PENEGAKAN HUKUM TERHADAP KEJAHATAN PENCUCIAN UANG

DI INDONESIA
Oleh
Heru Kuswanto, SH., MH
1
ABSTRAK
Pencucian uang atau money laundry adalah perbuatan menempatkan, mentransfer,
membayarkan, membelanjakan, menghibahkan,menyumbangkan, menitipkan,
membawa keluar negeri, menukarkan atau perbuatan lainnya atas harta kekayaan
yang diketahuinya atau patut diduga merupakan hasil tindak pidana dengan maksud
untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal usul harta kekayaan sehingga seolah-
olah menjadi harta kekayaan yang sah. Guna mencegah terjadinya tindak pidana
pencucian uang maka menurut Undang-Undang Nomor 2 !ahun 2""# tentang
Perubahan atas Undang-Undang Nomor 2 !ahun 2""# tentang !indak Pidana
Pencucian Uang di bentuklah Pusat Pelaporan dan $nalisis %euangan yang
selanjutnya disebut PP$!%. &embaga ini merupakan lembaga independen yang
memiliki tugas dan wewenang untuk melakukan pemeriksaan atas tindakan-tindakan
yang dicurigai berkaitan dengan tindak pidana pencucian uang.
Kata Kunci: Pencucian Uang, Pusat Pelaporan Analisis Transasi Keuangan
PENDAHULUAN
Latar belakang
Se!a pe"erintah "engeluaran aturan #ala" $i#ang eono"i salah satun%a
Un#ang Un#ang &o.'( tahun )((* tentang Perseroan Ter$atas,"aa se!a itu pula
#unia per$anan "engala"i pere"$angan %ang pesat. Pers%aratan %ang "u#ah
"en%e$a$an setiap orang $isa "en#irian per$anan. +a"pa #ari aturan #ala"
$i#ang per$anan #i sa"ping "e"$erian euntungan,e$aian ter#apat pula #a"pa
negati- %aitu pere"$angan e!ahatan eono"i hususn%a e!ahatan per$anan,$ai
$an se$agai or$an "aupun $an se$agai pelau.
Ter#apat per$e#aan penggunaan istilah "isaln%a e!ahatan #i $i#ang
per$anan,e!ahatan per$anan, e!ahatan terha#ap per$anan #an tin#a pi#ana
per$anan. Ke!ahatan per$anan $isa #iartian se$agai tin#a pi#ana #i $i#ang
per$anan %ang #ala" pengertian ini "encangup segala per$uatan %ang "elanggar
huu" %ang a#a aitann%a #engan $isnis per$anan. +ala" pengertian ini pula
tercaup $an se$agai pelau #an se$agai or$an . Terha#ap istilah seperti ini,$an%a
orang %ang ti#a sepen#apat.Se$agian orang $erpen#apat se$agai e!ahatan #i $i#ang
per$anan, e!ahatan per$anan, e!ahatan terha#ap per$anan #an tin#a pi#ana
per$anan.
1
+osen .aultas Huu" Uni/ersitas &arota"a Sura$a%a
1
2
Moch Anwar #ala" $uun%a 0 Tin#a Pi#ana $i#ang per$anan 0 "eru"usan
tin#a pi#ana per$anan se$agai segala !enis per$uatan "elangggar huu" %ang
$erhu$ungan #engan egiatan1egiatan #ala" "en!alanan usaha $an.
)
Ru"usan
seperti ini "enurut penulis urang o"prehennsi-,arena "asih $an%a egiatan1
egiatan per$anan %ang ti#a ter1co/er. Oleh arena itu,hen#an%a ru"usan tin#a
pi#ana per$anan harus luwes %aitu segala per$uatan %ang $ertentangan #engan
aturan perun#ang1un#angan #an e$iasaan1e$iasaan %ang $erhu$ungan #engan
#unia per$anan. Tin#a pi#ana #i $i#ang per$anan a#alah segala !enis per$uatan
"elanggar huu" %ang $erhu$ungan #engan egiatan #ala" "en!alanan usaha $an,
$ai $an se$agai sasaran "aupun $an se$agai sarana. Se#angan tin#a pi#ana
per$anan "erupaan tin#a pi#ana %ang #ilauan oleh $an.
2
Ke!ahatan #i $i#ang per$anan a#alah e!ahatan apapun %ang "en%angut
per$anan.Misaln%a pencucian uang %ang selan!utn%a #ise$ut money laundering,
seseorang "era"po $an a#alah e!ahatan #i $i#ang per$anan, !a#i pengertiann%a
sangat luas. Se#angan e!ahatan per$anan a#alah $entu per$uatan %ang telah
#iciptaan oleh un#ang1un#ang per$anan %ang "erupaan larangan #an
eharusan,"isaln%a larangan "en#irian $an gelap #an pe"$ocoran rahasia $an.
Per$e#aan istilah ini "en%e$a$an,$erpengaruh terha#ap penegaan huu",
e!ahatan per$anan aan #itin#a "elalui etentuan pi#ana, se#angan e!ahatan #i
$i#ang per$anan #itin#a "elalui un#ang1un#ang #i luar un#ang1 un#ang per$anan.
Secara se#erhana $isa #iru"usan $ahwa tin#a pi#ana per$anan a#alah !enis
per$uatan "elanggar huu" %ang $erhu$ungan #engan egiatan "en!alanan usaha
$an,$ai $ai se$agai sasaran "aupun $an se$gai sarana,se#angan tin#a pi#ana
per$anan "erupaan tin#a pi#ana %ang #ilauan oleh $an.
Kecer"atan "enentuan suatu per$uatan "erupaan tin#a pi#ana per$anan
atau tin#a pi#ana #i $i#ang per$anan perlu #ilauan.Hal ini "engingat #ala"
proses,huu" acara ter!a#i per$e#aan antara satu #engan %ang lainn%a.
Kegiatan pencucian uang ha"pir selalu "eli$atan per$anan arena a#an%a
glo$alisasi per$anan sehingga "elalui siste" pe"$a%aran teruta"a %ang $ersi-at
eletroni 3electronic funds transfer4, #ana hasil e!ahatan %ang pa#a u"u"n%a #ala"
!u"lah $esar aan "engalir atau $ahan $ergera "ela"paui $atas negara #engan
"e"an-aatan -ator rahasia $an %ang u"u"n%a #i!un!ung tinggi oleh per$anan.
+e"iian pula ti#a han%a aspe huu" %ang terait #ari e!ahatan ini, tetapi !uga
aspe non huu" lainn%a seperti eono"i, politi, #an sosial $u#a%a
Ber$agai e!ahatan, $ai %ang #ilauan perseorangan "aupun perusahaan
#ala" $atas wila%ah negara "aupun "elintasi $atas wila%ah negara lain se"ain
"eningat. Ke!ahatan #i"asu# $erupa per#agangan "inu"an eras, !u#i,
per#agangan gelap sen!ata, orupsi, pen%elun#upan. Agar ti#a "u#ah #ilaca
oleh penega huu" "engenai asal1usul #ana e!ahatan ts$, "aa pelaun%a ti#a
langsung "enggunaan #ana #i"asu# tapi #iupa%aan untu
"en%a"aran,"en%e"$un%ian asal usul #ana terse$ut #engan cara tra#isional,
"isaln%a "elalui asino, pacuan u#a atau "e"asuan #ana terse$ut e #ala"
siste" euangan atau per$anan. Upa%a untu "en%e"$un%ian atau "en%a"aran
2
www.google.co",pengertian tin#a pi#ana per$anan
3
www.google.co",per$e#aan tin#a pi#ana #i $i#ang per$anan #engan tin#a pi#ana
per$anan,ri5al saputra
3
asal1usul #ana %ang #iperoleh #ari tin#a pi#ana #i"asu# #ienal #engan money
laundering
Saat ini pelau tin#a e!ahatan "e"pun%ai $an%a pilihan "engenai #i "ana
#an $agai"ana "erea "enginginan uang hasil e!ahatan "en!a#i elihatan 6$ersih7
#an 6sah "enurut huu"7. Pere"$angan tenologi per$anan internasional %ang telah
"e"$erian !alan $agi tu"$uhn%a !aringan per$anan loal,regional "en!a#i suatu
le"$aga euangan glo$al telah "e"$erian ese"patan epa#a pelau "one%
laun#ering untu "e"an-aatan !aringan la%anan terse$ut %ang $er#a"pa uang hasil
transasi ilegal "en!a#i legal #ala" #unia $isnis #i pasar euangan internasional. Saat
ini egiatan pencucian uang telah "elewati $atas !uri#isi %ang "enawaran tingat
erahasiaan %ang tinggi atau "enggunaan $er"aca" "eanis"e euangan
#i"ana uang #apat 6$ergera7 "elalui $an, money transmitters, egiatan usaha
$ahan #apat #iiri" e luar negeri sehingga "en!a#i clean1laundered money.
Ke!ahatan "one% laun#ering ti#a han%a "erupaan per"asalahan #i
$i#ang penegaan huu", na"un !uga "en%angut anca"an ea"anan nasional #an
internasional suatu negar. Sehu$ungan #engan hal terse$ut upa%a untu "encegah
#an "e"$erantas prati pe"utihan uang telah "en!a#i perhatian internasional %ang
antara lain #ilauan #engan "elauan er!asa"a $ilateral "aupun "ultilateral
Rumusan Masala
1. Apa pengertian tin#a pencucian uang "enurut UU )8 tahun )((2 9
). Apa upa%a pencegahan #an pe"$erantasan tin#a pencucian uang "enurut UU )8
tahun )((2 9
Met!"e Penul#san
a. Pen#eatan "asalah
Penulisan ini "enggunaan pen#eatan secara %uri#is nor"ati-, %ang
#ilauan #engan "engin#enti-iasi per"asalahan %ang "en!a#i poo $ahasan
e"u#ian #ia!i $er#asaran peraturan perun#ang1un#angan #engan "enggunaan
$ahan huu"
$. Su"$er $ahan huu"
314 Bahan huu" pri"er :
Bahan huu" %ang $ersi-at "engiat $erupa peraturan perun#ang1 un#angan
%ang $erlau #an a#a aitann%a #engan per"asalahann%a %ang #i$ahas %ang
"eliputi antara lain :
i. Un#ang 1 Un#ang &o.1 Tahun 1:'; tentang Kita$ Un#ang 1 Un#ang Huu"
Pi#ana<
ii. Un#ang 1 Un#ang &o.18 Tahun )(() tentang Tin#a Pi#ana Pencucian
Uang <
iii. Un#ang 1 Un#ang &o.* Tahun 1::) tentang Per$anan <
i/. Un#ang = Un#ang &o.)2 Tahun 1::: tentang Ban >n#onesia
/. Un#ang = Un#ang &o.? Tahun 1:?1 tentang Huu" Acara Pi#ana <
3)4 Bahan huu" seun#er
Bahan huu" %ang si-atn%a "en!elasan $ahan huu" pri"er , #ala" hal ini
$ahan huu" seun#er "erupaan $ahan huu" %ang $erupa $uu1$uu
literature , catatan uliah , ar%a il"iah #an $er$agai artiel1artiel %ang
4
$eraitan #engan per"asalahan #iatas $ai %ang #i"uat #i "e#ia ceta
"aupun #i situs1situs %ang "ena"pilan penulisan huu" pi#ana #an, atau
tentang per$anan hususn%a e!ahatan pencucian uang #ala" per$anan
PEM$AHASAN
A% TINJAUAN &URIDIS TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG
1. .Pengertian tin#a pi#ana pencucian uang
>stilah pencucian uang atau "one% lau#ering telah #i enal se!a tahun 1:2( #i
A"eria Seriat,%aitu etia Ma-ia "e"$eli perusahaan %ang sah #an res"i se$agai
salah satu strategin%a .>n/estasi ter$esar a#alah perusahaan pencucian paaian atau
&aundromat %ang etia itu terenal #i A"eria Seriat ,%aitu etia Ma-ia "e"$eli
perusahaan pencucian paaian ini pere"$ang "a!u,#an $er$agai perolehan uang
hasil e!ahatan seperti #ari ca$ang usaha lainn%a #itana"an e perusahaan
pencucian paaian ini,seperti uang hasil "inu"an eras illegal,hasil per!u#ian #an hasil
usaha pelacuran.
'
Pa#a tahun 1:?(1an uang hasil e!ahatan se"ain
$ere"$ang,#engan $ere"$angn%a $isnis hara" seperti per#agangan naroti #an
o$at $ius %ang "encapai "iliara$ rupiah sehingga e"u#ian "uncul istilah narco
#ollar,%ang $erasal #ari uang hara" per#agangan narotia.
8
Ke!ahatan pencucian uang 3 money laundering 4 $elaangan ini "ain "en#apat
perhatian husus #ari $er$agai alangan, %ang $uan sa!a #ala" sala nasional, tetapi
!uga "eregional #an "engglo$al "elalui er!a sa"a antar negara1negara. @eraan ini
terpicu oleh en%ataan #i "ana ini se"ain "aran%a e!ahatan money laundering
#ari watu e watu, se"entara e$en%aan negara $elu" "enetapan siste"
huu"n%a untu "e"erangi atau "enetapann%a se$agai e!ahatan %ang harus
#i$erantas. Se$egitu $esarn%a #a"pa negati- %ang #iti"$ulann%a terha#ap
pereono"ian suatu negara, sehingga negara1negara #i #unia #an organisasi
internasional "erasa tergugah #an ter"oti/asi untu "enari perhatian %ang le$ih
serius terha#ap pencegahan #an pe"$erantasan e!ahatan pencucian uang. Hal ini
#i#orong arena e!ahatan money laundering "e"pengaruhi siste" pereono"ian
hususn%a "eni"$ilan #a"pa negati- $ai secara langsung "aupun ti#a langsung.
Aang #i"asu# #engan pencucian uang atau money laundering #i >n#onesia,
"enurut Un#ang1Un#ang &o"or )8 Tahun )((2 tentang Tin#a Pi#ana Pencucian
Uang "e"$erian #e-inisi pencucian uang #ala" Pasal 1 anga 1 %ang $er$un%i
se$agai $eriut:
0Pencucian Uang a#alah per$uatan "ene"patan, "entrans-er, "e"$a%aran,
"e"$elan!aan, "enghi$ahan, "en%u"$angan, "enitipan, "e"$awa eluar
negeri, "enuaran, atau per$uatan lainn%a atas Harta Kea%aan %ang
#ietahuin%a atau patut #icurigai "erupaan hasil tin#a pi#ana #engan "asu#
untu "en%e"$un%ian, atau "en%a"aran asal usul Harta Kea%aan sehinnga
seolah1olah "en!a#i Harta Kea%aan %ang sah.B
4
A#rian Sute#i,Huu" Per$anan,Sinar @ra-ia,Caarta.)((;.hal.1*
5
>$i# hal.1?
5
Ter#apat $e$erapa pengertian money laundering a#alah Blac7s Daw +ictionar%
"engartian money laundering se$agai:
'!erm used to describe in(estment or other transfer of money flowing from
racketeering, drug transaction, and other illegal sources into legitimate channels
so that its original source cannot be traced )istilah %ang #igunaan untu
"engga"$aran in/estasi atau pengalihan $entu uang "engalir pe"erasan,
transasi naro$a, #an salah satu su"$er %ang ilegal e saluran sah sehingga
su"$er aslin%a ti#a #apat #itelusuri
*
+.
Kon/ensi PBB Tentang Pencegahan #an Pe"$erantasan Per#agangan >llegal
&arotia, O$at1 o$atan Ber$aha%a #an Psiotropia Tahun 1:?? 3the Unite# &ations
Eon/ention Against >llicit Tra-ic in &arcotics, +rugs an# Ps%chotropic Su$stances o-
1:??4 "engartian money laundering a#alah '!he con(ertion or transfer of property,
knowing that such property is deri(ed from any serious )indictable, offence or offences,
or from act of participation in such offence or offences, for the purpose of concealing or
disguising the illicit of the property or of assisting any person who is in(ol(ed in the
commission of such an offence or offences to e(ade the legal conse-uences of his
action. or !he concealment or disguise of the true nature, source, location, disposition,
mo(ement, rights with respect to, or ownership of property, knowing that such property
is deri(ed from a serious )indictable, offence or offences or from an act of participation
in such an offence or offences.') Kon/ersi atau pengalihan harta, "engetahui $ahwa
ea%aan terse$ut $erasal #ari serius 3#pt #itu#uh4 pelanggaran atau pelanggaran, atau
#ari tin#aan partisipasi #ala" tin#a pi#ana atau pelanggaran, untu tu!uan
"en%e"$un%ian atau "en%a"aran ea%aan %ang ti#a sah atau "e"$antu apapun
orang %ang terli$at #ala" o"isi seperti suatu pelanggaran atau pelanggaran untu
"enghin#ari onseuensi huu" #ari tin#aann%a, atau pen%e"$un%ian atau
pen%a"aran %ang si-at $enar, su"$er, loasi, si-at, geraan, ha1ha %ang $eraitan
#engan, atau epe"ilian properti, "engetahui $ahwa ea%aan terse$ut $erasal #ari
seorang %ang serius 3#pt #itu#uh4 pelanggaran atau pelanggaran atau #ari suatu
tin#aan seperti partisipasi #ala" suatu tin#a pi#ana atau pelanggaran.4
Pengertian money laundering telah $an%a #ie"uaan oleh para ahli huu".
Menurut 'ell#ng, money laundering a#alah:
'money laundering is the process by wich one counceals the e/istence, illegal
source, or illegal applicaton of income, and tahan disguises that income to make
it appear legitimate 3pencucian uang a#alah proses %ang satu counceals
e$era#aan, su"$er ilegal, atau ilegal applicaton pen#apatan, #an tahan
pen%a"aran $ahwa pen#apatan untu "e"$uatn%a ta"pa sah4B.
Pamela H% $u() #ala" $uun%a %ang $er!u#ul 0hite 1ollar 1rime2 1ases and
3arerial, #e-inisi money laundering #i$erian se$agai $eriut:
'money laundering is the concealment of e/istence, nature of illegal source of
illicit fund in such a manner that the funds will appear legitimate if disco(ered 45
3pencucian uang a#alah pen%e"$un%ian e$era#aan, si-at ilegal su"$er #ana
ilegal se#e"iian rupa sehingga #ana aan "uncul sah !ia #ite"uan4B
+ari $e$erapa #e-inisi pen!elasan "engenai apa %ang #i"asu# #engan
pencucian uang, #apat #isi"pulan $ahwa pencucian uang a#alah egiatan1egiatan
6
Henr% Ea"p$ell Blac, BlacFs Daw +ictionar% 3SiGth H#ition4, St. Paul Minn. Iest Pu$lishing
Eo., 1::(, hal. ??'
6
%ang "erupaan proses %ang #ilauan oleh seorang atau organisasi e!ahatan
terha#ap uang hara", %aitu uang %ang $erasal #ari tin#a e!ahatan, #engan "asu#
"en%e"$un%ian asal usul uang terse$ut #ari pe"erintah atau otoritas %ang
$erwenang "elauan penin#aan terha#ap tin#a e!ahatan #engan cara teruta"a
"e"asuan uang terse$ut e #ala" s%ste" euangan )financial system, sehingga
apa$ila uang terse$ut e"u#ian #ieluaran #ari s%ste" euangan itu, "aa uang
terse$ut telah $eru$ah "en!a#i sah.
Secara u"u" pencucian uang "erupaan "eto#e untu "en%e"$un%ian,
"e"in#ahan, #an "enggunaan hasil #ari suatu tin#a pi#ana, egiatan organisasi
e!ahatan, e!atan eono"i, orupsi, per#agangan naroti, #an egiatan1egiatan
lainn%a %ang "erupaan ati/itas e!ahan. Pencucian uang pa#a intin%a "eli$atan
aset 3pen#apatan,ea%aan4 %ang #isa"aran sehinga #apat #ipergunaan tanpa
ter#etesi $ahwa asset terse$ut $erasal #ari egiatan %ang legal. Melalui money
laundering pen#apatan atau ea%aan %ang $erasal #ari egiatan %ang "elawan
huu" #iu$ah "en!a#i aset euangan %ang seolah1olah $erasal #ari su"$er %ang
sah,legal.
+ala" pere"$angan selan!utn%a, pengertian tin#a pi#ana pencucian uang
#iperluas ti#a han%a epa#a para pelau langsung, tetapi !uga "encaup piha1piha
%ang "e"$antu ter!a#in%a e!ahatan pencucian uang. Masu #ala" ategori ini
"isaln%a seseorang %ang "e"$antu orang lain untu "en%e"$un%ian se$uah ru"ah
%ang #ietahuin%a atau patut #ietahuin%a #i$eli #engan "enggunaan uang hasil
orupsi, Un#ang1un#ang &o. 18 Tahun )(() #i #ala" Pasal 2 a%at 3)4 $ahan
"e"asuan unsur perco$aan, pe"$antuan, atau per"u-aatan "elauan tin#a
pi#ana pencucian uang se$agai tin#a pi#ana %ang #ianca" pi#ana pen!ara #an pi#ana
#en#a.
Se$agai"ana #ietahui, pe"an-aatan $an #ala" e!ahatan pencucian uang
#apat $erupa:
a. "en%i"pan uang hasil tin#a pi#ana #engan na"a palsu<
$. "en%i"pan uang #i $an #ala" $entu #eposito,ta$unganlreening,giro<
c. "enuar pecahan uang hasil e!ahatan #engan pecahan lainn%a %ang le$ih
$esar atau ecil<
#. $an %ang $ersangutan #apat #i"inta untu "e"$erian re#it epa#a
nasa$ah pe"ili si"panan #engan !a"inan uang %ang #isi"pan pa#a $an
%ang $ersangutan<
e. "enggunaan -asilitas trans-er atau H.T 3Hlectronic .un# Trans-er4<
-. "elauan transasi espor i"por -iti- #engan "enggunaan sarana Die
#engan "e"alsuan #ou"en1#ou"en %ang #ilauan $eer!a sarna
#engan onu" pe!a$at terait< #an
g. pen#irian,pe"an-aatan $an gelap
$%Pr!ses Pen(u(#an uang * Money Laundryng +
&a"un #e"iian, non-bank financial institution !uga "erupaan target %ang ta
alah "enari $agi para pelau pencucian uang. Ken%ataan "enun!uan $ahwa
#ala" $e$erapa tahun terahir para pelau pencucian uang telah "e"$uat langah
tero$osan #engan "e"pergunaan le"$aga euangan non $an se$agai sarana
pencucian uang. Placement "erupaan "eto#e %ang paling $an%a #igunaan oleh
7
para pelau #ala" hu$ungan #engan le"$aga euangan non $an. Perusahaan
asuransi "isaln%a #apat #i"an-aatan "elalui pe"$elian asuransi !iwa %ang
"erupaan suatu tahapan "elauan placement #an sealigus "e"uat unsur layering
#an integration. Pengiri"an uang "elalui perusahaan pengiri"an uang )money
transfer,, placement pa#a le"$aga pe"$ia%aan #an (enture capital serta pelunasan
pin!a"an pa#a perusahaan sewa guna usaha )leasing, "erupaan "o#us1"o#us %ang
#apat #igunaan oleh para pelau pencucian uang #engan "enggunaan non-bank
financial institution.
Secara se#erhana, proses pencucian uang #apat #ielo"poan pa#a tiga
egiatan, %ani placement, layering #an integration
a. Tahap placement
Tahap ini "erupaan "ene"pataan #ana %ang #ihasilan #ari suatu ati/itas
ri"inal,"isaln%a #engan "en#epositan uang otor terse$ut e #ala" siste"
euangan.se!u"lah uang %ang #ite"patan #ala" suatu $an,aan e"u#ian
uang terse$ut "asu e #ala" s%ste" euangan negara %ang
$ersangutan.Ca#i "isaln%a "elalui pen%elu#upan,a#a pene"patan #ari uang
tunai #ari suatu negara e negara lain,"engga$ungan antara uang tunai %ang
$ersi-at illegal itu #engan uang %ang #iperoleh secara legal.Jariasi lain #engan
"ene"pataan uang giral e #ala" #eposito $an,e #ala"
saha","engon/ersi #an "enstran-er e #ala" /aluta asing. Bentu egiatan
ini antara lain se$agai $eriut :
1. Mene"patan #ana pa#a $an.
). Men%etoran uang pa#a $an pa#a $an se$agai pe"$a%aran re#it
untu "enga$uran au#it trail.
2. Men%elu#upan uang tunai #ari suatu negara e negara lain.
'. Me"$ia%ai suatu usaha %ang seolah1olah sah sehingga "engu$ah as
"en!a#i re#it pe"$ia%aan.
8. Me"$eli $arang1$arang $erharga %ang $ernilai tinggi untu eperluan
pri$a#i,"e"$elian ha#iah %ang nilain%a tinggi , "ahal se$agai
penghargaan , ha#iah epa#a piha lain %ang pe"$a%arann%a #ilauan
"elalui $an atau perusahaaan !asa euangan lain.
b. Tahap layering
Tahap e#ua ini ialah #engan cara pelapisan3la%ering4. Ber$agai cara #apat
#ilauan "elalui tahap pelapisan ini %ang tu!uann%a "enghilangan !e!a,$ai
cirri1ciri aslin%a atau asal usul #ari uang terse$ut.Misaln%a "elauan trans-er
#ana #ari $e$erapa reening e loasi lainn%a atau #ari suatu negara e negara
lain #an #apat #ilauan $e$erapa ali,"e"ecah1"ecah !u"lah #anan%a #i $an
#engan "asu# "enga$uran asal usuln%a,"enstran-er #ala" $entu /aluta
asing,"e"$eli saha","elauan transasi #eri/ati/e,#an lain1lain.Seringali
pula ter!a#i $ahwa si pen%i"pan #ana terse$ut $uan !ustru si pe"ili
se$enarn%a #an si pen%i"pan #ana itu su#ah "erupaan lapis1lapis %ang
!auh,arena su#ah #iupa%aan $erali1ali si"pan "en%i"pan se$elu"n%a.
Bisa !uga cara ini #i lauan "isaln%a si pe"ili uang otor "e"inta re#it #i
$an #an #engan uang otorn%a #ipaai untu "e"$ia%ai suatu egiatan usaha
secara legal.+engan "elauan cara seperti ini,"aa elihatann%a $ahwa
8
egiatan usahan%a %ang secara legal terse$ut ti#a "erupaan hasil #ari uang
otor itu "elainan #ari perolehan re#it $an ta#i.
Bentu egiatan ini antara lain <
1. Trans-er #ana #ari suatu $an e $an lain
). Penggunaan si"panan tunai se$agai agunan untu "en#uung transasi
%ang sah
2. Me"in#ahan uang tunai lintas $atas &egara "elalui !aringan egiatan
usaha %ang sah.
c. Tahap integration
Tahap ini "erupaan tahap "en%atuan e"$ali uang1uang otor terse$ut
setelah "elalui tahap1tahap place"ent atau la%ering #i atas,%ang untu
selan!utn%a uang terse$ut #ipergunaan #ala" $er$agai egiatan1egiatan
legal.+engan cara ini aan ta"pa $ahwa ati/itas %ang #ilauan searang
ti#a $eraitan #engan egiatan1egiatan illegal se$elu"n%a,#an tahap inilah
e"u#ian uang otor itu tercuci.
+ala" Un#ang 1 Un#ang TPPU pengertian tin#a pi#ana pencucian uang #iatur
#ala" pasal 2 #an pasal ;.Pasal2 "en%e$utan, $ahwa $arang siapa %ang #engan
senga!a "ene"patan, "entrans-er, "e"$a%aran atau
"e"$elan!aan,"enghi$ahan atau "en%u"$angan, "enitipan, "e"$awa e luar
negeri, "enuaran, "en%e"$un%ian asal1usul harta ea%aan %ang #ietahuin%a
atau patut #i#ugan%a "erupaan hasil tin#a pi#ana, #ipi#ana arena tin#a pi#ana
pencucian uang #engan pi#ana pen!ara paling singat li"a tahun #an paling la"a li"a
$elas tahun #an #en#a. paling se#iit li"a "iliar rupiah #an paling $an%a li"a $elas
"iliar rupiah.Se"entara itu Pasal ; Un#ang1un#ang %ang sarna "engatur, $ahwa
setiap orang %ang "eneri"a atau "enguasai:pene"patan, pentrans-eran,
pe"$a%aran, hi$ah, su"$angan, penitipan #an penuaran harta ea%aan %ang
#ietahuin%a atau patut #i#ugan%a "erupaan hasil tin#a pi#ana, #ipi#ana #engan
#engan huu"an %ang sarna seperti #iatur #ala" Pasal 2.
$% PENCEGAHAN DAN PEM$ERANTASAN TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG
1. Upa%a Pencegahan #an Pe"$erantasan Tin#a Pi#ana Pencucian Uang Menurut
Un#ang1 Un#ang no.)8 tahun )((2
@una "encegah ter!a#in%a tin#a pi#ana pencucian uang "aa "enurut
Un#ang1Un#ang &o"or )8 Tahun )((2 tentang Peru$ahan atas Un#ang1Un#ang
&o"or )8 Tahun )((2 tentang Tin#a Pi#ana Pencucian Uang %ang selan!utn%a
#ise$ut TPPU #i $entulah Pusat Pelaporan #an Analisis Keuangan %ang selan!utn%a
#ise$ut PPATK. De"$aga ini "erupaan le"$aga in#epen#en %ang "e"ilii tugas #an
wewenang untu "elauan pe"erisaan atas tin#aan1tin#aan %ang #icurigai
$eraitan #engan tin#a pi#ana pencucian uang.
Pusat Pelaporan #an Analisis Transasi Keuangan 3PPATK4 atau !he 6ndonesian
7inancial !ransaction 8eports and $nalysis 1entre )6N!8$1, #i$entu #engan
ewenangan untu "elasanaan e$i!aan pencegahan #an pe"$erantasan
pencucian uang sealigus "e"$angun re5i" anti pencucian uang #i >n#onesia.
*
+engan ini "aa pe"$erantasan tin#a pi#ana su#ah $eralih orientasin%a #ari
0"enin#a pelaun%aB earah "en%ita 0hasil tin#a pi#anaB< +engan #in%ataan money
7
www.google.co",Pengertian PPATK,%eti ganarsih
9
laundering se$agai tin#a pi#ana #an #engan a#an%a siste" pelaporan transasi #ala"
!u"lah tertentu #an transasi %ang "encurigaan, "aa hal ini le$ih "e"u#ahan $agi
para penega huu" untu "en%eli#ii asus pi#ana sa"pai epa#a tooh1tooh %ang
a#a #i$elaangn%a.
?
Menurut Pasal ); Un#ang1Un#ang &o.)8 Tahun )((2,-ungsi Pusat Pelaporan
Analisis Transasi Keuangan %ang selan!utn%a #ise$ut PPATK "e"pun%ai tugas
se$agai $eriut :
a. Mengu"pulan , "en%i"pan , "enganalisis , "enge/aluasi,in-or"asi %ang
#iperoleh PPATK sesuai #engan #engan Un#ang = Un#ang ini<
$. Me"antau catatan #ala" $uu #a-tar pengecualian %ang #i$uat oleh Pen%e#ia
Casa euangan<
c. Me"$uat pe#o"an "engenai tata cara pelaporan transasi euangan
"encurigaan<
#. "e"$erian nasihat #an $antuan epa#a instansi %ang $erwenang tentang
in-or"asi %ang #iperoleh PPATK sesuai #engan etentuan #ala" Un#ang =
Un#ang ini<
e. "e"$uat pe#o"an #an pu$liasi epa#a Pen%e#ia Casa euangan tentang
ewa!i$ann%a %ang #itentuann%a #ala" Un#ang = Un#ang ini atau #engan
peraturan perun#ang1 un#angan lain,#an "e"$antu #ala" "en#etesi perilau
nasa$ah %ang "encurigaan<
-. "e"$erian reo"en#asi epa#a pe"erintah "engenai upa%a = upa%a
pencegahan #an pe"$erantasan tin#a pi#ana pencucian uang<
g. "elaporan hasil analisis transasi euangan %ang $erin#iasi tin#a pi#ana
pencucian uang epa#a Kepolisian #an Ke!asaan<
h. "e"$uat #an "e"$erian laporan "engenai hasil analisis transasi euangan
#an egiatan lainn%a secara $erala ; 3 ena" 4 $ulan seali epa#a
Presi#en,+ewan perwailan ra%at,le"$aga %ang $erwenang "elauan
pengawasan terha#ap Pen%e#ia Casa Keuangan<
i. "e"$erian in-or"asi epa#a pu$lic tentang iner!a ele"$agaan sepan!ang
pe"$erian in-or"asi terse$ut ti#a $ertentangan #engan Un#ang = un#ang ini.
Iewenang PPATK, %aitu: Me"inta #an "eneri"a laporan #ari Pen%e#ia Casa
Keuangan< Me"inta in-or"asi "engenai pere"$angan pen%i#ian atau penuntutan
terha#ap tin#a pi#ana pencucian uang %ang telah #ilaporan oleh pen%i#i atau
penuntut u"u"< Melauan au#it terha#ap Pen%e#ia Casa Keuangan "engenai
epatuhan, ewa!i$an sesuai #engan etentuan #ala" Un#ang1un#ang #an terha#ap
pe#o"an pelaporan "engenai transasi euangan< Me"$erian pengecualian
ewa!i$an pelaporan"engenai transasi euangan %ang #ilauan secara tunai.
Pesatn%a e"a!uan tenologi #an arus glo$alisasi #i setor per$anan "e"$uat
in#ustri ini "en!a#i lahan e"pu $agi para pelau e!ahatan pencucian uang. Pelau
e!ahatan #apat "e"an-aatan $an untu egiatan pencucian uang.
Sesuai Pasal ); Un#ang = Un#ang TPPU, tugas PPATK antara lain:
"engu"pulan, "en%i"pan, "enganalisis, #an "enge/aluasi in-or"asi %ang
#iperoleh, "e"$uat pe#o"an "engenai tata cara pelaporan transasi euangan %ang
8
www.o"pas.co"
10
"encurigaan, "e"$erian nasihat #an $antuan epa#a instansi lain %ang $erwenang
"engenai in-or"asi %ang #iperoleh sesaui etentuan Un#ang 1 Un#ang, "e"$erian
reo"en#asi epa#a Pe"erintah sehu$ungan #engan pencegahan #an
pe"$erantasan tin#a pi#ana pencucian uang, "elaporan hasil analisis terha#ap
transasi euangan %ang $erin#iasi tin#a pi#ana pencucian uang epa#a Kepolisian
untu epentingan pen%i#ian #an Ke!asaan untu epentingan penuntutan #an
pengawasan, "e"$uat #an "en%a"paian laporan "engenai analisis transasi
euangan #an egiatan lainn%a secara $erala epa#a Presi#en, +PR #an le"$aga
%ang $erwenang "elauan pengawasan $agi Pen%e#ia Casa Keuangan %ang
selan!utn%a #ise$ut PCK.
Se#angan ewenangan PPATK sesuai Pasal )* antara lain: "e"inta #an
"eneri"a laporan #ari PCK, "e"inta in-or"asi "engenai pere"$angan pen%i#ian
atau penuntutan terha#ap tin#a pi#ana pencuian uang %ang telah #ilaporan epa#a
pen%i#i atau penunut u"u".
+ari tugas #an ewenangan %ang #ia"anatan oleh Un#ang = Un#ang Tin#a
Pi#ana Pencucian Uang, "aa PPATK seti#an%a "e"ilii 8 -ungsi %aitu inteli!en
euangan, regulator, oor#inator, "e#iator #an pe"$antuan #ala" penegaan huu"
se$agai $eriut :
a. PPATK se$agai inteli!en euangan.
Se$agai inteli!en euangan, PPATK "elauan egiatan :
4, Pengu"pulan #ata 39ata 1ollection4 %aitu pengu"pulan $er$agai in-or"asi #ari
segala su"$er $ai #ari aparat penega huu", PCK "aupun in#i/i#ual, seperti :
laporan %ang #iwa!i$an oleh UU TPPU epa#a PCK #an +it!en# Bea #an Euai<
in-or"asi #ari regulator< hasil pen%eli#ian #an pen%i#ian piha Kepolisian<
in-or"asi #ari antor i"igrasi< #an hasil per"intaan in-or"asi #ari piha lain.
2, H/aluasi #ata 3#ata e/aluation4 %aitu "elauan pen%aringan #ata atau in-or"asi
%ang #iteri"aagar proses analisis #apat #ilauan #engan le$ih $ai #an pa#a
gilirann%a #apat #ihasilan suatu esi"pulan %ang relati- tepat.
#, Pen%i"panan 3collation, yaitu egiatan pen%i"panan secara a"an #an rapi
terha#ap in-or"asi $enar1$enar rele/an "elalui s%ste" peng1in#eG1an #an cross
referenced.
5, Anal%sis a#alah proses pengga$ungan #an penga!ian atas se"ua in-or"asi
%ang #i"ilii sehingga nantin%a #apat "e"$entu suatu pola atau arti tersen#iri.
Ber#asaran pola terse$ut #apat #i$uat suatu hipotesa atau $e$erapa hipotesa
%ang tentun%a "asih perlu #ilauan pengu!ian atas hipotesa terse$ut. +ala"
"elauan egiatan analisis ini, #apat #igunaan suatu analytical tools K
techni-ues seperti link charting, e(ent charting, flow charting, acti(ity charting,
dan data correlation
, 9issemination of 6ntelligence yaitu pen%a"paian hasil analisis 3esi"pulan ,
ra"alan , periraan4 %ang #i#apat #ari e1e"pat proses #i atas epa#a piha1
piha %ang "e"$utuhan seperti aparat penega huu", regulator atau piha
11
lainn%a. Pen%a"paian in-or"asi inteli!en epa#a piha lain harus "e"perhatian
etentuan 02 E7sB %aitu clear, concise and clock. Beraitan #engan tugas ini,
PPATK telah "en%erahan '11 asus e penega huu" 3'(; asus e Polri, 8
asus e Ke!asaan4.
*, 8e-e(aluation a#alah proses re/iew %ang #ilauan secara $eresina"$ungan
atas seluruh proses inteli!en %ang #ilauan. Hal ini $ertu!uan untu
"engi#enti-iasi setiap ele"ahan,eurangan %ang a#a #ala" setiap tahapan
proses inteli!en. +engan #e"iian ele"ahan %ang a#a terse$ut #apat segera
#itanggulangi.
$. PPATK #ala" ewenangan "engeluaran pengaturan.untu "e"$antu PCK #ala"
"engi#enti-iasi transasi euangan "encurigaan #an "elaporann%a epa#a
PPATK, PPATK telah "ener$itan Keputusan Kepala PPATK %ang $erisi pe#o"an
$agi pen%e#ia !asa euangan. &o. ),',KHP.PPATK,)((2 Tentang Pe#o"an
>#enti-iasi Transasi Keuangan Mencurigaan Bagi Pen%e#ia Casa Keuangan,
tanggal 18 Oto$er )((2. Pe#o"an ini $erlau $agi PCK $er$entu $an u"u",
Ban Perre#itan Ra%at, perusahaan e-e, pengelola resa #ana, $an usto#ian,
perusahaan perasuransian, #ana pensiun, #an le"$aga pe"$ia%aan. Pe#o"an ini
#ieluaran #ala" ranga "e"$erian pe"aha"an #an acuan epa#a PCK tentang
$agai"ana "elauan i#enti-iasi transasi euangan "encurigaan #engan tepat,
untu "enghasilan laporan DTKM %ang $erualitas.
PPATK !uga telah "engeluaran Keputusan Kepala PPATK &o. ),;,KHP.PPATK,)((2
Tentang Pe#o"an Tata Eara Pelaporan Transasi Keuangan Mencurigaan Bagi
Pen%e#ia Casa Keuangan, tanggal 18 Oto$er )((2. Pe#o"an ini $erlau $agi PCK
$an u"u", BPR, perusahaan e-e, pengelola resa #ana, $an usto#ian,
perusahaan perasuransian, #ana pensiun, #an le"$aga pe"$ia%aan. Pe#o"an ini
#iperluan agar pen%a"paian laporan transasi euangan "encurigaan oleh PCK
#apat #ilauan secara tepat, $enar #an #apat #ipertanggung!awa$an, "engingat
laporan terse$ut "erupaan salah satu su"$er in-or"asi uta"a %ang #iperluan
#ala" pelasanaan tugas PPATK.
Ke#ua pe#o"an #i atas "elengapi Keputusan Kepala PPATK &o.
),1,KHP.PPATK,)((2 Tentang Pe#o"an U"u" Pencegahan #an Pe"$erantasan
Tin#a Pi#ana Pencucian Uang Bagi Pen%e#ia Casa Keuangan, tanggal : Mei )((2,
%ang $erlau $agi seluruh PCK. Tu!uan pe#o"an u"u" ini a#alah untu "e"$erian
ga"$aran u"u" "engenai re5i" anti pencucian uang %ang #apat #igunaan
se$agai acuan $agi PCK untu "e"$antu "en#etesi egiatan pencucian uang.
Selain itu !uga untu "e"$erian pe"aha"an %ang sa"a epa#a setiap PCK atau
piha lain %ang terait #ala" penanganan tin#a pi#ana pencucian uang. +i sa"ping
itu, etentuan lain %ang telah #ieluaran oleh PPATK, %aitu :
1 Keputusan Kepala PPATK &o. ),8,KHP.PPATK,)((2 tentang Tata Eara Pelaporan
Transasi Keuangan Mencurigaan Bagi PCK 3Pe#o"an >>>4
12
1 Keputusan Kepala PPATK &o. ),8,KHP.PPATK,)((2 tentang Tata Eara Pelaporan
Transasi Keuangan Mencurigaan Bagi PCK 3Pe#o"an >>>4
1 Keputusan Kepala PPATK &o. ),*,KHP.PPATK,)((2 tentang Tata Eara Pelaporan
Transasi Keuangan Mencurigaan Bagi PJA #an UCPU 3Pe#o"an >>>A4
1 Keputusan Kepala PPATK &o. 2,1,KHP.PPATK,)((' tentang Pe#o"an Daporan
Transasi Tunai #an Tata Eara Pelaporann%a Bagi PCK 3Pe#o"an >J4
1 Keputusan Kepala PPATK &o. 2,:,KHP.PPATK,)((' tentang Transasi
Keuangan Tunai Aang +iecualian +ari Kewa!i$an Daporan.
c. Me#iator antara setor le"$aga euangan #an penegaan huu".
#. Pe"$antuan 3assistanc%4 #ala" penegaan huu"
PPATK senantiasa "e"$erian $antuan #ala" upa%a penegaan huu" terait
#engan tin#a pi#ana $er#i"ensi eono"i "elalui pe"$erian in-or"asi transasi
euangan. +i sa"ping itu, PPATK sering pula #i"intai eterangann%a se$agai ahli
#ala" asus tin#a pi#ana pencucian uang.
e. Pengawasan epatuhan
+ala" ranga "eningatan e-eti-itas pelasanaan pelaporan, se!a Culi )((8 s#.
Cuni )((; telah #ilauan au#it epa#a )? antor $an #i $e$erapa #aerah seperti
Caarta, Sura$a%a, Da"pung, Matara", Kupang, Me#an, Pale"$ang, Mana#o,
Pa#ang, Maasar, A"$on, Balipapan, #an Pontiana. Au#it !uga #ilauan terha#ap
)2 Pen%e#ia Casa Keuangan $er$entu non1$an.
B.Penegaan huu" tin#a pi#ana pencucian uang
Un#ang = Un#ang tin#a pi#ana pecucian uang "enetapan per$uatan1
per$uatan %ang tergolong tin#a pi#ana pencucian uang a#alah
a. Per$uatan %ang #engan senga!a "ene"patan, "entrans-er, "e"$a%aran
atau "e"$elan!aan, "enghi$ahan atau "en%u"$angan, "enitipan,
"e"$awa e luar negeri, "enuaran atau per$uatan lainn%a atas harta
ea%aan %ang #ietahui atau patut #i#ugan%a "erupaan hasil tin#a pi#ana,
#engan "asu# "en%e"$un%ian atau "en%a"aran asal1usul harta ea%aan
%ang #ietahuin%a atau patut #i#ugan%a "erupaan hasil tin#a pi#ana 3Pasal 2
a%at 14
$. Per$uatan perco$aan, pe"$antuan atau per"u-aatan !ahat untu "elauan
tin#a pi#ana pencucian uang 3Pasal 2 a%at )4.
c. Per$uatan "eneri"a atau "enguasai pene"patan, pentrans-eran, pe"$a%aran,
hi$ah, su"$angan, penitipan, penuaran harta ea%aan %ang #ietahuin%a atau
patut #i#ugan%a "erupaan hasil tin#a pi#ana 3Pasal ; a%at 14.Tin#a pi#ana
13
lainn%a %ang $eraitan #engan pencucian uang #engan pe"$erian sansi pi#ana
#ala" UU TPPU a#alah :
1. Pen%e#ia Casa Keuangan %ang #engan senga!a ti#a "en%a"paian
laporan %ang #iwa!i$an #ipi#ana #engan pi#ana #en#a paling se#iit
Rp)8( !uta #an paling $an%a Rp1.((( !uta 3Pasal ?4.
). Setiap orang %ang ti#a "elaporan pe"$awaan uang tunai #ala" rupiah
se!u"lah Rp1(( !uta atau le$ih atau "ata uang asing %ang nilain%a setara
%ang #i$awa e #ala" atau e luar wila%ah negara Repu$li >n#onesia
3Pasal :4.
2. PPATK, pen%i#i, sasi, penuntut u"u", hai" atau orang lain %ang
terait #engan perara tin#a pi#ana pencucian uang %ang se#ang
#iperisa, "elanggar larangan "en%e$ut i#entitas pelapor 3Pasal 1(4.
'. +iresi, pe!a$at, atau pegawai pen%e#ia !asa euangan %ang
"e"$eritahuan epa#a pengguna !asa euangan atau orang lain $ai
langsung atau ti#a langsung "engenai laporan transasi euangan
"encurigaan %ang se#ang #isusun atau telah #isa"paian epa#a
PPATK, #ipi#ana pen!ara paling singat 2 tahun #an paling la"a 8 tahun
serta #en#a paling se#iit Rp1(( !uta #an paling $an%a Rp1.((( !uta
3Pasal 1*A4
8. Pe!a$at atau pegawai PPATK atau pen%eli#i,pen%i#i, penuntut u"u",
hai" #an siapapun !uga %ang "e"$ocoran in-or"asi %ang #iwa!i$an
oleh UU TPPU arena "elasanaan tugasn%a, apa$ila senga!a #ipi#ana
pen!aran 8 sa"pai #engan 18 tahun #an !ia ti#a senga!a #ipi#ana
pen!ara 1 sa"pai #engan 2 tahun 3Pasal 1(A4.
Un#ang = Un#ang tin#a pi#ana pencucian uang telah "engatur a#an%a
perlin#ungan $agi perusahaan !asa euangan.perlin#ungan terse$ut a#alah :
14 Perusahaan !asa euangan ti#a terena sansi rahasia $an 3Pasal '* a%at )
UU Per$anan4 #ala" hal :
a. Melasanaan ewa!i$an pelaporan epa#a PPATK se$agai"ana #iatur
#ala" Pasal 12 3Pasal 1'4
$. Me"$erian in-or"asi #an segala eterangan epa#a PPATK #l" ranga
au#it 3Pasal )* a%at 24
c. Me"$erian eterangan rahasia $an epa#a pen%i#i, penuntut u"u"
#an hai" 3Pasal 22 a%at )4
)4 Perusahaan Casa Keuangan, pe!a$at, serta pegawain%a ti#a #apat #ituntut $ai
secara per#ata #an pi#ana atas pelasanaan ewa!i$an pelaporan 3Pasal 18 #an
Pasal '24
24 Piha pelapor #i$erian perlin#ungan husus oleh negara #ari e"unginan
anca"an %ang "e"$aha%aan #iri, !iwa, #an atau hartan%a ter"asu
eluargan%a 3Pasal '( a%at 14
'4 +ala" prate, perlin#ungan $isa $erasal #ari Perusahaan Casa Keuangan itu
sen#iri terait #engan pe"$ocoran in-or"asi atas laporan transasi euangan
"encurigaan %ang se#ang #isusun atau su#ah #ilaporan epa#a PPATK
3 Pasal 1*A4. +i sa"ping itu, untu "e"$erian perlin#ungan 3back up4
14
sehingga nasa$ah terlapor ti#a "engetahui $ahwa transasin%a telah
#ilaporan epa#a PPATK a#alah ter#apat etentuan $ahwa pe!a$at atau
pegawai PPATK, Pen%i#i, Penuntut U"u" #an Hai" wa!i$ "erahasiaan
#ou"en #an eterangan %ang #iperoleh 3Pasal 1(A a%at 14, su"$er eterangan
#an laporan transasi euangan wa!i$ #irahasiaan #ala" persi#angan 3Pasal
1( A a%at )4 #an ewa!i$an $agi hai" untu "engingatan epa#a se"ua piha
agar ti#a "engungap i#entitas pelapor 3Pasal '14. De$ih #ari itu, perlin#ungan
!uga $isa "uncul arena proses penegaan hou" pencucian itu sen#iri, %aitu
$ahwa laporan transasi euangan %ang #isa"paian perusahaan !asa
euangan, oleh PPATK ti#a #iterusan epa#a siapapun, Berita Acara
pe"erisaan oleh pen%i#i atas #ugaan tin#a pi#ana pencucian uang atas
#asar te"uan pen%i#i %ang $ersangutan 3$uan atas #asar hasil analisis
PPATK atau laporan perusahaan !asa euangan4, #an pa#a u"u"n%a, asus
pencucian uang "eli$atan $e$erapa perusahaan !asa euangan #an le"$aga
lain $ai #i #ala" "aupun #i luar negeri
Untu le$ih "enguatan upa%a perlin#ungan #i atas, Kapolri telah "engeluaran
peraturan pelasanaann%a %aitu Peraturan Kapolri &o.Pol.: 1* Tahun )((8 tentang Tata
Eara Pe"$erian Perlin#ungan Khusus Terha#ap Pelapor #an Sasi +ala" TPPU.
+ala" etentuan ini, antara lain #iatur $ahwa pe"$eri Perlin#ungan Khusus a#alah
Aparat Kepolisian &egara Repu$li >n#onesia, se#angan pe"ohon,peneri"a
Perlin#ungan Khusus : Pelapor, Sasi, PPATK, Pen%i#i, Penuntut U"u" #an Hai".
De$ih lan!ut #i!elasan $ahwa : Pelapor a#alah : 3a4 Reporting Parties,Piha
Pelapor,PCK #an 3$4 setiap orang %ang "elaporan #ugaan ter!a#in%a TPPU< sasi
a#alah orang %g "e"$eri eterangan #ala" pen%i#ian, penuntutan #an pera#ilan
tentang perara TPPU %g #i#engar, #ilihat #an atau #iala"i sen#iri< #an Keluarga
a#alah eluarga inti 3sua"i,istri #an ana #ari pelapor #an sasi4. Se#anga %ang
#ilin#ungi a#alah : ea"anan pri$a#i #ari anca"an -isi atau "ental< harta $en#a<
perahasiaan #an pen%a"aran i#entitas< #an pe"$erian eterangan tanpa $ertatap
"ua 3on-rontasi4 #engan tersanga atau ter#awa.
PENUTUP
A% Kes#m,ulan
-% Pencucian uang atau "one% laun#r% a#alah per$uatan "ene"patan, "entrans-er,
"e"$a%aran, "e"$elan!aan, "enghi$ahan,"en%u"$angan, "enitipan,
"e"$awa eluar negeri, "enuaran atau per$uatan lainn%a atas harta ea%aan
%ang #ietahuin%a atau patut #i#uga "erupaan hasil tin#a pi#ana #engan "asu#
untu "en%e"$un%ian atau "en%a"aran asal usul harta ea%aan sehingga
seolah1olah "en!a#i harta ea%aan %ang sah.
.% @una "encegah ter!a#in%a tin#a pi#ana pencucian uang "aa "enurut Un#ang1
Un#ang &o"or )8 Tahun )((2 tentang Peru$ahan atas Un#ang1Un#ang &o"or )8
Tahun )((2 tentang Tin#a Pi#ana Pencucian Uang %ang selan!utn%a #ise$ut TPPU
#i $entulah Pusat Pelaporan #an Analisis Keuangan %ang selan!utn%a #ise$ut
15
PPATK. De"$aga ini "erupaan le"$aga in#epen#en %ang "e"ilii tugas #an
wewenang untu "elauan pe"erisaan atas tin#aan1tin#aan %ang #icurigai
$eraitan #engan tin#a pi#ana pencucian uang.
$% Saran
1. Upa%a pencegahan #ilauan $ai #i tiap negara 3 secara #o"esti 4 "aupun
secara internasional. &a"un inti #ari langah pencegahan $ai secara #o"esti #an
internasional a#alah sa"a, %aitu "e"peretat aliran #ana %ang "asu "aupun
eluar #ari suatu negara. Seperti %ang #ilauan $an %ang "ulai "e"peretat asal
usul #ana %ang aan #i si"pan oleh nasa$ah. Selain itu, #engan adanya United
Nations 1on(ention $gainst6llicit !raffic in Narcotic 9rugs and Psychotropic
:ubstances atau %ang le$ih #ienal UN 9rugs 1on(ention, #iharapan #apat
"eningatan er!asa"a antar negara #an "eningatan o"it"en untu
"e"$erantas "one% laun#r%.
). Upa%a untu "encegah ter!a#in%a pencucian uang #i >n#onesia, #i$utuhan
partisipasi #an #uungan "as%araat. Sealipun a#a etentuan tentang anti
pencucian uang, ti#a a#a %ang perlu #ihawatiran untu "en%i"pan uang #i $an.
Cia uang An#a $ersih, enapa harus risih9
DA/TAR $ACAAN
A#rian Sute#i,Huu" Per$anan,Sinar @ra-ia,Caarta.)((;.
Henr% Ea"p$ell Blac, BlacFs Daw +ictionar% 3SiGth H#ition4, St. Paul Minn. Iest
Un#ang 1 Un#ang &o.1 Tahun 1:'; tentang Kita$ Un#ang 1 Un#ang Huu" Pi#ana<
Un#ang 1 Un#ang &o.18 Tahun )(() tentang Tin#a Pi#ana Pencucian Uang <
Un#ang 1 Un#ang &o.* Tahun 1::) tentang Per$anan <
Un#ang = Un#ang &o.)2 Tahun 1::: tentang Ban >n#onesia
Un#ang = Un#ang &o.? Tahun 1:?1 tentang Huu" Acara Pi#ana
www.google.co",pengertian tin#a pi#ana per$anan
www.google.co",per$e#aan tin#a pi#ana #i $i#ang per$anan #engan tin#a pi#ana
per$anan,ri5al saputra,
Pu$lishing Eo., 1::(, www.google.co",Pengertian PPATK,%eti ganarsih,1* !uli )(1(
www.o"pas.co"