biayaan bank syariah se$akin b*r*k+ Ak i)a pro%*k i- bank syariah %i*k*r %engan perban%ingan an ara pe$biayaan ber$asa#ah %engan o a# pe$biayaan yang %iberikan+ A%ap*n NP, %apa %ihi *ng %engan r*$*s 4 NP, M To a# Pe$biayaan Ber$asa#ah 0KL"D"M1 /To a# Pe$biayaan N .::G+

-isiensi ?perasiona#" peni#aian aspek e-isiensi %i$aks*%kan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an bank %a#a$ $e$an-aa kan %ana yang %i$i#iki %an biaya yang %i#ak*kan *n *k $engoperasikan %ana erseb* + E-isiensi operasiona# berar i biaya yang %ike#*arkan *n *k $enghasi#kan ke*n *ngan" #ebih ke!i# %aripa%a ke*n *ngan yang %ipero#eh %ari pengg*naan ak i)a erseb* + Rasio Biaya ?perasiona# erha%ap Pen%apa an ?perasiona# sering %iseb* Rasio E-isiensi %ig*nakan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an $ana'e$en bank %a#a$ $engen%a#ikan biaya operasiona# erha%ap pen%apa an operasiona#+ Se$akin ke!i# rasio ini berar i se$akin e-isien biaya operasiona# yang %ike#*arkan bank yang bersangk* an 0Y*#iani" 9::61 E-isiensi operasiona# bank syariah %i*k*r $engg*nakan Rasio E-isiensi ?perasiona# 0RE?1 yai * perban%ingan an ara biaya operasiona# bank %engan pen%apa an operasiona# 0M*ha$$a%" 9::<1+ Biaya operasiona# %ihi *ng %ari '*$#ah biaya operasiona# er$as*k kek*rangan PPAP %an biaya operasiona# #ainnya+ Pen%apa an operasiona# a%a#ah pen%apa an operasiona# se e#ah %is rib*si bagi hasi# %an pen%apa an operasiona# #ainnya +Ber%asarkan ke en *an Bank In%onesia" ba as rasio ini a%a#ah <9G ( <5">9G+ Rasio ini %apa %ir*$*skan sebagai berik* 4 NP, M To a# Pe$biayaan Ber$asa#ah 0KL"D"M1/To a# Pe$biayaan N .::G 59

en*r* Bank In%onesia 0SE+ In ern BI" 9::=1" e-isiensi operasi %i*k*r %engan $e$ban%ingkan o a# biaya operasi %engan o a# pen%apa an operasi+ Rasio ini ber *'*an *n *k $eng*k*r ke$a$p*an pen%apa an operasiona# %a#a$ $en* *p biaya operasiona#+ Rasio yang se$akin $eningka $en!er$inkan k*rangnya ke$a$p*an bank %a#a$ $enekan biaya operasiona# %an $eningka kan pen%apa an operasiona#nya yang %apa $eni$b*#kan ker*gian karena bank k*rang e-isien %a#a$ $enge#o#a *sahanya 0B*%i Pon!o" 9::;1+ Tingka e-isiensi bank %a#a$ $en'a#ankan operasinya" berpengar*h erha%ap ingka pen%apa an yang %ihasi#kan o#eh bank+ Jika kegia an operasiona# %i#ak*kan %engan e-isien $aka pen%apa an yang %ihasi#kan bank erseb* akan naik+ Sehingga se$akin besar rasio e-isiensi" $aka akan se$akin $en*r*n kiner'a ke*angan perbankan+ Begi * '*ga seba#iknya" bi#a rasio biaya operasiona# erha%ap pen%apa an operasiona# se$akin ke!i#" $aka %apa %isi$p*#kan bah&a pro-i abi#i as s*a * per*sahaan 0perbankan1 se$akin $eningka + Pen%anaan pin'a$an *n *k kons*$si pa%a bank syariah+ S a is ik Perbankan Syariah 0SPS1 $er*pakan $e%ia p*b#ikasi yang $enye%iakan in-or$asi $engenai %a a perbankan syariah %i In%onesia+ S a is ik ini %i erbi kan se iap b*#an o#eh Direk ora Perbankan Syariah O Bank In%onesia %an %is*s*n *n *k $e$en*hi keb* *han in ern Bank In%onesia %an keb* *han pihak eks ern $engenai kegia an perbankan syariah beser a perke$bangannya+ Perbankan Syariah a%a#ah sega#a ses*a * yang $enyangk* en ang bank Syariah %an Uni Usaha Syariah" yang $en!ak*p ke#e$bagaan" kegia an *saha" ser a !ara %an proses %a#a$ $e#aksanakan kegia an *sahanya+ Penger ian Perbankan Syariah $en*r* Un%ang(Un%ang No$or 9. Tah*n 9::; a%a#ah Bank yang $en'a#ankan kegia an *sahanya ber%asarkan Prinsip Syariah+ Perbankan Syariah ber *'*an $en*n'ang pe#aksanaan pe$bang*nan nasiona# %a#a$ rangka $eningka kan kea%i#an" kebersa$aan" %an pe$era aan kese'ah eraan rakya + Prinsip bank sebagai peran ara ke*angan '*ga ber#ak* pa%a Bank Syariah" na$*n persyara an %an penger ian %ari pro%*k s*$ber %ana ser a penya#*ran %ana $en'a%i sa#ah sa * pe$be%a an ara Bank Kon)ensiona# %engan Bank Syariah+Perke$bangan Bank Syariah %i In%onesia i%ak er#epas %ari peran Bank In%onesia 0BI1 yang $e$berikan insen i- %a#a$ pe$ben *kan %an penge$bangan Bank Syariah+ Bank In%onesia $enge#o#a se!ara erpisah an ara Bank Kon)ensiona# %engan Bank Syariah %ari segi -*ngsi penga&asan %an penga *rannya+ Prinsip pe$isahan ini %iseb* ual banking system a a* sis e$ perbankan

gan%a+ Bank Syariah $engg*nakan sis e$ perbankan gan%a %a#a$ kerangka Arsi ek *r Perbankan In%onesia 0API1" *n *k $engha%irkan a# erna i- 'asa perbankan yang se$akin #engkap kepa%a se#*r*h $asyaraka In%onesia+ Ka#a* ki a persen asekan" )o#*$e *saha perbankan Syariah bar* $en!apai angka :"95 G 0S*$ber 4 Biro Perbankan Syariah BI1+ La#a* %e$ikian" prospek perbankan Syariah ke%epannya sanga !erah" apa#agi $enginga pangsa pasarnya yang sanga besar+ Sehingga sanga #ah &a'ar 'ika ke$*%ian banyak bank(bank Kon)ensiona# yang $e$b*ka !abang Syariah se!ara #angs*ng $a*p*n $e#a#*i kon)ersi !abang(!abang kon)ensiona#nya $en'a%i !abang syariah+ Pa%a abe# Pe$biayaan Perbankan Syariah yang bers*$ber %ari &&&+bi+go+i% %apa %ike ah*i bah&a %ari ah*n O ke ah*n $enga#a$i peningka an+ Peningka an er inggi er'a%i pa%a in%ika or Pi* ang M*barabah+ La#a*p*n er'a%i se%iki pen*r*nan %ari ah*n 9::; ke ah*n 9::< pa%a in%ika or Pi* ang Is ishna" na$*n se!ara garis besar e ap er#a#* berpengar*h se!ara signi-ikan+ Ja%i %apa %isi$p*#kan keper!ayaan $asyaraka In%onesia kepa%a bank Syariah $enga#a$i Kenaikan+Ses*ngg*hnya $asih banyak per$asa#ahan yang %iha%api o#eh Perbankan Syariah+ A%ap*n beberapa prob#e$a ika yang $*n!*# seiring %engan berke$bangnya in%*s ri Perbankan Syariah %ian aranya a%a#ah 4 ( K*rangnya %eposi o+ Perbankan yang beroperasi se!ara syariah i%ak %apa $eneri$a si$panan %ari orang(orang yang ingin $en%apa ke*n *ngannya anpa $enangg*ng resiko apap*n+ Karena ses*ai prinsip syariah" berbagi ke*n *ngan i%ak %ibenarkan anpa berbagi resiko+ ( Lik*i%i as ber#ebihan+ Bank Syariah akan #ebih !en%er*ng $e$per ahankan rasio yang inggi an ara *ang *nai %engan si$panannya bi#a %iban%ingkan %engan Perbankan Kon)ensiona#+ Ha# ini %i#ak*kan *n *k $engan isipasi penarikan rekening ab*ngan yang %i#ak*kan nasabah se&ak *(&ak * anpa pe$beri ah*an er#ebih %ah*#*+ Pa%a *$*$nya nasabah #ebih senang $e$in'a$ %ana a as %asar $*%arabah" a a* bahkan $e$in'a$ %ari bank kon)ensiona# %engan sis e$ b*nga+ Seba#iknya Bank Syariah akan #ebih senang berin)es asi a as %asar $*syarakah ke i$bang $*%arabah" karena 'ika *sahanya $enga#a$i ker*gian $aka bank akan $enangg*ng beban ker*gian yang #ebih besar ke i$bang par nernya+ ( Biaya %an pro-i abi#i as+ Bank Syariah $e$i#ih in)es asi yang ha#a# %an ses*ai syariah sa'a+ I$p#ikasinya a%a#ah bank Is#a$ har*s $e#ak*kan s*per)isi %an erka%ang $enge#o#a se!ara #angs*ng operasiona# s*a * proyek yang %i%anainya+ Akiba nya bank erseb* har*s $e$ik*# biaya a$bahan yang i%ak pernah er%apa pa%a pe$b*k*an bank(bank berasas b*nga+ ( Pen%anaan pin'a$an *n *k kons*$si+ Bank Syariah erka%ang s*#i *n *k $e$beri pin'a$an yang ber *'*an kons*$ i-+ Penyebabnya a%a#ah $asih erba asnya %ana yang %apa %ipin'a$kan anpa $e$pero#eh ke*n *ngan+ Pa%aha# %ana 0seper i Daka " in-ak" %##1 %apa %i'a%ikan sebagai sa#ah sa * s*$ber pen%anaan pin'a$an *n *k *'*an kons*$ i-+ ( Masih $ini$nya s*$ber%aya $an*sia yang $e$aha$i se!ara ko$prehensi- sega#a ha# yang berkai an %engan in%*s ri perbankan syariah+ Sehingga seringka#i er'a%i penyi$pangan ak i)i as ransaksi yang i%ak ses*ai %engan prinsp syariah+ ?#eh karena i *" De&an Penga&as Syariah har*s %apa berperan ak i- %a#a$ $enga&asi sega#a ak i)i as *saha yang %i#ak*kan bank erseb* + Se#ain i * %iper#*kan berbagai *paya sosia#isasi se!ara er*s $ener*s $engenai sis e$ perbankan yang ses*ai %engan syariah+
http())ekonomisyariah*blog*guna arma*ac*i

Tab*ngan iB 0syariah1 %i #oke bank kon)ensiona#+

Pro%*k perbankan syariah pa%a Bank U$*$ Syariah 0BUS1 a a* ke Uni Usaha Syariah 0UUS1 Bank Kon)ensiona# 0o--i!e !hanne#ing1 %an %ina$akan %engan De#i)ery Channe# %engan !iri a%anya #ayanan syariah erseb* %i an%ai %engan pe$asangan #ogo iB 0ai(Bi1 perbankan syariah+ Jangka*an pe#ayanan BUS" pa%a J*#i 9:.: yang #a#*" Bank In%onesia $e#a#*i s*ra No .9/.:;./DPbS angga# 9 J*#i 9:.: e#ah $e$perkena#kan sa * erobosan kebi'akan bar* ber*pa %e#i)ery !hanne# kepa%a se#*r*h BUS+ Me$*ngkinkan Bank U$*$ Kon)ensiona# 0BUK1 yang $er*pakan sa * ke#o$pok *saha %engan BUS baik ber*pa paren !o$pany $a*p*n sis er !o$pany" %apa $en'*a# pro%*k penghi$p*nan %ana BUS baik ber*pa pe$b*kaan rekening nasabah bar* 0giro" ab*ngan %an %eposi o1 $a*p*n penye oran %an penarikan %ana bagi nasabah BUS e2is ing+ Na$*n ha# erseb* i%ak ber#ak* seba#iknya" BUS i%ak %apa $en'a%i agen pen'*a# pro%*k BUK+ Bank In%onesia 0BI1 e#ah %ike$bangkan kebi'akan yang %apa $en%orong per#*asan #ayanan perbankan syariah se!ara #ebih e-isien $e#a#*i pe$b*kaan o* #e *n *k %e#i)ery pro%*k/'asa perbankan syariah yai * ber*pa o--i!e !hanne#ing %an %e#i)ery !hanne#+ Dengan %e$ikian" BUS %an UUS %apa #ebih #e#*asa $e$berikan pe#ayanan perbankan syariah kepa%a $asyaraka $e#a#*i beberapa a# erna i- !ara+ Un *k $ene$*kan pro%*k perbankan syariah" $asyaraka i%ak har*s %a ang #angs*ng ke bank syariah" e api %apa '*ga $en%a angi #oke (#oke bank kon)ensiona# yang $e$asang #ogo iB 0ai(Bi1+ Masyaraka ingga# $e$in a kepa%a !*s o$er ser)i!e *n *k pro%*k(pro%*k iB ses*ai keb* *hannya" seper i Tab*ngan iB" Deposi o iB" %an #ain(#ain+ Per$asa#ahannya" %engan $e$b*ka Tab*ngan iB %i #oke bank kon)ensiona#E Apakah er'a$in kesyariahannyaE Apakah %ana nasabah yang %ike#o#a o#eh UUS a a* #ayanan syariah 0%e#i)ery !hanne#1 %i #oke bank kon)ensiona# i%ak akan ber!a$p*r %engan %ana nasabah bank kon)ensiona#E Dana nasabah iB yang %isi$pan %i UUS a a* #ayanan syariah bank kon)ensiona# e#ah %i'a$in i%ak akan ber!a$p*r %engan %ana nasabah bank kon)ensiona#nya+ Dana $asyaraka yang erk*$p*# %i UUS a a* #ayanan syariah e#ah %i'a$in i%ak akan ber!a$p*r penge#o#aannya+ Pen%irian UUS %an pe$b*kaan #ayanan syariah %i #oke (#oke bank kon)ensiona# e#ah %i%*k*ng o#eh ekno#ogi in-or$asi 0TI1 yang kre%ibe#" yang $a$p* $e#ak*kan pen!a a an ke*angan %ana nasabah se!ara erpisah+ Di se iap UUS %an kan or !abang kon)ensiona# yang $enye%iakan #ayanan iB" e#ah %i%*k*ng o#eh sis e$ TI yang $e$p*nyai %*a *ser ID berbe%a *n *k $as*k ke %a#a$ sis e$ pen!a a an+ Sa * *ser ID *n *k rekening kon)ensiona# %an sa * *ser ID #ain yang berbe%a *n *k rekening syariah+ Se iap ka#i a%a $asyaraka yang $e$b*ka rekening syariah %i !abang kon)ensiona#" pe *gas bank akan $e$b*ka %an $e$b*k*kan ransaksi nasabah %i rekening %engan *ser ID syariah+ ?#eh karena i * nasabah yang ingin $enab*ng a a*p*n $en%apa kan pe$biayaan %ari UUS a a* #ayanan syariah bank kon)ensiona# i%ak per#* $erasa kha&a ir %ananya akan er!a$p*r %engan %ana bank kon)ensiona#+ Se#*r*h kegia an *saha %an penge#o#aan %ana UUS %an kan or !abang bank kon)ensiona# yang $e$b*ka #ayanan syariah %ia&asi o#eh De&an Penga&as Syariah 0DPS1 yang '*ga a%a#ah anggo a %ari De&an Syariah Nasiona# 0DSN1+ Se!ara berka#a" #aporan ke*angan UUS %an kan or !abang bank kon)ensiona# yang $e$b*ka

#ayanan syariah %ia&asi %an %iperiksa o#eh Bank In%onesia *n *k $en'a$in se iap UUS %an kan or !abang bank kon)ensiona# yang $e$b*ka #ayanan syariah $enge#o#a %ana $asyaraka %an $en'a#ankan kegia an *saha yang i%ak ber en angan %engan prinsip syariah+ Analisa kebi'akan berdasarkan +aktor internal : Ha# ini i%ak er#epas %ari kebi'akan %asar %an kebi'akan pe$ber#ak*an" %i$ana se!ara ana#isa in erna#" 'ika perbankan syariah e2!essi)e #i3*i%i y $aka )o#*$e *saha perbankan syariah bar* $en!apai angka :"95 G" &a#*p*n prospek perbankan syariah sanga !erah karena -eno$ena ini er'a%i '*s r* %i saa kon%isi perekono$ian nasiona# bera%a pa%a kea%aan yang $engkha&a irkan+ Di sisi #ain erha%ap kebi'akan %asar %an kebi'akan pe$ber#ak*an har*s $e$perha ikan prob#e$a ika biaya %an pro-i abi#i as" karena baro$e er *n k $eng*k*r besarnya #aba $en'a%i begi * pen ing *n *k $enge ah*i apakah per*sahaan e#ah $en'a#ankan *sahanya se!ara e-isien %an e-isiensi seb*ah *saha bar* %apa %ike ah*i se e#ah $e$ban%ingkan #aba yang %ipero#eh %engan ak i)a a a* $o%a# yang $enghasi#kan #aba erseb* + Re *rn on Asse s 0R?A1 %ig*nakan *n *k $eng*k*r pro-i abi#i as bank karena Bank In%onesia sebagai pe$bina %an penga&as perbankan #ebih $eng* a$akan ni#ai pro-i abi#i as s*a * bank" %i*k*r %engan asse yang %ananya sebagian besar %ari %ana si$panan $asyaraka + Bah&a rasio ren abi#i as ekono$i $eng*k*r ke$a$p*an ak i)a per*sahaan $e$pero#eh #aba %ari operasi per*sahaan+ Karena hasi# operasi yang ingin %i*k*r" $aka %iperg*nakan #aba sebe#*$ pa'ak" %i$ana ak i)a yang %ig*nakan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an $e$pero#eh #aba operasi a%a#ah ak i)a operasiona# %an R?A $er*pakan rasio yang '*ga %ig*nakan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an $ana'e$en bank %a#a$ $e$pero#eh #aba bank syariah+ Ter* a$a pa%a per$o%a#an %i$ana peni#aian aspek per$o%a#an $er*pakan peni#aian erha%ap ke!*k*pan $o%a# bank *n *k $engan isipasi risiko saa ini %an yang akan %a ang" ha# ini %ikarenakan beroperasi a a* i%aknya %an %iper!aya a a* i%aknya s*a * bank sa#ah sa *nya %ipengar*hi o#eh kon%isi ke!*k*pan $o%a#+ Ke!*k*pan $o%a# berkai an %engan penye%iaan $o%a# sen%iri yang %iper#*kan *n *k $en* *p risiko ker*gian yang $*ngkin i$b*# %ari pergerakan ak i)a bank yang pa%a %asarnya sebagian besar %ana berasa# %ari %ana pihak ke iga a a* $asyaraka + Pe$ben *kan %an peningka an peranan ak i)a bank sebagai penghasi# ke*n *ngan har*s $e$perha ikan kepen ingan pihak(pihak ke iga sebagai pe$asok $o%a# bank+ Mo%a# bank syariah er%iri %ari $o%a# in i %i a$bah %engan pe#engkap+ Perhi *ngan keb* *han $o%a# %i%asarkan pa%a ak i)a er i$bang $en*r* risiko 0ATMR1+ Ak i)a %a#a$ perhi *ngan ini $en!ak*p baik ak i)a yang er!an *$ %a#a$ nera!a $a*p*n ak i)a yang bersi-a a%$inis ra i-+ Terha%ap $asing($asing 'enis ak i)a %i e apkan bobo risiko yang besarnya %i%asarkan pa%a ka%ar risiko yang erkan%*ng %a#a$ ak i)a i * sen%iri a a* yang %i%asarkan pa%a penggo#ongan nasabah" pen'a$in" a a* si-a barang 'a$inan+ Kebi'akan %asar %an kebi'akan pe$ber#ak*an Lik*i%i as pa%a %*nia perbankan %ib* *hkan s*a * kesei$bangan an ara %ana yang %ihi$p*n %engan %ana yang %isa#*rkan sehingga i%ak er'a%i %ana yang $engangg*r 0i%#e -*n%1 %an %ana yang %ig*nakan har*s pro%*k i-+ Mana'e$en #ik*i%i as $er*pakan ha# yang pen ing %a#a$ operasiona# bank karena sebagian besar %ana yang %ike#o#a bank bers*$ber %ari pihak ke iga a a* $asyaraka yang %i i ipkan %a#a$ ben *k rekening giro" ab*ngan" %eposi o" %an si$panan #ain yang har*s %ibayar pa%a saa 'a *h e$po+ Se#ain i * bank '*ga har*s %apa $engg*nakan %ana erseb* %engan $enga#okasikannya %a#a$ berbagai ben *k in)es asi *n *k $e$bero#eh #aba g*na $e$bayar

biaya %ana erseb* %an biaya operasiona# #ainnya+ Loan o Deposi Ra io $er*pakan rasio yang $enya akan seberapa 'a*h ke$a$p*an bank %a#a$ $e$bayar ke$ba#i penarikan %ana yang %i#ak*kan %eposan %engan $engen%a#ikan kre%i yang %iberikan sebagai s*$ber #ik*i%i asnya+ Se$akin inggi rasio ini" $e$berikan in%ikasi se$akin ren%ahnya #ik*i%i as bank yang bersangk* an+ Ha# ini %ikarenakan '*$#ah %ana yang %iper#*kan *n *k $e$biayai kre%i se$akin besar+ Dana pihak ke iga %a#a$ bank syariah a%a#ah i ipan 0&a%iah1 si$panan yang %i'a$in kea$anan %an penge$ba#iannya api anpa $e$pero#eh i$ba#an a a* ke*n *ngan" pari isipasi $o%a# berbagi hasi# %ari berbagai risiko *n *k in)es asi *$*$ %an in)es asi kh*s*s %i$ana bank hanya ber#ak* sebagai $ana'er in)es asi *n *k $e$pero#eh -ee %an in)es or sepen*hnya $enga$bi# risiko a as in)es asi i *+ Terha%ap k*a#i as ak i)a" ingka ke#angs*ngan *saha bank berkai an era %engan ak i)a pro%*k i- yang %i$i#ikinya" o#eh karena i * $ana'e$en bank %i *n * *n *k senan iasa %apa $e$an a* %an $engana#isis k*a#i as ak i)a yang %i$i#iki+ K*a#i as ak i)a pro%*k i$en*n'*kkan k*a#i as ase seh*b*ngan %engan risiko pe$biayaan yang %iha%api bank akiba pe$berian pe$biayaan %an in)es asi %ana+ Di$ana se iap penana$an %ana bank %a#a$ ak i)a pro%*k i- bank syariah %ini#ai k*a#i asnya ber%asarkan pen%eka an 'a$inan" pen%eka an karak er" ke$a$p*an pe#*nasan" ke#ayakan *saha" %an pen%eka an -*ngsi bank sebagai #e$baga peran ara ke*angan+ Peni#aian k*a#i as ak i)a pro%*k i- %i#ak*kan %engan $enen *kan ingka ko#ek ibi#i asnya yang $er*pakan ingka ke#an!aran pe$bayaran ke&a'iban nasabah yang ber%asarkan '*$#ah hari *nggakan+ Dan ko#ek ibi#i as sanga berpengar*h pa%a ingka keseha an bank syariah '*ga berpengar*h pa%a pero#ehan #aba bank+ Yang se!ara *$*$ ko#ek ibi#i as pe$biayaan %ika egorikan $en'a%i > $a!a$" yai * #an!ar" k*rang #an!ar" %irag*kan" perha ian kh*s*s" %an $a!e + A%anya pe$biayaan ber$asa#ah yang se$akin besar %iban%ingkan ak i)a pro%*k i-nya %apa $engakiba kan hi#angnya kese$pa an *n *k $e$pero#eh pen%apa an %ari pe$biayaan yang %iberikan sehingga $e$pengar*hi pero#ehan #aba %an berpengar*h b*r*k pa%a R?A+ Kebi'akan %asar %an kebi'akan pe$ber#ak*an erha%ap e-isiensi ?perasiona#" peni#aian aspek e-isiensi %i$aks*%kan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an bank %a#a$ $e$an-aa kan %ana yang %i$i#iki %an biaya yang %i#ak*kan *n *k $engoperasikan %ana erseb* + E-isiensi operasiona# berar i biaya yang %ike#*arkan *n *k $enghasi#kan ke*n *ngan" #ebih ke!i# %aripa%a ke*n *ngan yang %ipero#eh %ari pengg*naan ak i)a erseb* + Rasio Biaya ?perasiona# erha%ap Pen%apa an ?perasiona# sering %iseb* Rasio E-isiensi %ig*nakan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an $ana'e$en bank %a#a$ $engen%a#ikan biaya operasiona# erha%ap pen%apa an operasiona#+ Se$akin ke!i# rasio ini berar i se$akin e-isien biaya operasiona# yang %ike#*arkan bank yang bersangk* an" karena e-isiensi operasiona# bank syariah %i*k*r $engg*nakan Rasio E-isiensi ?perasiona# 0RE?1 yai * perban%ingan an ara biaya operasiona# bank %engan pen%apa an operasiona#+ Kebi'akan %asar %an kebi'akan pe$ber#ak*an erha%ap Pen%anaan pin'a$an *n *k kons*$si pa%a bank syariah" er#iha %ari s a is ik Perbankan Syariah 0SPS1 $er*pakan $e%ia p*b#ikasi yang $enye%iakan in-or$asi $engenai %a a perbankan syariah %i In%onesia+ S a is ik ini %i erbi kan se iap b*#an o#eh Direk ora Perbankan Syariah(Bank In%onesia %an %is*s*n *n *k $e$en*hi keb* *han in ern Bank In%onesia %an keb* *han pihak eks erna# $engenai kegia an perbankan syariah beser a perke$bangannya+ Perbankan Syariah a%a#ah sega#a ses*a * yang $enyangk* en ang bank Syariah %an Uni Usaha Syariah" yang $en!ak*p ke#e$bagaan" kegia an *saha" ser a !ara %an proses %a#a$ $e#aksanakan kegia an *sahanya+

Analisa kebi'akan berdasarkan +aktor eksternal : Kebi'akan %asar %an kebi'akan pe$ber#ak*kan erh%ap Perbankan Syariah yang se!ara -ak or eks erna# %ipengar*hi o#eh krisis g#oba# %*nia %a#a$ Bayang(bayang Ekono$i A#oba# %an Ekono$i Is#a$+ Pa%a kon%isi ekono$i $akro a%a#ah en ang ekono$i se!ara kese#*r*han" yang $en'e#askan per*bahan ekono$i yang $e$pengar*hi banyak r*$ah angga 0ho*seho#%1" per*sahaan" %an pasar" %ig*nakan *n *k $engana#isis !ara erbaik *n *k $e$pengar*hi arge ( arge kebi'aksanaan seper i per *$b*han ekono$i" s abi#i as harga" enaga ker'a %an pen!apaian kesei$bangan nera!a yang berkesina$b*ngan+ Se'a*h $ana perekono$ian %a#a$ kea%aan s abi# kh*s*snya s abi#i as%i bi%ang $one er+ 6 Apabi#a ni#ai *ang !en%er*ng $en*r*n %a#a$ 'angka pan'ang berar i er'a%i in-#asi %an seba#iknya yang er'a%i %e-#asi+ Dan se'a*h $ana perekono$ian $enga#a$i per *$b*han %an per *$b*han erseb* %iser ai %engan %is rib*si pen%apa an yang $e$baik an ara per *$b*han ekono$i %an pe$era aan %a#a$ %is rib*si pen%apa an er%apa ra%e o-$aks*%nya bi#a yang sa * $e$baik yang #ainnya !en%er*ng $e$b*r*k+ ,*n%a$en a# ekono$i $akro In%onesia saa ini s*%ah er#iha baik" ha# ini %i an%ai %engan s*b*rnya ik#i$ in)es asi %iIn%onesia yang $enyebabkan per$in aan asing $eningka *n *k berin)es asi%i In%onesia+ Se#ain i * ekono$i In%onesia saa ini op i$is per *$b*han ekono$i yang $eningka %engan per *$b*han %an pen%apa an nasiona# yang se$akin $eningka %apa $e#iha kepa%a perke$bangan %an ke$a'*an ki a pa%a negara #ain+ Ekono$i $akro yang sanga berpengar*h %a#a$ per *$b*han ekono$i saa ini" sa#ah sa * per *$b*han ekono$i erseb* %apa %i#iha %engan per$in aan %o$es ik $asih akan $en'a%i penopang * a$a kiner'a perekono$ian+ A%ap*n -ak or yang $e$pengar*hi $akro ekono$i In%onesia saa ini a%a#ah krisis * ang eropa %an A$irika Serika yang $enyebabkan $e#e$ahnya perekono$ian g#oba#+ Se i%aknya ini pre%iksi %ari berbagai ekono$ %an #e$baga ke*angan %*nia+ Pengar*h krisis * ang eropa %isikapi op i$is o#eh pe$erin ah In%onesia" yang $eyakini %a$pak krisis * ang Eropa ak sa$pai keIn%onesia+ ,i !h $e$proyeksikan ra a(ra a per *$b*han ekono$i In%onesia $en!apai 7G hingga 9:.5 $en%a ang+ Le$baga pe$eringka berbasis %i Ne&York %an Lon%on ini '*ga $era$a#kan" rasio * ang pe$erin ah $engker* %ari 97G pa%a 9:.: $en'a%i 9>G pa%a akhir 9:.. %an $en*n'*kkan kon%isi perekono$ian In%onesia k*ar a# per a$a 9:.9+ $e$ang $engge$birakan+ Kon%isi Mikro Ekono$i"; peri#ak* kons*$en %an per*sahaan ser a penen *an harga( harga pasar %an k*an i as -ak or inp* " barang" %an 'asa yang %iper'*a# be#ikan %engan $ene#i i bagai$ana berbagai kep* *san %an peri#ak* erseb* $e$pengr*hi pena&aran %an per$in aan a as barang %an 'asa" yang akan $enen *kan harga" $enen *kan pena&aran" per$in aan barang %an 'asa se#an'* nya+ Pengar*h g#oba#isasi $er*pakan kon%isi yang $en!ip kan s*a * kenis!ayaan bagi negara(negara %*nia ke iga er* a$a In%onesia" kek*a annya i%ak bisa %i an%ingi o#eh sis e$ reg*#asi yang er * *p" g#oba#isasi '*ga bisa $e$b*a negara erseb* $a'* %an g#oba#isasi '*ga bisa $e$b*a negara erseb* $en'a%i

Lana Soe#is ianingsih" +konomi In onesia !"#! i Tengah ,eti akpastian -lobal " %a#a$ Ko$pas"Senin" .7 Jan*ari 9:.9+ ; A%i ya N*groho" Sistem ekonomi In onesia" %a#a$ h p4// *gask*#iah(a%i +b#ogspo +!o$/9:../:9 /sis e$(ekono$i(in%onesia+h $# /a!!esse% 9 Ag*s *s 9:.9+

$iskin+ Logi!a# ,ra$e&ork o- A#oba#iDa ion< a%a#ah bagai$ana %*nia ini $er*pakan %*nia anpa ba as" %an g#oba#isasi '*ga $en!ip akan ke erb*kaan er* a$a %a#a$ per%agangan In ernasiona#" sehingga g#oba#isasi %i k#ai$ o#eh pe!in a g#oba#isasi sebagai -or$*#a *n *k bisa $e$a'*kan negara yang $iskin" berke$bang %an $en'a%i negara yang $a'*+ A#oba#isasi e#ah $en!ip akan per *$b*han bagi negara(negara %i Asia %engan %i *n'*kan o#eh banyaknya orang yang se'ah era karena ekspor in%*s ria#isasi" e api banyak '*ga $engagap bah&a %engan g#oba#isasi orang ereksp#oi asi o#eh prosesnya+ .: ?#eh karena i * g#oba#isasi bagi negara berke$bang %a#a$ ha# ini In%onesia $er*pakan s*a * po re s*ra$ akiba keganasan g#oba#isasi" ha# yang kasa $a a a%a#ah se$akin $iskinnya orang In%onesia+ Rea#i as yang er'a%i a%a#ah In%onesia $er*pakan %ari negara %*nia ke iga yang be#*$ $a$p* $e$ben%*ng pasar bebas %an ha# erseb* $er*pakan s*a * kenis!ayaan ser a se&ak *(&ak * akan siap $e$binasakannya+ Da#a$ ha# per anian p*n negara ki a be#*$ bisa $a$p* $e$ben%*ng pro%*k(pro%*k %ari #*ar yang $e$p*nyai ni#ai ko$pe i i- #ebih %iban%ingkan %engan pro%*k per anian negara ki a" $aka ki a sering $en'*$pai b*ah(b*ahan i$por " pa%i i$por " ke%e#ai i$por %an pro%*k per anian i$por #ainnya %i seki ar ki a sa$pai(sa$pai %i pasar ra%isiona# p*n a%a" sehingga per anyaan ki a" apakah pe$erin ah e#ah $en!ip akan pe$bang*nan yang berbasiskan pa%a kerakya an E+ Konsep yang a$a %eka %engan konsep ke$iskinan a%a#ah i$po)erish$en 0ha#(ha# $enyebabkan seseorang a a* ses*a * $en'a%i #ebih $iskin1+ Proses i$po)eris$en a%a#ah seb*ah proses ak i- $enghi#angkan akses %an hak(hak %asar yang se!ara sis e$a ik %irepro%*ksi %an %i!ip akan o#eh se'*$#ah $ekanis$e g#oba# seper i ker*sakan #ingk*ngan hi%*p" kehan!*ran s*$ber%aya rakya " in-#asi" pengangg*ran %an po#i ik * ang #*ar negeri+ Pengar*h Ekono$i A#oba# %an Ekono$i Is#a$ erha%ap Kon%isi Ekono$i In%onesia" .. %i$ana kon%isi perekono$ian In%onesia saa %ibayang(bayangi ke i%ak pas ian akiba %a$pak krisis ekono$i g#oba# er* a$a yang bers*$ber %ari $asa#ah * ang %an %e-isi anggaran negara(negara %i Uni Eropa+ Na$*n %i engah per#a$ba an ekono$i g#oba# i *" para penga$a %an ana#isis kebi'akan ekono$i op i$is bah&a per *$b*han ekono$i.9 akan e ap bag*s %an bera%a pa%a #e)e# 7"6G %i ah*n 9:.9+ A#oba#isasi perekono$ian '*ga $as*k ke %a#a$ in%onesia yang $e$berikan e-ek posi i- %an e-ek nega i-+ Da$pak posi i- g#oba#isasi bagiin%onesia a%a#ah $en%orong In%onesia *n *k $e$pro%*ksi barang %engan k*a#i as yang baik sehingga %apa $eningka kan %aya saing pro%*ksi %a#a$ negeri %i pasar in ernasiona#" $en%orong para peng*saha *n *k $eningka kan e-isiensi %an $enghi#angkan biaya inggi" $eningka kan kese$pa an ker'a 0%engan banyaknya per*sahaan(per*sahaan asing yang $as*k ke in%onesia1 $eningka kan %e)isa negara"$e$*%ahkan $asyaraka $e$pero#eh barang i$por yang %ib* *hkannya yang barang erseb* be#*$ %apa %i pro%*ksi.5 In%onesia
No)i a Apri##ia" Sistem +konomi In onesia" h p4// nophi ap* ri+b#og+-isip+*ns+a!+i%/ 9:../:>/95/ ar ike#(sis e$(ekono$i(in%onesia( *gas(ke#o$pok(*n *k($e$en*hi($a a(k*#iah(sis e$(ekono$oni( in%onesia/a!!esse% 9 Ag*s *s 9:.9+ .: A*s ra Arian%a" .akro +konomi In onesia" %a#a$ h p4//payak*$b*hh+ b#ogspo +!o$/ 9:../:>/ !on oh($aka#ah ekono$i($akro(%i+h $#/ a!!esse% 5 Ag*s *s 9:.9+ .. A-Da#*r Rah$an" .<<>+ Doktrin +konomi Islam " Ji#i% .+ 0Yogyakar a4 Dana Bhak i Laka-1" ha#+ .:+ .9 Barra * Ta3iyyah %an E%y Can" +konomi tetap tumbuh i tengah krisis +ropa" %a#a$ h p4// #ips*s+ kon an+!o+i%/)9/ o* #ook/ rea%/=9/ekono$i8$akro/a!!esse% 5 Ag*s *s 9:.9+ .5 M*ha$$a% Ay*b" 9::<+ /n erstan ing Islamic Finance" 0Jakar a4 PT+ Ara$e%ia P*s aka U a$a1"ha#+ =<+
<

%an '*ga %apa $eningka kan kegia an pari&isa a yang berg*na sebagai a'ang pro$osi pro%*k In%onesia+ Se%angkan %a$pak nega i- g#oba#isasi ekono$i bagi in%onesia a%a#ahg#oba#isasi ekono$i $engakiba kan kesen'angan sosia# yang se$akin besar an ara yang kaya %an yang $iskin 0yang kaya se$akin kaya %an yang $iskinse$akin $iskin1 seper i yang %i 'akar a" banyak ge%*ng(ge%*ng inggi0$e&ah1 %isana e api %i ba&ah ge%*ng erseb* er%apa r*$ah yang erb*a %ari kar%*s 0 e$pa ingga# $asyaraka $iskin1 ha# erseb* $enyebabkan er'a%inya kesen'angan sosia#+ A#oba#isasi perekono$ian '*ga $engakiba kan$eningka nya barang( barang i$por yanga $as*k ke pasar %a#a$ negeri se!ara besar(besaran yang $engakiba kan In%onesia $en'a%i ob'ek pasar in ernasiona# seper i pro%*ksi $o or yang %ik*asai o#eh 'epang" In%onesia hanya pasar se%angkan ke*n *ngan yang %i%apa o#eh 'epang %ari in%onesiaakan %i ba&a 'epang *n *k $e$perkaya bangsa 'epang+ Ha# ini '*ga er'a%i pa%a kas*s PT+ ,reepor %i Pap*a" %i sana e$as in%onesia %i ker*k habis o#eh a$erika" sebagian besar ke*n *ngannya $ereka ba&a ke a$erika se%angkan ke*n *ngan bagi in%onesia hanya se%iki %an bahkan in%onesia bisa %i bi#anghanya $e$pero#eh ke$iskinan 0seper i ker*sakan h* an1" b*r*h(b*r*h In%onesia yang beker'a %i sana %i *pah se$ini$a# %engan ker'a yang begi * bera + Perbankan syariah a%a#ah #ik*i%i as ber#ebihan 0e2!essi)e #i3*i%i y14 %apa %ipengar*hi %ari -ak or eks erna# %i$ana seper i pa%a kas*s %i Lon%on S o!k E2!hange" -or&ar% ransa! ion ini e#ah %i#arang %a#a$ ska#a yang #ebih #*as %an se#ain i *" '*ga i%ak %ibo#ehkan a%anya shor se##ing+ Ini a%a#ah $en'*a# saha$ sebe#*$ seseorang $e$i#ikinya" %engan harapan %apa $e$be#inya ke$ba#i %engan harga yang #ebih ren%ah+ Con ango '*ga i%ak %iperbo#ehkan+ A%a %*a a#asan $engapa !on ango i%ak akan er'a%i %a#a$ pasar $o%a# syariah+ Per a$a" harga i%ak akan ber*bah !epa karena harga %i en *kan o#eh ni#ai in rinsik %ari saha$+ Ke$*%ian yang ke%*a" %ana *n *k !on ango yang bers*$ber %ari riba i%ak akan erse%ia karena Is#a$ $e#arang riba a a* se'enisnya+ Begi * '*ga ransaksi op ion" baik sing#e op ion $a*p*n %o*b#e op ion ke%*anya i%ak %iperbo#ehkan %a#a$ Is#a$" sebagai$ana %i egaskan Mishka %a#a$ Ki ab a#(Bai+ A%anya penga&asan erha%ap kese#*r*han ak i)i as pasar $o%a#+ Un *k $en'a$in e-ek i)i as pe#aksanaan pasar $o%a# syariah" seka#ig*s *n *k $en!egah er'a%inya penyi$pangan %ari ni#ai(ni#ai Is#a$" $aka %iper#*kan a%anya #e$baga yang $e$i#iki o ori as pen*h" yang beranggo akan i%ak hanya ah#i ke*angan sa'a" e api '*ga pakar h*k*$/syariah Is#a$+ A# erna i- So#*si Di#iha Se!ara In erna# %an Eks erna#4 Se!ara in erna# 4 ( Per#* $e$bang*n ekono$i $ikro *n *k ka#angan rakya ke!i# $enengah" karena ekono$i $ikro sanga -*n%a$en a# *n *k $eningka kan ara- hi%*p rakya yang pa#ing ba&ah *n *k $en%apa kan in !o$e perkapi anya %ia as ra a(ra a+ Jika prob#e$a ika ini %i#aksaan se!ara berkesina$b*ngan $aka akan i%ak $*gkin akan $e$ban * perekno$ian negara %ari ke erp*r*kan akiba krisis g#oba# yang berkpn'angan+ ( I$p#e$en asi kebi'akan in erna# %ari perbankan syariah *n *k $erea#isi in-ras r*k *r %i In%onesia" karena ase ini yang akan %apa $e#aksanakan pe$bang*nan %i In%onesia ser a er'a$inanya ase %ari perbankan syariah yang berkesina$b*ngan+

( Dengan $e$perha ikan *saha(*saha ke!i# $enengah %a#a$ 'angka pan'ang" yang %apa $ens aabi#kan perekono$ian $asyaraka %engan ber*'*an *n *k $eningka kan pen%apa an $asyaraka ke!i# $enengah %ia as ra a(ra a" yang %apa %ipas ikan %apa $e$ban * perke$bangan perbankan sayariah %i In%onesia+ ( Upaya perbankan syariah *n *k $enyoro i $asyaraka ke!i# $enengah *n *k %apa ber*saha agar pen%apa an perkapi anya %ia as ra a(ra a %engan $en!arikan sos#*si *saha apa yang !o!ok bagi $asyaraka ke!i# $eengah erseb* " akan e api perha iannya b*kan kepa%a peng*saha(peng*saha ke!i# $enengah yang s*%ah ber'a#an+ Se!ara eks erna# 4 ( Upaya perbankan syariah '*ga" har*s %apa $en!arikan in)es or asing yang $a* beker'a sa$a *n *k $e$asarkan pro%ak(pro%ak $asyaka ke!i# $enengah agar %apa ber#angs*ng %an berke$bang *saha $asyaraka ke!i# $enengah erseb* + ( Upaya $enarik perha ian in)es or asing a%a#ah agar para in)es or asing ini se#ain per!aya akan kiner'a perbankan syariah" '*ga per!aya kepa%a pro%ak(pro%ak *saha $asyraka ke!i# $enengah eseb*

#esim,ulan

- ,eno$ena perke$bangan perbankan syariah ini $er*pakan seb*ah -eno$ena yang sanga $enarik %an *nik" karena -eno$ena ini er'a%i '*s r* %i saa kon%isi perekono$ian nasiona# bera%a pa%a kea%aan yang $engkha&a irkan+ - Penyes*aian sis e$ syariah" %i$ana berbagi ke*n *ngan i%ak %ibenarkan anpa berbagi resiko" 'enis %eposan seper i ini pa%a *$*$nya #ebih !en%er*ng *n *k $en%eposi okan *angnya pa%a bank(bank yang beroperasi %engan sys e$ b*nga / riba a a* pa%a pasar $o%a# 0s o!k $arke 1+ - Lik*i%i as ber#ebihan 0e2!essi)e #i3*i%i y1" Bank Is#a$ akan #ebih !en%er*ng $e$per ahankan rasio yang inggi an ara *ang *nai %engan si$panannya bi#a %iban%ingkan %engan perbankan kon)ensiona#" *n *k $engan isipasi penarikan rekening ab*ngan yang %i#ak*kan nasabah se&ak *(&ak * anpa pe$beri ah*an er#ebih %ah*#*+ - Pe$ber#ak*an #oan o )a#*e 0LT@1" Bank In%onesia $eng*n%ang in%*s ri *n *k $e$bahas LT@ akan e api be#*$ %ip* *skan %i RDA 0rapa %e&an g*bern*r1 %an be#*$ %i e apkannya LT@ *n *k perbankan syariah" karena a%a beberapa pro%*k yang i%ak bisa $engg*nakan besaran %o&n pay$en 0DP1 yang sa$a+ - Upaya pe$erin ah In%onesia $e#a#*i Ba%an Koor%inasi Penana$an Mo%a# 0BKPM1 %an Is#a$i! De)e#op$en Bank 0IDB1 $e#ak*kan penan%a anganan no a kesepaha$an %an *n *k $e$perera ke$i raan %engan $eak*kan pe$b*kaan kan or per&aki#an IDB %i In%onesia" ser a *n *k $en'aring #ebih banyak in)es or asing ke In%onesia" %isebabkan karena In%onesia $e$i#iki po ensi yang sanga besar %a#a$ $enarik in)es or" er* a$a yang berasa# %ari negara(negara Is#a$ %an CE? Corpora ion Is#a$ *n *k Penge$bangan Sek or S&as a IDB" %iharapkan %apa $ena$bah $ina in)es or asing *n *k berin)es asi %i In%onesia+ - Progra$ perbankan syariah $e#ak*kan pena&aran *$*$ saha$ per%ana 0Ini ia# P*b#i! ?--ering1 %ini#ai akan $e$berikan sen i$en posi i- *n *k pasar $o%a# In%onesia" %i$ana per *$b*han perbankan syariah %i In%onesia $eningka se!ara signi-ikan" sehingga $o$en ini baik *n *k $e#epas saha$ per%ana ke p*b#ik" se$akin banyak perbankan syariah yang $e#ak*kan IP?+ %an $en*ngg* persyara an %an ko$i $en in erna# ser a per#* pe$bi!araan+ Jika Bank In%onesia 0BI1 $engi$ba* perbankan syariah *n *k $en*n%a $e#ak*kan pena&aran saha$ per%ana ke$*ngkinan a%a a#asan(a#asan $engenai ha# erseb* + - Perbankan Syariah $e$ina i pe$biayaan in-ras r*k *r yai * $as er p#an peren!anaan pe$bang*n ekono$i In%onesia 0MP5EI1" %i$ana Bank Syariah Man%iri e#ah $enyiapkan %ana seki ar Rp .(9 ri#i*n *n *k $e$biayai proyek in-ras r*k *r" %engan as*$si perkiraan bah&a *paya Bank Syariah Man%iri %a#a$ pe$bang*nan in-ras r*k *r akan $en'a%i pen%orong bagi perbankan syariah #ain+ - Perke$bangan Usaha Ke!i# %an Menengah 0UMKM1 %an Bank Pe$biayaan Rakya Syariah 0BPRS1 4 Perke$bangan UMKM %an Perke$bangan BPRS+ - Pe#aksanaan Kebi'akan Perbankan Syariah 9:.. a%a#ah $e#ip* i .+ Peningka an k*a#i as H*$an Capi a# bagi in%*s ri perbankan syariah Se#a$a ah*n 9:.." berbagai progra$ pe#a ihan e#ah %ise#enggarakan o#eh Bank In%onesia *n *k $eningka kan ko$pe ensi SDM perbankan syariah yai *4 pe#a ihan Cons*$er I Re ai# Banking *n *k BUS"UUS %an BPRS" pe#a ihan %an ser i-ikasi De&an Penga&as Syariah ser a pe#a ihan Penga&as Bank Syariah" 9+ Peningka an k*a#i as sis e$ penga&asan 4 0i1 penye$p*rnaan LBUS beser a ap#ikasi LBUS" yang ber *'*an *n *k $engako$o%asi per*bahan beberapa ke en *an seper i pernya aan s an%ar ak*n ansi ke*angan Syariah 0PSAKS1" perke$bangan pro%*k perbankan Syariah" k*a#i as ak i)a %an res r*k *risasi ser a *n *k $e#ak*kan penyes*aian erha%ap ke en *an in ernasiona# Base# II" %an 0ii1 peny*s*nan ap#ikasi Ear#y Larning

Sys e$ BPRS sebagai a#a ban * %e eksi %ini bagi penga&as %a#a$ $e$oni or kiner'a BPRS sehingga penga&as %apa $en%e eksi se!ara %ini per*bahan kon%isi s*a * BPRS se!ara in%i)i%*a# sehingga %apa $ene apkan in%akan penga&asan yang !epa %an epa sebe#*$ per*bahan erseb* $en'a%i per$asa#ahan yang #ebih seri*s %an $e$bahayakan ke#angs*ngan *saha BPRS" ser a 0iii1 pe#aksanaan sis e$ pane# %a#a$ sis e$ penga&asan bank syariah yang ber *'*an *n *k $e$per a'a$ k*a#i as penga&asan 03*a#i y ass*ran!e1 sehingga e-ek i)i as penga&asan %apa er*s %i ingka kan" 5+ Peng*a an in-ras r*k *r in%*s ri 4 i$p#e$en asi peng*a an in-ras r*k *r in%*s ri se#a$a ah*n 9:.. yang %iharapkan akan %apa $eningka kan e-isiensi penge#o#aan #ik*i%i as perbankan syariah" an ara #ain %i#ak*kan $e#a#*i kon rib*si ak i- %an keik* ser aan Bank In%onesia %a#a$ IILM sebagai sarana penye%ia in-ras r*k *r ins r*$en #ik*i%i as regiona# %an g#oba# perbankan syariah" =+ Pe#aksanaan kebi'akan peng*a an $o%a#" an ara #ain %i#ak*kan $e#a#*i ka'ian erha%ap per$o%a#an BPRS yang %ianggap op i$a# %a#a$ $e$per ahankan s*s ainabi#i y kegia an *saha BPRS ke %epan+ Se#ain i *" BI '*ga $e$-asi#i asi in)es or yang berkeinginan *n *k $enana$kan %ananya %i perbankan syariah In%onesia seper i pen'a'akan in)es or bar* a as PT+ Bank M*a$a#a In%onesia $a*p*n k*n'*ngan %e#egasi Uni e% Arab E$ira es Is#a$i! ,inan!ia# Ser)i!es ke In%onesia pa%a se$es er II ah*n 9:.. %an >+ Penge$bangan pasar perbankan syariah 4 o#eh Bank In%onesia se#a$a ah*n 9:.. $er*pakan ke#an'* an %ari i$p#e$en asi Marke De)e#op$en S ra egi! P#an 0MDSP1 yang s*%ah %ir*$*skan pa%a ah*n 9::; yai * progra$ $e$per#*as 'aringan #ayanan %an #ebih $eningka kan k*a#i as #ayanan bank syariah" %i$ana Bank In%onesia $en%orong ker'asa$a sinergis 0!o(ope i ion1 an ara bank syariah %engan bank kon)ensiona# in%*knya/gr*pnya $e#a#*i penge$bangan *ni bisnis syariah yang erin egrasi %a#a$ s ra egi gr*p in%*knya+ - Perbankan syariah a%a#ah #ik*i%i as ber#ebihan 0e2!essi)e #i3*i%i y14 prospek perbankan syariah pa%a pangsa pasarnya yang sanga besar" &a'ar 'ika ke$*%ian banyak bank(bank kon)ensiona# yang $e$b*ka !abang syariah se!ara #angs*ng $a*p*n $e#a#*i kon)ersi !abang(!abang kon)ensiona#nya $en'a%i !abang syariah+ - Bank syariah har*s $e$perha ikan prob#e$a ika biaya %an pro-i abi#i as" %a#a$ $eng*k*r besarnya #aba $en'a%i begi * pen ing *n *k $enge ah*i apakah per*sahaan e#ah $en'a#ankan *sahanya se!ara e-isien %an e-isiensi seb*ah *saha bar* %apa %ike ah*i se e#ah $e$ban%ingkan #aba yang %ipero#eh %engan ak i)a a a* $o%a# yang $enghasi#kan #aba erseb* + Re *rn on Asse s 0R?A1 $en*n'*kkan ke$a$p*an $ana'e$en bank %a#a$ $enghasi#kan #aba %ari penge#o#aan asse yang %i$i#iki %ig*nakan *n *k $eng*k*r pro-i abi#i as bank karena Bank In%onesia sebagai pe$bina %an penga&as perbankan #ebih $eng* a$akan ni#ai pro-i abi#i as s*a * bank" %i*k*r %engan asse yang %ananya sebagian besar %ari %ana si$panan $asyaraka + - Lik*i%i as 4 %a#a$ %*nia perbankan %ib* *hkan s*a * kesei$bangan an ara %ana yang %ihi$p*n %engan %ana yang %isa#*rkan sehingga i%ak er'a%i %ana yang $engangg*r 0i%#e -*n%1 %an %ana yang %ig*nakan har*s pro%*k i-" %an $ana'e$en #ik*i%i as $er*pakan ha# yang pen ing %a#a$ operasiona# bank karena sebagian besar %ana yang %ike#o#a bank bers*$ber %ari pihak ke iga a a* $asyaraka yang %i i ipkan %a#a$ ben *k rekening giro" ab*ngan" %eposi o" %an si$panan #ain yang har*s %ibayar pa%a saa 'a *h e$po+ Se#ain i * bank '*ga har*s %apa $engg*nakan %ana erseb* %engan $enga#okasikannya %a#a$ berbagai ben *k in)es asi *n *k $e$bero#eh #aba g*na $e$bayar biaya %ana erseb* %an biaya operasiona# #ainnya+ Loan o Deposi Ra io $er*pakan rasio yang $enya akan seberapa 'a*h ke$a$p*an bank %a#a$ $e$bayar ke$ba#i penarikan %ana yang %i#ak*kan %eposan %engan $engen%a#ikan kre%i yang %iberikan sebagai s*$ber #ik*i%i asnya+

Se$akin inggi rasio ini" $e$berikan in%ikasi se$akin ren%ahnya #ik*i%i as bank yang bersangk* an+ K*a#i as Ak i)a" ingka ke#angs*ngan *saha bank berkai an era %engan ak i)a pro%*k iyang %i$i#ikinya" o#eh karena i * $ana'e$en bank %i *n * *n *k senan iasa %apa $e$an a* %an $engana#isis k*a#i as ak i)a yang %i$i#iki" %i$ana k*a#i as ak i)a pro%*k i$en*n'*kkan k*a#i as ase seh*b*ngan %engan risiko pe$biayaan yang %iha%api bank akiba pe$berian pe$biayaan %an in)es asi %ana+ Se iap penana$an %ana bank %a#a$ ak i)a pro%*k i- bank syariah %ini#ai k*a#i asnya ber%asarkan pen%eka an 'a$inan" pen%eka an karak er" ke$a$p*an pe#*nasan" ke#ayakan *saha" %an pen%eka an -*ngsi bank sebagai #e$baga peran ara ke*angan+ E-isiensi ?perasiona#" peni#aian aspek e-isiensi %i$aks*%kan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an bank %a#a$ $e$an-aa kan %ana yang %i$i#iki %an biaya yang %i#ak*kan *n *k $engoperasikan %ana erseb* %an e-isiensi operasiona# berar i biaya yang %ike#*arkan *n *k $enghasi#kan ke*n *ngan" #ebih ke!i# %aripa%a ke*n *ngan yang %ipero#eh %ari pengg*naan ak i)a erseb* + Rasio Biaya ?perasiona# erha%ap Pen%apa an ?perasiona# sering %iseb* Rasio E-isiensi %ig*nakan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an $ana'e$en bank %a#a$ $engen%a#ikan biaya operasiona# erha%ap pen%apa an operasiona#+ Se$akin ke!i# rasio ini berar i se$akin e-isien biaya operasiona# yang %ike#*arkan bank yang bersangk* an+ E-isiensi operasi %i*k*r %engan $e$ban%ingkan o a# biaya operasi %engan o a# pen%apa an operasi" rasio ini ber *'*an *n *k $eng*k*r ke$a$p*an pen%apa an operasiona# %a#a$ $en* *p biaya operasiona#+ Kare rasio yang se$akin $eningka $en!er$inkan k*rangnya ke$a$p*an bank %a#a$ $enekan biaya operasiona# %an $eningka kan pen%apa an operasiona#nya yang %apa $eni$b*#kan ker*gian karena bank k*rang e-isien %a#a$ $enge#o#a *sahanya+ Tingka e-isiensi bank %a#a$ $en'a#ankan operasinya" berpengar*h erha%ap ingka pen%apa an yang %ihasi#kan o#eh bank+ Jika kegia an operasiona# %i#ak*kan %engan e-isien $aka pen%apa an yang %ihasi#kan bank erseb* akan naik+ Sehingga se$akin besar rasio e-isiensi" $aka akan se$akin $en*r*n kiner'a ke*angan perbankan+ Tab*ngan iB 0syariah1 %i #oke bank kon)ensiona#" pro%*k perbankan syariah pa%a Bank U$*$ Syariah 0BUS1 a a* ke Uni Usaha Syariah 0UUS1 Bank Kon)ensiona# 0o--i!e !hanne#ing1 %an %ina$akan %engan De#i)ery Channe# %engan !iri a%anya #ayanan syariah erseb* %i an%ai %engan pe$asangan #ogo iB 0ai(Bi1 perbankan syariah+ Jangka*an pe#ayanan BUS" pa%a J*#i 9:.: yang #a#*+ Dana nasabah iB yang %isi$pan %i UUS a a* #ayanan syariah bank kon)ensiona# e#ah %i'a$in i%ak akan ber!a$p*r %engan %ana nasabah bank kon)ensiona#nya+ Dana $asyaraka yang erk*$p*# %i UUS a a* #ayanan syariah e#ah %i'a$in i%ak akan ber!a$p*r penge#o#aannya+ Pen%irian UUS %an pe$b*kaan #ayanan syariah %i #oke (#oke bank kon)ensiona# e#ah %i%*k*ng o#eh ekno#ogi in-or$asi 0TI1 yang kre%ibe#" yang $a$p* $e#ak*kan pen!a a an ke*angan %ana nasabah se!ara erpisah+ Ana#isa kebi'akan ber%asarkan -ak or in erna# 4'ika perbankan syariah e2!essi)e #i3*i%i y $aka )o#*$e *saha perbankan syariah bar* $en!apai angka :"95 G" &a#*p*n prospek perbankan syariah sanga !erah karena -eno$ena ini er'a%i '*s r* %i saa kon%isi perekono$ian nasiona# bera%a pa%a kea%aan yang $engkha&a irkan+ Terha%ap kebi'akan %asar %an kebi'akan pe$ber#ak*an har*s $e$perha ikan prob#e$a ika biaya %an pro-i abi#i as" karena baro$e er *n k $eng*k*r besarnya #aba $en'a%i begi * pen ing *n *k $enge ah*i apakah per*sahaan e#ah $en'a#ankan *sahanya se!ara e-isien %an e-isiensi seb*ah *saha bar* %apa %ike ah*i se e#ah $e$ban%ingkan #aba yang %ipero#eh

%engan ak i)a a a* $o%a# yang $enghasi#kan #aba erseb* + Re *rn on Asse s 0R?A1 %ig*nakan *n *k $eng*k*r pro-i abi#i as bank karena Bank In%onesia sebagai pe$bina %an penga&as perbankan #ebih $eng* a$akan ni#ai pro-i abi#i as s*a * bank" %i*k*r %engan asse yang %ananya sebagian besar %ari %ana si$panan $asyaraka + Kebi'akan %asar %an kebi'akan pe$ber#ak*an Lik*i%i as pa%a %*nia perbankan %ib* *hkan s*a * kesei$bangan an ara %ana yang %ihi$p*n %engan %ana yang %isa#*rkan sehingga i%ak er'a%i %ana yang $engangg*r 0i%#e -*n%1 %an %ana yang %ig*nakan har*s pro%*k i-+ Mana'e$en #ik*i%i as $er*pakan ha# yang pen ing %a#a$ operasiona# bank karena sebagian besar %ana yang %ike#o#a bank bers*$ber %ari pihak ke iga a a* $asyaraka yang %i i ipkan %a#a$ ben *k rekening giro" ab*ngan" %eposi o" %an si$panan #ain yang har*s %ibayar pa%a saa 'a *h e$po+ Se#ain i * bank '*ga har*s %apa $engg*nakan %ana erseb* %engan $enga#okasikannya %a#a$ berbagai ben *k in)es asi *n *k $e$bero#eh #aba g*na $e$bayar biaya %ana erseb* %an biaya operasiona# #ainnya+ K*a#i as ak i)a" ingka ke#angs*ngan *saha bank berkai an era %engan ak i)a pro%*k iyang %i$i#ikinya" o#eh karena i * $ana'e$en bank %i *n * *n *k senan iasa %apa $e$an a* %an $engana#isis k*a#i as ak i)a yang %i$i#iki+ K*a#i as ak i)a pro%*k i$en*n'*kkan k*a#i as ase seh*b*ngan %engan risiko pe$biayaan yang %iha%api bank akiba pe$berian pe$biayaan %an in)es asi %ana+ Se iap penana$an %ana bank %a#a$ ak i)a pro%*k i- bank syariah %ini#ai k*a#i asnya ber%asarkan pen%eka an 'a$inan" pen%eka an karak er" ke$a$p*an pe#*nasan" ke#ayakan *saha" %an pen%eka an -*ngsi bank sebagai #e$baga peran ara ke*angan+ Peni#aian k*a#i as ak i)a pro%*k i- %i#ak*kan %engan $enen *kan ingka ko#ek ibi#i asnya yang $er*pakan ingka ke#an!aran pe$bayaran ke&a'iban nasabah yang ber%asarkan '*$#ah hari *nggakan+ E-isiensi ?perasiona#" peni#aian aspek e-isiensi %i$aks*%kan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an bank %a#a$ $e$an-aa kan %ana yang %i$i#iki %an biaya yang %i#ak*kan *n *k $engoperasikan %ana erseb* " berar i biaya yang %ike#*arkan *n *k $enghasi#kan ke*n *ngan" #ebih ke!i# %aripa%a ke*n *ngan yang %ipero#eh %ari pengg*naan ak i)a erseb* + Rasio Biaya ?perasiona# erha%ap Pen%apa an ?perasiona# sering %iseb* Rasio E-isiensi %ig*nakan *n *k $eng*k*r ke$a$p*an $ana'e$en bank %a#a$ $engen%a#ikan biaya operasiona# erha%ap pen%apa an operasiona#+ Pen%anaan pin'a$an *n *k kons*$si pa%a bank syariah" er#iha %ari s a is ik Perbankan Syariah 0SPS1 %an s a is ik ini %i erbi kan se iap b*#an o#eh Direk ora Perbankan Syariah( Bank In%onesia %an %is*s*n *n *k $e$en*hi keb* *han in ern Bank In%onesia %an keb* *han pihak eks erna# $engenai kegia an perbankan syariah beser a perke$bangannya+ Ana#isa kebi'akan ber%asarkan -ak or eks erna# 4 %ipengar*hi o#eh krisis g#oba# %*nia %a#a$ Bayang(bayang Ekono$i A#oba# %an Ekono$i Is#a$+ Pa%a kon%isi ekono$i $akro a%a#ah en ang ekono$i se!ara kese#*r*han" yang $en'e#askan per*bahan ekono$i yang $e$pengar*hi banyak r*$ah angga 0ho*seho#%1" per*sahaan" %an pasar" %ig*nakan *n *k $engana#isis !ara erbaik *n *k $e$pengar*hi arge ( arge kebi'aksanaan seper i per *$b*han ekono$i" s abi#i as harga" enaga ker'a %an pen!apaian kesei$bangan nera!a yang berkesina$b*ngan+ Per *$b*han %an per *$b*han erseb* %iser ai %engan %is rib*si pen%apa an yang $e$baik an ara per *$b*han ekono$i %an pe$era aan %a#a$ %is rib*si pen%apa an er%apa ra%e o-- $aks*%nya bi#a yang sa * $e$baik yang #ainnya !en%er*ng $e$b*r*k+ ,ak or yang $e$pengar*hi $akro ekono$i In%onesia saa ini a%a#ah krisis * ang eropa %an A$irika Serika yang $enyebabkan $e#e$ahnya perekono$ian g#oba#" se i%aknya ini pre%iksi %ari berbagai ekono$ %an #e$baga ke*angan %*nia+ Pengar*h krisis * ang eropa

%isikapi op i$is o#eh pe$erin ah In%onesia" yang $eyakini %a$pak krisis * ang Eropa ak sa$pai ke In%onesia+ Pri#ak* kons*$en %an per*sahaan ser a penen *an harga(harga pasar %an k*an i as -ak or inp* " barang" %an 'asa yang %iper'*a# be#ikan %engan $ene#i i bagai$ana berbagai kep* *san %an peri#ak* erseb* $e$pengr*hi pena&aran %an per$in aan a as barang %an 'asa" yang akan $enen *kan harga" $enen *kan pena&aran" per$in aan barang %an 'asa se#an'* nya" yang %ipengar*hi g#oba#isasi yang $en!ip kan s*a * kenis!ayaan bagi negara(negara %*nia ke iga er* a$a In%onesia" kek*a annya i%ak bisa %i an%ingi o#eh sis e$ reg*#asi yang er * *p" g#oba#isasi '*ga bisa $e$b*a negara erseb* $a'* %an g#oba#isasi '*ga bisa $e$b*a negara erseb* $en'a%i $iskin+ Proses i$po)eris$en a%a#ah seb*ah proses ak i- $enghi#angkan akses %an hak(hak %asar yang se!ara sis e$a ik %irepro%*ksi %an %i!ip akan o#eh se'*$#ah $ekanis$e g#oba# seper i ker*sakan #ingk*ngan hi%*p" kehan!*ran s*$ber%aya rakya " in-#asi" pengangg*ran %an po#i ik * ang #*ar negeri+ Kon%isi perekono$ian In%onesia saa %ibayang(bayangi ke i%ak pas ian akiba %a$pak krisis ekono$i g#oba# er* a$a yang bers*$ber %ari $asa#ah * ang %an %e-isi anggaran negara(negara %i Uni Eropa+ A#oba#isasi perekono$ian '*ga $as*k ke %a#a$ in%onesia yang $e$berikan e-ek posi i- %an e-ek nega i- %an %a$pak posi i- g#oba#isasi bagiin%onesia a%a#ah $en%orong In%onesia *n *k $e$pro%*ksi barang %engan k*a#i as yang baik sehingga %apa $eningka kan %aya saing pro%*ksi %a#a$ negeri %i pasar in ernasiona#" $en%orong para peng*saha *n *k $eningka kan e-isiensi %an $enghi#angkan biaya inggi" $eningka kan kese$pa an ker'a 0%engan banyaknya per*sahaan(per*sahaan asing yang $as*k ke in%onesia1 $eningka kan %e)isa negara+ Da$pak nega i- g#oba#isasi ekono$i bagi in%onesia a%a#ah g#oba#isasi ekono$i $engakiba kan kesen'angan sosia# yang se$akin besar an ara yang kaya %an yang $iskin %an g#oba#isasi perekono$ian '*ga $engakiba kan $eningka nya barang(barang i$por yanga $as*k ke pasar %a#a$ negeri se!ara besar(besaran yang $engakiba kan In%onesia $en'a%i ob'ek pasar in ernasiona# seper i pro%*ksi $o or yang %ik*asai o#eh negara(negara in%*s ri %an In%onesia hanya pasar se%angkan ke*n *ngan yang %i%apa o#eh negara(negara in%*s ri+

a+tar Pustaka

An o I M+ Aha-*r Libo&o" K,ak or(-ak or Penen * Tingka Pro-i abi#i y o- Is#a$i! BanksK" Is#a$i! E!ono$i! S *%ies" @o# =" No ." Dese$ber .<<7+ (((((((((((((( Ash Sha%r" M+ Ba3ir" 9::;+&ur +conomics+ Jakar a4 Pahra (((((((((((((( Ay*b" M*ha$$a%" 9::6+/n erstan ing Islamic Finance+ Jakar a4 PT+ Ara$e%ia+ Ah$a% Yani %an A*na&an Li%'a'a+ H*k*$ Bisnis 4 ,epailitan+ Jakar a 4 PT+Ra'agra-in%o Persa%a" .<<<+ A* 0ilto1 0embuktian an Daluwarsa menurut ,/2 0er ata Belan a " er'e$ahan M+Isa Arie-" Jakar a4In ern*sa" .<<6;+ (((((((((Aba%*#ka%ir M*ha$$a%" 2ukum 0erikatan+Ban%*ng 4 PT+ Ci ra A%i ya Bak i" .<<9+ Arsya%" Lin!o#in+ J +konomi 0embangunanK" Penerbi 4 Seko#ah Tinggi I#$* Ekono$i YKPN" E%isi ke =" ah*n 9::=+ A$riDa#" H*k*$ Bisnis4 Deregulasi an 3oint 4enture i In onesia Teori an 0raktik +Jakar a 4 Penerbi 4 Ja$ba an" .<<7+ An on Her$an o %an Sri M*#yani In%ra&a " menyatakan bahwa salah satu titik lemahnya fun amental In onesia a alah pa a sisi neraca ekonomi eksternal yang itan ai engan efisit transaksi ber5alan meningkat* Defisit transaksi ber5alan ini ibiayai oleh arus mo al masuk yang memang cukup besr se5ak awl tahun #66"an" sehingg se!ara kese#*r*han nera!a pe$bayaran $asih $enga#a$i s*rp#*s+Ko$pas" .. J*#i .<<;+ (((((((((((Ab%*# Aho-*r Anshori" 2ukum 0erbankan Syariah" Re-ika A%i a$a" Ban%*ng 9::<+ (((((((((((Ah$a% Ka$i# %an M+ ,a*Da" ,earah 0embaharuan 2ukum Acara 0er ata alam Sema an 0erma" Ken!ana Prena a Me%ia Aro*p" Jakar a" 9::;+ As!arya %an Diana Y*$ani a" Bank Syariah4 Aa$baran U$*$" Seri Kebanksen ra#an No+.=" Bank In%onesia" Ce akan Per a$a" Apri# 9::>+ A%e Ma$an S*her$an" Pengan ar Perban%ingan Sis e$ H*k*$4 Ci)i# La&(Co$$on La&( H*k*$ Is#a$" PT+ Ra'a Ara-in%o Persa%a" Jakar a" 9::=+ (((((((((((A$ir Mah$*% %an R*k$ana" Bank Syari7ah" PT Ae#ora Aksara Pra a$a" S*rabaya" 9:.:+ A##en" Lin%a+ J Capi a# Marke s An% Ins i * ions J4 A A#oba# @ie&+Ne& York" Brisbane" Singapore 4 Jhon Li#ey I SonsFs" In!+" .<<6+ As$on" I+E+K Pe$i#ikan Saha$ ?#eh Karya&an4 S*a * Sis e$ De$okrasi Ekono$i Bagi In%onesiaK" %a#a$ Di%ik J+Ra!hbini" e% " Pe$ikiran Kea rah De$okrasi Ekono$i+ Jakar a" LP5ES" .<<:+ Bank In%onesia 09:..1" Laporan Perke$bangan Pe#aksanaan T*gas %an Le&enang Bank In%onesia %i Bi%ang Mone er" Perbankan" %an Sis e$ Pe$bayaran" E%isi Tri&*#an I 9::7 O Tri&*#an I@ 9:..+ (((((((((((((((( Boe%iono+ 0.<<>1+ Pengan ar I#$* Ekono$i Makro+ Yogyakar a4 BP,E UAM+ (((((((((((((( Boe%iono" .<;9+ +konomi .ikro+ Yogyakar a4 BP,E+ (((((((((((((( Bank In%onesia" Cetak Biru 0engembangan 0erbankan Syarian In onesia" Jakar a" 9::>+ Boe%iono" K+konomi .ikro1 seri sinopsis 0engantar Ilmu +konom iK No+." BP,E Yogyakar a" .<;6+ Berna%e e La#* o+ 2ukum ,epailitan an 0enun aan ,ewa5iban 0embayar an /tang+ Ban%*ng 4 C@ Man%ar Ma'*" .<<<+ B#a!k an% Danie#" J .oney an Bangkok81 Contemporary 0ranctices1 0olitik an Isues Business 0ublication I9C*P#ano" Te2as .<<.+

Bea!h" Mary E+T+K Developments In Securities %efistration an 0rospektus Delivery8* A'I: BABA Course .ateriels 3ournal" ,ebr*ary .<<6+ Bea)er" Li##ia$ H+ J The Na *re o- Man%a e% Dis!#os*reK" %a#a$ Ri!har% A+ Posner %an Kenne h E+S!o " e%" +conomic of Corporation 'aw an Securities %egulation+Bos on" Toron o 4 Li #e Bro&n I Co$pany" .<;:+ B#a!k" Henry Ca$pbe##+Black7s 'aw Dictionary" Si2 E%i ion+ST+Pa*#+ Minn4 Les P*b#ishing Co" .<<:+ Bro$berg" A#an R+K Corporate Information4 Te2as A*#- S*#ph*r an% I s I$p#i!a ionsK+ So* h( Les ern La& Jo*rna#" )o# 99" .<7;+ B*n!h" Aary+K Chiare##a 4 The 9ee For +;ual Access /n er Section #"<b= K+ San Diego La& Re)ie&" )o# .6" .<;:+ Bank In%onesia" Direk ora Perbankan Syariah" 'aporan 0erkembangan 0erbankan Syariah Tahun !"">* Bank In%onesia4 K0erekonomian Tahun !""? Bertambah Baik engan @ Syarat8 + K?MPAS" Jakar a+ 9::6+ BPS Pro)insi Ka#i$an an Tengah+ A0emerintah 3an5i +ntaskan #1B 5uta 0engangguran8+ CyberNe&s+ Yogyakar a+ Bronkhors "CQ KLFa a %e ne!essi e+In 4 Ne her#an%s Repor " e !+Pes!ara .<6: 0See Bib#+No+ 751pp+5=.(5>9+?n Ne!essi y+R B#a!k an% Danie#" J Money an% BangkokK" Con e$porary Pran! i!es" Po#i ik an% Is*es B*siness P*b#i!a ion INC+P#ano" Te2as .<<.+ Bea)er" Li##ia$ H+ J The Na *re o- Man%a e% Dis!#os*reK" %a#a$ Ri!har% A+ Posner %an Kenne h E+S!o " e%" E!ono$i! o- Corpora ion La& an% Se!*ri ies Reg*#a ion+Bos on" Toron o 4 Li #e Bro&n I Co$pany" .<;:+ B#a!k" Henry Ca$pbe##+B#a!kFs La& Di! ionary" Si2 E%i ion+ST+Pa*#+ Minn4 Les P*b#ishing Co" .<<:+ (((((((((((((((( B*ngin" M+ B*rhan+ 09::>1+ Me o%e Pene#i ian K*an i a i-+ Jakar a4 Prena%a Me%ia+ (((((((((((((( Chapra" M+ U$er" 9:::+ Islam an 0embangunan +konomi+ Jakar a4 Ae$a Insani Press+ Co--e" Jhon C+Jr+K Marke ,ai#*re An% The E!ono$i! Case ,or A Man%a ory Dis!#os*re Sys e$K+@irginia La& Re)ie&" )o#+ 6:" .<;=+ Corgi##" Dennis+S+K Insi%er Tra%ing" Pri!e Signa#s" an% Noisy In-or$a ionK+ In%iana La& Jo*rna#" )o#+ 6." .<<7+ Cha a$arrass'i%+ Menyingkap Tabir Perseroan 0Pen!ieng he Corpora e @ei#1+Kapi a Se#ek a H*k*$ Per*sahaan+Ban%*ng 4 PT+ Ci ra A%i ya Bak i" 9:::+ Car#" Bern% Kaeb#ig" In%onesia In e##e! *a# Proper y La&" ,irs E%i ion+" e%i or 4 Aregory J+Ch*r!hi##" Mare .<<5+ Co--e" Jhon C+Jr+K Marke ,ai#*re An% The E!ono$i! Case ,or A Man%a ory Dis!#os*re Sys e$K+@irginia La& Re)ie&" )o#+ 6:" .<;=+ Corgi##" Dennis+S+K Insi%er Tra%ing" Pri!e Signa#s" an% Noisy In-or$a ionK+ In%iana La& Jo*rna#" )o#+ 6." .<<7+ De&i N*r*# M*s ari" 0enyelesaian Sengketa alam 0raktik 0erbankan Syariah" Para$a P*b#ishing" Yog'akar a" 9:.9+ Da)is" Je--ry L+K Disorgement in Insi er Tra ing Cases ( A 0ropose %uleK+ Se!*ri ies Reg*#a ion La& Jo*rna#" )o#+99" .<<=+ Do&nes" John %an Jor%an E##io Aoo$an" J Dictionary of Finance an Investment Term J+ Di er'e$ahkan o#eh Soesan o B*%hi%ar$o+ Jakar a 4 PT+E#e2 Me%ia Ko$p* in%o" .<<.+

Da)i% L" Ra ner an% Tho$as Lee HaDen" Securities %egulation Case an .aterials 0S +Pa*# Minn 4 Les P*b#ishing" .<<.1+ (((((((((((E+ S*her$an* Faillissement <,epailitan=+Ban%*ng 4 Bina Cip a" .<;;+ Eiser " E%&ar% A J 'egal Strategis for Avoi ing Class Action 'aw Suit Against .utual Fun sK+ Se!*ri ies Reg*#a ion La& Jo*rna#+ @o#+9=" .<<7+ ,rank E+@oge# An% Sa$*e# L+Hayes"III" ,luwer 'aw International" The Ha3*eLon%on(Bos on" .<<;+ ,re%eri!+S+Mishkin" The +conomics of .oney1 Bangking an Financial .arket" Si2 h E%i ion" A%%ison Les#ey Long$an USA" 9::.+ ,is!he#" Danie# R+K +fficient Capital .arkets1 The Crash1 an the Frau on the .arket TheoryK+ De#a&are Jo*rna# o- Corpora e La&" )o#+ 6=" .<;<+ Freilich1 2arol I* an %alph S13anvery*8 /n erstan ing7Best +fforts7&f ferings8* Securities %egulation 'aw 3ournal" )o# +.6" .<;<+ ,is!he#" Danie# R+K +fficient Capital .arkets1 The Crash1 an the Frau on the .arket Theory8+ De#a&are Jo*rna# o- Corpora e La&" )o#+ 6=" .<;<+ ,rei#i!h" Haro#% I+ %an Ra#ph S"Jan)ery+K /n erstan ing7Best +fforts7&f feringsK+ ,is!he#" Danie# R+K +fficient Capital .arkets" The Crash" an% he ,ra*% on he Marke TheoryK+ De#a&are Jo*rna# o- Corpora e La&" )o#+ 6=" .<;<+ ,re%eri!+S+Mishkin" The +conomics of .oney1 Bangking an Financial .arket" Si2 h E%i ion" A%%ison Les#ey Long$an USA" 9::.+ A*r*" Ba#anhan%her K+" John S a*n on %an B+ Shan$*ga$+ 09:::1+ JDe er$inan o- Co$$er!ia# Bank Pro-i abi#i y in Ma#aysiaK" Asian A!a%e$y o- Manage$en Jo*rna#" USM Ma#aysia" @o# > No+ 9 J*#i 9:::+ Aoe#Der" Danie# L+ Es3+K .anagement7s Discussion an Analysis an +nvironmental Disclosure8+Pre)en i)e La& Repor er" S*$$er" .<<>+ Aross-e#%" Berhar%+K The S rengh an% Leakness o- Co$para i)e La&K+?2-or% 4 C#aren%on" Press" .<<:+ Ai#son" Rona#% J+%an reiner H+ Kraak$an+K The .echanisms of .arket +fficiencyK+@irginia La& Jo*rna#" )o#+ 9=" .<<6+ A*na&an Li'aya+ 8Aspek 2ukum Dalam Bisnis 0emilikan1 0engurusan* 0erwakilan an 0emberian ,uasa < alam su ut 0an ang ,/2 0er ata=8* E%+." Ce +9 Jakar a4 Ken!ana" 9::7+ A*nar o S*ha%i+ 8%isiko ,riminalitas ,re it 0erbankanK+ E%." Ce +.+ Yogyakar a 4 Uni)ersi as A $a Jaya" 9::7+ Aa##an " Pe er+K The +urobon .arket1 First 0ublishie K+Ne& York 4Ne& York Ins i * e o,inan!e" .<;;+ Aoe#Der" Danie# L+ Es3+K .anagement7s Discussion an Analysis an +nvironmental DisclosureK+Pre)en i)e La& Repor er" S*$$er" .<<>+ ((((((((((((( Har ono" S*nar'a i+ J Capita Selecta 0erban ingan 2ukumK+ A#*$ni 0S ensi#1 Ban%*ng" .<6:+ HarDe# Leo I Ri!har% Shepro+K Setting the Boun aries for Disclosure8*Delevare 3ournal of Corporate 'aw1 )o#+ 6= .<;<+ Hassan" M+ Kabir %an Ab%e#(Ha$ee% M+ Bashir+ 09::91+ JDe er$inan s o- Is#a$i! Banking Pro-i abi#i asK" In erna iona# Jo*rna#+ ER, paper" 9::9+ Habibie" B+J" %kk+ .<<>+ JLibera#isasi Ekono$i" Pe$era aan %an Ke$iskinanK+ Da#a$ Loek$an Soe risno %an ,araD U$aya 0E%+1+ Yogyakar a4 PT+ TiaraLa!ana Yogya+

Haron" S*%in+ 0.<<71+ JCo$pe i ion an% ? her E2 erna# De er$inan s o- he@o#*$e @I" No+ 9" Dese$ber 9:.9+ Haron" S*%in an% Lan N*rso-iDa Lan AD$i+ 09::=1+ JPro-i abi#i y De er$inan s o- Is#a$i! Banks4 A Coin egra ion Approa!hK" Lorking Paper Series ::=" Is#a$i! Bangking Con-eren!e" Union Arab Bank" Beir* "Lebanon" >(6 Dese$ber 9::=+ H*sein" M+ ,akhri+ 09::;1+ JPenerapan Pen%eka an Koin egrasi %an Mo%e# Koreksi Kesa#ahan Da#a$ U'i Pengar*h Lik*i%i as %an Laba Terha%ap S r*k *r Mo%a# Per*sahaanK" Mo%*s @o#+ 9: 091" 9::;+ H*%a" N*r*#" %kk+ 09::<1+ Ekono$i Makro Is#a$ Pen%eka an Teori is+ Jakar a4 Ken!ana" Prena%a Me%ia Aro*p+ (((((((((((((( Ikhsan" Moha$a%" %kk+ 9::9+ +konomi In onesia i +ra 0olitik Baru+ Jakar a4 PT+Ara$e%ia+ I3ba#" Pa$ir %an Abbas Mirakhor" 9::6+ An Intro uction to Islamic Finance1 Theoryan 0ractice+ Singapore4 Saik Lah Press+ ((((((((((((Iskan%ar P* ong" K0engantar +konomi( .ikro C .akro8" Aha#ia In%onesia" Jakar a" 9:::+ Is#a$i! De)e#op$en Bank" Is#a$i! Resear!h an% Training Ins i * e" Corpora e Ao)ernan!e In Is#a$i! ,inan!ia# Ins i * ions" ?!!asiona# Paper No+7"9::9+ ((((((((((I* 3erry 2off1 In onesia Bankruptcy 'aw" e%i or4 Aregory+J" Ch*r!hi##" Jan*ari .<<<+ J+ Eggens" In +n /ittre en 4an 'e en Bi5 4ennoot Schappen &n er Firma " 0Praea%)ies1 *n *k Konggres ke = Ne% In%ise J*ris en @ereeniging %i Da$an ah*n .<57 %i Jakar a 4 %i*$*$kan %a#a$ #a$piran pa%a T+.==+ ((((((((((Kar oha%ipro%'o" Soe%ir$an+ J 2ukum 9asionalK beberapa !a a an" Bina 'ip a" .<7;" Koen 'araningra + J %intangan:%intangan mental alam pembangunan ekonomi i In onesia*K Terbi an ak berka#a" seri no+ .9" Le$baga Reasear!h Keb*%ayaan Nasiona#" Jakar a" .<7<+ Kansi#" C+S+T+ 2ukum 0erusahaan In onesia 0aspek H*k*$ Da#a$ Ekono$i1"Jakar a 4 Pra%nya Para$i a" .<<>+ Kar ini M*'a%i+ 2akim 0engawas an ,urator alam ,epailitan an alam 0enun aan ,ewa5iban 0embayaran /tang* Ne&s##e er No+ 55 Tah*n IN" Jakar a 4 Yayasan P*sa Pengka'ian H*k*$" .<<;+ Karnaen Per&a aa $a%'a %an M*ha$$a% Sya-eFI An onio" JApa an Bagaimana Bank IslamK" PT+Dara Bhak i Pri$a Yasa Yogyakar a" .<<9+ Kar$e#" Rober a S*8 Is the Shingle Theory Dea 8*Dashington C 'ee 'aw %eview " )o# >9" .<<>+ John C+ Co--ee" Jr+.+K.arket Faklure an the +conomic Case for A .an atory Disclosure System" @irginia La& Re)ie&" 0@o# 6<" .<;=1" ha#+ 69.(699+ Ka#igis" ?C %an Asso!ia es+ 8The 0oliticiEation of The 9ation B anking Case8* Jakar a 4 ?C+ Ka#igis %an Asso!ia es" 9::7+ Kar$e#" Rober a S+K Is he Shing#e Theory Dea%K+Lashing on I Lee La& Re)ie&" )o# >9" .<<>+ Koesna%i Har%'asoe$an ri+ J2ukum Tata 'ingkungan+ E%isi ke+6+Ce + Yogyakar a4 Aa%'ah Ma%a Uni)ersi y Press+ Karnaen Per&a aa $a%'a %an M*ha$$a% Sya-eFI An onio" JApa an Bagaimana Bank Islam8" PT+Dara Bhak i Pri$a Yasa Yogyakar a" .<<9+" Kas$ir" J Bank %an Le$baga Ke*angan #ainnyaK" P +Ra'a Ara-in%o" Jakar a" .<<6+

Lynn A+ S o* " ?p+!i " ha# 7.>+#iha '*ga Mar)in A+ Pi!kho#D %an E%&ar B+Horahan III" J The S+C7s 4ersion of the +fficient .arket Theory an Its Impact on Securities 'aw 'iabilitiesK"Lashing on an% Lee La& Re)ie&+0@oQ+5<" .<;91+ M*harra$" Aria" JAna#isis Pengar*h Kon%isi Makro Ekono$i Terha%ap Per*bahan Laba ?perasiona# Bank U$*$ Syariah % In%onesia Perio%e 9::>(9::61K" Skripsi" UIN S*nan Ka#i'aga Yogyakar a" Ti%ak Dip*b#ikasikan" 9::<+ M*ha$$a% A#(Bashir M*ha$$a% A#(A$ine" Istisna <.anufacturing Contract= In Islamic Banking an Finance1 'aw an 0ractice" A+S+Noor%een" K*a#a L*$p*r" 9:::+ M+N+ P*r&os* 'ip o+ 0engertian 0okok 2ukum Dagang In onesia+ Ji#i%+; 4 Per&asi an" Kepai#i an %an Pen*n%aan Pebayaran+ Jakar a 4 PT+ D'a$ba an" .<<9+ Mar i$an Pro%'oha$i%'o* 0roses ,epailitan menurut 0eraturan 0emerintah 0engganti /n ang:/n ang 9o* I Tahun #66@ tentang 0erubahan atas /n ang:/n ang tentang ,epailitan" Ban%*ng 4 C@ Man%ar Ma'*" .<<<+ M+ Po#ak" 2an boek voor het 9e * 2an els:en Faillis:sementsrecht* Ji#i% I" !e akan ke >" !e akan ke = %an !e akan ke 5+Disingka %engan Po#ak I0>1" Po#ak I0=1 %an Po#ak I051 " !e akan ke 5 ini a%a#ah yang $asih pa#ing !o!ok %engan KUHD+ (((((((((((((( M*ha$$a% Sya-eFI An onio18Bank SyariahK" %ari Teori kePrak ik" Ae$a Insani" 9::.+ Mar! I+ S einberg" I* /n erstan ing Securities 'aw" Se!on% E%i ion" 0Ne& York" San ,ransis!o 4 Ma he& Ben%er I Co+In!" 0.<<71+ Nsngoi" Rona#%+0eningkatan 0ro uktifitas &rganisasi 0erusahaan" Ana#isis No$or 5 @o#+ .> Mare .<;7"p+959(95<+ N+ Lapo#&a %an Danie# S+ K*s&an%i" J Akuntansi BankK" Le$baga Penge$bangan Perbankan In%onesia" Jakar a" .<<5+ JPengena#an In-#asi"K %ik* ip %ari h p4//&&&+bi+go+i%/&eb/i%/Mone er/In-#asi/ Pengena#anHIn-#asi/" %iakses .< Mare 9:.9+ Pa*# A+ Sa$*e#son I Li##ia$ D+ Nor%ha*s" K+conomics1 fourteenth e ition8" Mg Ara&(Hi## In erna iona# e%i ions" .<<9+ Pa('akar a i$*r+go+i%/in%e2+phpEop ionM!o$8!on en I)ie&Mar i!#eIi%M5.64 %iko o$i( penye#esaian(sengke a(perbankan(syariahI!a i%M794ar ike#+ Proyeksi Bank D*nia Apertumbuhan ekonomi In onesia !""? sebesar F1$ persen an F1B persen pa a !""@8+ ANTARA Ne&s+ Jakar a" .. apri# 9::6+ Par&o o Lign'os*$ar o" Tugas an Dewenang 2akum 0emeriksa)0emutus 0erkara 2akim 0engawas an ,uratir)0engurus" J*#i 9::.+ Re no&*#an S* an io+ ,apita Selekta 2ukum +konomi an 0erbankan+ Jakar a 4 Mahka$ah Ag*ng RI" .<<7+ Ra!h$a%i Us$an+ 0asal:0asal tentang 2ak Tanggungan atas Tanah+ Jakar a 4 PT+ D'a$ba an" .<<;+ (((((((((((((( Rep*b#ik In%onesia" Un%ang(*n%ang No$or 9. ah*n 9::; en ang Perbankan Syariah+ (((((((((((((( Rep*b#ik In%onesia" Un%ang(*n%ang No$or 5 ah*n 9::7 en ang Pera%i#an Aga$a+ R+M+ Ma! I)er %an Char#es H+Page* A Society an Intro uctory analysi s+K Ma! Mi##ian I Co"L %+Lon%on" .<7." ha# 9.5+ (((((((((((((( S*bek i+ 2ukum 0er5an5ian+Jakar a 4 In ern*sa" .<;:+ S*%in Haron" Ba#a Shan$*ga$" Islamic Banking System:Concepts C Applications" Pe#an%*k P*b#i!a ions" Ma#aysia" .<<6+

S*%in Haron" Islamic Banking:%ules C %egulations" Pe#an%*k P*b#i!a ions" Ma#aysia" .<<6+ S*bek i %an R T'i ros*%ibio+ ,/2 Dagang an /n ang:/n ang ,epailita n" er'e$ahan Le boek )an Koophan%e# en ,ai##isse$en s)ero%ening+ Jakar a 4 Pra%nya Para$i a" .<;9+ S*krisno" J 0erencanaan Strategis BankK" Le$baga Penge$bangan Perbankan In%onesia" Jakar a .<<9+ S*y*% Margono" K2ukum 0erusahaan In onesia4 Ca a an A as Un%ang(Un%ang PerseroanTerba asK+ Ce + .+ Jakar a 4 No)in%o P*s aka Man%iri" 9::;+ Ra$#an Ain ing+ KLe er ?- Cre%i 4 Tin5auan Aspek 2ukum an BisnisK+Jakar a 4 Uni)ersi as Trisak i" 9::6+ S*%in Haron" Bala Shanmugam1 Islamic Banking System:Concepts C Applications" Pe#an%*k P*b#i!a ions" Ma#aysia" .<<6+ S*%in Haron" Islamic Banking:%ules C %egulations1 0elan uk 0ublications1 Ma#aysia" .<<6+ Se$biring" Sen osa" 2ukum Investasi 4 Pe$bahasan Di#engkapi %engan Un%ang(Un%ang No+ 9> Tah*n 9::6" en ang Penana$an Mo%a#K+Ce +.+Ban%*ng 4 N*asa A*#ia" 9::6+ S ar Na* a Cars en" C( @er&er" J+ K 0roe A vies Der e 3uristen ConggresK+ Di Jakar a %iser ai @er&er J .<5=+ De Ba a)ias!he Aron h**r" Een E*ropees!h Ae&oon ere!h e#i'ke ?ps a#-ig**r+N@+Dr*kkeri' J+%e Boer" Tega#" .<5=+ Sa%ono S*kirno" KPengan ar Teori Mikroekono$iK" E%isi ke iga" PT+ Ra'aAra-in%o Persa%a" Jakar a 9::9+ Syahrir" Tin'a*an Pasar Mo%a#" 0'akar a 4PT+Ara$e%ia P*s aka U a$a" .<<>1" ha# 9<9(9<5+ J*s arian Naiborh*" A0erilaku Investor alam .embeli Saham (Berlakukah Fun amental AnalysisG8 %a#a$ syarir %an MarD*ki Us$an"e%"?p+!i + Soe%iyono Reksoprayi no" K+konomi .akro( analisis IS:'. an permintaan:penawaran agregati-K" Liber y" Yogyakar a" 9:::+

Rais"

Moha$$a% A$in" 9::;+ Agen a .en esak Bangsa1 Selamatkan In onesia+Yogyakar a4 PPSK Press+ Srairi" Sa$ir Ab%erraDek+ 09::<1+ J,a! or In-#*en!ing he Pro-i abi#i y o- Con)en iona# an% Is#a$i! Co$$er!ia# Banks in ACC Co*n riesK" Re)ie& o- Is#a$i! E!ono$i!s" @o#+ .5" No+ ." 9::<+ S ia&an" A%i+ 09::<1+ JPengar*h -ak or $akroekono$i" pangsa pasar %an Karak eris ik bank erha%ap pro-i abi#i as bank syariah 0s *%i pa%a perbankan syariah perio%e 9::>(9::;K" Tesis" Uni)ersi as Diponegoro Se$arang" Ti%ak Dip*b#ikasikan+ S*#iyan o" JDasar(Dasar Me o%o#ogi Pene#i ianK" Bahan K*#iah Progra$ Pas!asar'ana Magis er Sains Ekono$i Mana'e$en Uni)ersi as Jen%era# Soe%ir$an P*r&oker o+ Ter Haar" BDn+B+ A Beginselen +n Stelsel @an He A%ar Re!h K+ J+B+ Lo ers Aroningen+ Jakar a" .<>:+ ((((((((((((( Tho$as S*ryono DKK" J ,elembagaan 0erbankanK" Penerbi PT+ Ara$e%ia" Jakar a" .<<;+ Tiro#e" Jean+ The Theory o- In%*s ria# ?rganisasi+USA Masa!h*se s Ins i * e o- Te!hno#ogy" .<;<+ ((((((((((((( Tre*$an" Dalter et al*/S Busness 'aw" 9n% @er#ag ? o S!h$i%i KA Koe#n" .<<:+

(((((((((((((( Lir'ono Pro%'o%ikoro+ AEasaEas 2ukum 0er5an5ian+Ban%*ng4 S*$*r" .<<5+ Paina# Asikin+ 2ukum ,epailitan an 0enun aan 0embayaran i In onesia+ Jakar a 4 PT Ra'agra-in%o Persa%a" 9::.+ Daftar Pustaka Electronik : (((((((((((((( www* investorin onesia* com" .9/../9::6" .64:;4:7 LIB Lhi aker" Da)i%+ J+ KTerorits an Terorism 4 In The Contemporary worl K+ Singapore 4 ISEAS" 9::7+ &&&+ekono$i+ini#ah+!o$/rea%/%e ai#/.;765;./bi( arge kan($arke (share perbankan( syariah(.>(9:" %iakses pa%a .= Sep e$ber 9:.9+ (((((((((((((( Lar%e" Ibrahi$" 9:::+ Islamic Finance in the -lobal +conomy+ Yogyakar a4 P*s akaPe#a'ar (((((((((((((((( 09::7(9:..1" Laporan Kebi'akan Mone er" E%isi Tri&*#an I 9::7 O Tri&*#an I@ 9:..+ (((((((((((((((( 09::7(9:..1+ S a is ik Perbankan In%onesia" E%isi Tri&*#an I 9::7 O Tri&*#an I@ 9:..+ (((((((((((((((( 09::=1 JDe er$inan s o- Is#a$i! Bank Pro-i abi#i yK A#oba# Jo*rna# o- ,inan!e an% E!ono$i!s" USA" @o# ." No ." Mare 9::=+ ((((((((((((( 9:::+Sistem .oneter Islam+ Jakar a4 Ae$a Insani Press ((((((((((((( 9::.+The Future of +conomic( An Islamic 0erspective+ Jakar a4 Ae$aInsani Press ((((((((((((( &&&+bps+go+i% ((((((((((((( &&&+)i)ane&s+!o+i% ((((((((((((( &&&+%e ik+!o$ ((((((((((((( &&&+ko$pas+!o$ ((((((((((((( h p4//&&&+bi+go+i% ((((((((((((( h p4//i%+&ikipe%ia+org/&iki/Perbankan8syariah ((((((((((((( h p4//&&&+pkesin erak i-+!o$/!on en /)ie&/=.=9/57/#ang"i%/ h p4//'*-ris$+&or%press+!o$/9::;/:9/.</aspek(h*k*$(kebi'akan(penge$bangan(pro%*k( perbankan(syariah/ h p4//!ak&a&an+&or%press+!o$/9::6/../.:/ in'a*an(po#i ik(h*k*$(perbankan(syariah(%i( in%onesia/ (((((((((((((((h p4//ag*s ian o+niriah+!o$/9::;/:=/:5/po#i ik(h*k*$(ekono$i(syariah/ h p4//%oe#$i h+&or%press+!o$/9::;/../99/penger ian(se'arah(%an(%asar(pe$ikiran(bank( syariah/ (((((((((((((( h p4//$* a3inhasyi$+&or%press+!o$/9::</:>/.>/konsep(%asar(bank(syariah/ h p4//y*sri#+ihDa$ahen%ra+!o$/9::6/.9/:>/h*k*$(is#a$(%an(pengar*hnya( erha%ap(h*k*$( nasiona#(in%onesia/ ((((((((((((( h p4//i%+ans&ers+yahoo+!o$/3*es ion/in%e2E3i%M9::<.::.9.9.57AAAa.9; h p4//&&&+era$*s#i$+!o$/beri a/nasiona#/abaikan(sis e$(ekono$i(syariah(in%onesia( erkena(%a$pak(krisis(g#oba#+h $ h p4//&&&+bi+go+i%/NR/r%on#yres/;B7EA;5,(>9D:(=DA<(;E7<.DBEE;<,:,BE/ ;.57/!e akbir*ps+p%(((((((((((((( h p4//D*#si o$p*#+-i#es+&or%press+!o$/9::6/:7/bank(syariah'hb+p%(((((((((((((( h p4//&&&+ekono$isyariah+org/%o&n#oa%/ar ike#/hana&i'ayaG9:bs$+p%h p4//i$ages+n*ris9::6+$*# ip#y+$*# ip#y!on en +!o$/a a!h$en /:/SN6eCgoKCEoAADb'k* =./ProspekG9:BankG9:SyariahG9:%iG9:In%onesia+p%-En$i%M.;5:7=95< h p4//&&&+bi+go+i%/NR/r%on#yres/7<9=>>>9(B>=7(=7>.(AE9, 9B,,>E57=,=:/ .>>9>/ Boks5 Da$pak KrisisTerha%apPerbankanDaerah+p%-

h p4//ib(b#ogger!o$pe i ion+ko$pasiana+!o$/9::</.:/../ he(bigges se!re -ina##y (re)ea#e%/ h p4//&&&+rep*b#ika+!o+i%/beri a/5.>.=/Ke ika8Bara 8Ja *h8Cin a8pa%a8Sis e$8Ekono$i8 Syariah (((((((((((((( h p4//&&&+pkesin erak i-+!o$/!on en /)ie&/5:<5/5;/#ang"ar/ h p4//kang$as&i&i +&or%press+!o$/9::6/:7/:7/h*k*$(b*nga(bank(%an(karak eris ik(bank( syariah/ (((((((((((((( h p4//&&&+$*a$a#a bank+!o$/in%e2+php/ho$e/abo* /pro-i#e (((((((((((((( h p4//in%onesia+-ai h-ree%o$+org/-or*$/bank(syariah(ke#i$p*ngan( 5::5>/ (((((((((((((( h p4//&&&+an arane&s+!o$/beri a/ 5:9=;./ bi( perbankan( syariah( ha%api( iga( an angan+